关于风力发电企业新建项目效能监察的探索

田浩（国电电力河北新能源开发有限公司，河北 张家口 075000）

关于风力发电企业新建项目效能监察的探索

田浩
（国电电力河北新能源开发有限公司，河北 张家口 075000）

当前，经济下行压力仍在加大，电力行业经营发展方式处于深刻变革时期，电力工业面临产能过剩的新挑战，发电侧竞争更加激烈，“打折让利”将成为发电企业的“新常态”。企业效能监察作为一种综合性的管理工具，是新形势下企业纪检监察工作融入经济发展工作的新思路、新突破。

风险管理；效能监察；风力发电企业；项目

1　概述

当前，经济下行压力仍在加大，电力行业经营发展方式处于深刻变革时期，电力工业面临产能过剩的新挑战，发电侧竞争更加激烈，“打折让利”将成为发电企业的“新常态”。

企业效能监察作为一种综合性的管理工具，是新形势下企业纪检监察工作融入经济发展工作的新思路、新突破。

效能监察在战略管理、经营管理、风险管理等现代企业管理的3大组成部分中，属于风险管理的范畴，是风险管理的一个重要组成部分。在COSO的风险管理框架的内部环境、目标设定、风险识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控等8大要素中，属于监控的范畴，属于企业风险管理的第三道防线，是监控的一个重要组成部分。

根据全面风险管理理论，企业效能监察工作应该以风险防范为导向，将风险管理的理念贯穿于效能监察工作的全过程。笔者基于全面风险管理理论，对风力发电企业新建项目效能监察工作做了一些探索。

2　新建项目效能监察对象的识别及监察关键点的确定

根据全面风险管理理论，我们对新建项目的“决策管理，土地使用权、探矿权和采矿权管理，招标投标管理，合同管理，资金管理，质量管理，安全管理，造价管理，廉政建设情况”等监察内容进行系统梳理，识别出“工程可行性论证、工程审批、工程质量监督手续、土地使用权、探矿权和采矿权、招标监督、开标监督、评标监督、定标监督、合同审批、合同签订、合同履行、非招标方式采购、投资资金、工程款支付、财务管理、工程审计、监理单位质量监督、工程建设单位质量监督、竣工验收、安全委员会、安全制度、安全教育、工程安全监督手续、造价控制、重大设计变更、《廉洁共建协议书》签订情况、《廉洁共建协议书》落实情况”等28个效能监察对象，进而通过失控风险与管理目标相关性评估法，对效能监察对象进行重要性排序，最后，确定出“工程是否经过决策程序、决策程序是否符合规定；工程是否经过审批、核准、备案程序；工程投资规模是否与审批结果相一致、是否存在超批复增加工程情况；工程是否按国家规定取得土地使用权、征地程序是否合法；是否存在先签合同后补签《合同会签单》情况；招标投标方式订立的合同内容是否与招标文件和中标单位的投标文件相一致、中标单位是否存在将中标工程转让他人或将中标工程肢解后分别向他人转让的现象；合同的变更、解除是否符合《合同法》及有关规定；合同结算内容及款额是否与合同及其变更条款一致、审查手续是否完备；工程进度款、预付款支付审批单是否执行了会签、审批程序，是否存在漏签情况；是否对剩余物资提出了妥善的处理意见；监理通知单签发后承包单位是否在规定期限内按要求进行落实整改并按时回复形成“闭环管理”；工程是否有勘察、设计、施工等单位分别签署的质量合格文件、工程质量监督部门签署的监督报告和施工单位签署的工程保修书；是否定期召开安全委员会会议；工程建设单位是否定期召开造价分析会议、形成造价分析报告、是否对超工程造价目标的工程进行对比分析；重大设计变更是否按规定履行了相关的审批程序、是否按批准文件执行；工程勘察设计、监理、施工等廉洁共建协议书是否按要求签订并在监察部门备案等效能监察关键点。

确定这些效能监察关键点的主要作用是：一方面，它们是整个项目风险管理的关键控制点，其对项目目标实现影响举足轻重，不仅要重点关注，而且必须全程参与；另一方面，鉴于项目地处异地，这些企业效能监察点是整个企业效能监察过程中安排现场监察工作的依据，也是整个过程中人力、财力预算和投放的依据所在。

3　对项目企业效能监察工作的一些思考

（1）将全面风险管理理论与企业效能监察相结合，对企业效能监察工作而言，风险管理的科学方法应用到企业效能监察中去，可以明确企业效能监察的工作方向，大大地提高企业效能监察工作效率。

（2）企业效能监察工作是纪检监察工作服务于企业经营的有效途径。通过开展企业效能监察，可以把纪检监察工作融于企业经营管理之中，既有监督，又有服务。在监督中服务，在服务中监督，只有这样，才能找到纪检监察工作的新位子，纪检监察工作也能不断地开创新局面。

（3）企业效能监察有助于企业廉洁文化的建立。企业要建立健全规章制度并有效执行，靠制度规范办事流程，约束员工的工作行为。工作小组推广“廉洁承诺书”制度，建议被监察单位在重大的招标项目中，将廉洁承诺书（留有上级监督单位的电话与联系方式）与招标文件一起发给潜在中标单位，对外让合作方第一时间感受公司的廉洁文化，打消不正当竞争的念头，专心做事；对内对潜在的不廉洁行为起到威慑作用，形成企业“不敢腐败”的廉洁文化氛围。

10.3969/j.issn.1673-0194.2016.17.056

F270

A

1673-0194（2016）17-0114-01

2016-05-09