农村商业银行信贷风险管理与防范

2016-12-30瞿睿

金融经济 2016年20期

关键词：信贷业务信贷风险不良贷款

瞿睿

(陕西眉县农村商业银行股份有限公司，陕西宝鸡 721000)

农村商业银行信贷风险管理与防范

瞿睿

(陕西眉县农村商业银行股份有限公司，陕西宝鸡 721000)

在商业银行内，信贷业务是最为核心的业务，也是银行利润来源的重要因素，但同时也是风险最为集中的业务。相比于国有及股份制商业银行，农村商业银行具有一定的特殊性，它所面临的信贷风险也远远高于国有及股份制商业银行，因此对农村商业银行的信贷风险进行有效管理，做好防范工作是非常必要的。

农村商业银行；信贷风险；管理与防范

近年来，我国的市场经济发展日臻成熟，这对商业银行来说具有一定的积极意义，商业银行内信贷业务的规模得以扩大，从而创造了可观的经营利润，但同时信贷业务伴随的风险也给商业银行带来了不少问题，很多商业银行因为信贷资金无法安全收回从而形成损失，这不仅会给银行的长远发展造成阻碍，还会对金融市场以及整个社会的稳定与和谐造成影响。因此，为了促进农村商业银行的健康发展，维护金融市场的秩序，加强信贷风险管理与防范势在必行。

一、农村商业银行信贷风险的现状

近年来，我国的农村商业银行获得了不少可喜的成绩，但由于其起步较晚，各方面制度还不健全，缺乏有效的管理手段来对信贷风险进行管理，因此，农村商业银行防范信贷风险压力较大。对信贷风险进行衡量一般参考不良贷款率指标。不良贷款率越高，证明信贷资产质量越低。从银监会监控的商业银行内的不良贷款率数据中可以看出，商业银行的不良贷款金额在2012至2015这三年间，从4929亿元增加到了12744亿元，增加了7815亿元。其中，2012年农村商业银行的不良贷款金额为270.1亿元，2015年增长为1862亿元，不良贷款率从1.8%增加到2.48%；2012年大型商业银行的不良贷款金额为3095亿元，2015年增长为7002亿元，不良贷款率从1%增加为1.66%；城市商业银行的不良贷款率从0.8%增加为1.4%，由此可以看出，农村商业银行的不良贷款率远高于其他银行，因此，与其他的商业银行相比，农村商业银行抵御信贷风险的能力较弱，需要进一步加强。

二、农村商业银行信贷风险管理中存在的问题

(一)银行信贷资产结构不够合理

目前，我国农村商业银行主要是通过存、贷利差务来获得利润，业务形式比较单一。农村商业银行主要是设立在乡镇地区，服务对象以当地农民为主，农民主要办理的是种植、养殖业链条上贷款业务，且受自然气候影响较大，一旦出现自然灾害或疾病，农民归还本息就存在困难，继而给商业银行带来信贷风险。另外，农村商业银行贷款业务中保证类贷款占据了较大的比例，同时往往存在选择某一行业或企业来进行信贷投放，一旦行业或企业出现不良状况，也会增加信贷风险。

(二)缺乏先进的信贷管理方法

目前，农村商业银行内管理信贷风险的方法比较落后，主要表现为：1.客户信用的评级体系不够完善，对于借款人的实际资产和信用情况主要是凭主观经验来进行判断，缺乏统一的标准，使得评级结果缺乏准确性。2.没有为信贷投放制定科学的测算评估系统，使得银行本身在信贷投放方面存在很大的风险。3.在借款申请过程中缺乏严格和规范的审批程序，存在内部管控漏洞，加大了信贷风险。

(三)内控制度没有落于实处

虽然近几年来，很多农村商业银行为信贷业务制定了相应的内控制度，但在实际的操作过程中，内控制度并没有完全得到真正的落实，其中一些制度受到了很多质疑。不少农村商业银行内常常会存在一些不合理的现象，如个别部门拥有过大的权力，个别部门需要负责多个岗位的工作，自身的职责范围变得模糊，银行内缺乏科学的岗位制衡制度，内部核查也没有真正发挥作用，这些都会给农村商业银行带来大的风险。

(四)信贷服务对象的质量不高

农村商业银行主要是为当地的中小企业提供服务，这在一定程度上也会增加信贷风险。主要是因为：1.中小企业内的生产技术比较落后，抵御风险的能力比较差，难以在激烈的竞争中生存下来。2.中小企业本身的固定资产就比较少，能够抵押给银行的合格资产也比较少，部分企业的固定资产缺乏明确的所有权和使用权，银行无法对其进行充分处置，因此中小企业办理贷款业务时，银行会有所限制。

(五)信贷人员综合素质较低，风险防范意识较弱

从目前情况来看，农村商业银行内的信贷人员整体的素质比较低，需要进一步加强。在信贷队伍中，有些信贷人员缺乏责任心，工作态度不认真，不严格遵循贷款三查制度合规操作，有些信贷人员对法律知识了解不够，缺乏创新、风险和营销意识；信贷人员的职业素质较低等等。

三、农村商业银行加强信贷风险管理与防范的对策

(一)对信贷资产的结构进行优化，降低贷款集中度

对农村商业银行内信贷资产的结构进行优化是管理信贷风险的重要环节。农村商业银行应在充分考虑到自身情况的基础上来制定出合理的对策，解决如何配给信贷资金的问题，结合短期、中期以及长期贷款业务的特点来进行组合，使信贷风险进一步降低。另外，还需要避免贷款资金过于集中在某一企业或某一客户身上，而是应该将其分散给不同客户与企业，以分散风险。商业银行要及时掌握信贷资金具体的流动情况，了解资金是否足够安全，并使得各行业具备一定的独立性，避免其中某一行业发生经济波动时会牵连其它行业。

(二)建立健全的信贷管理制度与风险管理体系

通过建立健全的管理制度来对信贷资金和信贷风险进行管理有助于为信贷资金提供安全保障。首先，应健全管理信贷业务的组织机构，并通过完善的制约机制来将管理信贷风险的管理体系独立开来。其次，严格依照法律法规来梳理目前所建立的管理信贷业务的制度，为开展信贷管理的相关工作提供依据。最后，健全预警体系，对信贷风险进行系统化的搜索并将相关信息及时反馈给相关部门，同时，还需要制定一套科学的防范与控制方案来对信贷风险进行控制。

(三)为信贷业务制定规范的操作流程

对信贷业务的操作流程进行规范，开展精细化的信贷管理相关工作，有助于提高管理工作的效率。首先，应对信贷管理在法律上所需要承担的责任进行明确，在贷款前、中、后期做好进行全面严格的调查、审查与跟踪检查的工作，并运用奖惩结合的方法来从人为因素方面杜绝信贷风险。其次，对于完成贷款审批流程的客户，应坚持银监会“三法一指引”制度，避免贷款人将贷款的资金挪作他用，也避免造成贷款的资金被闲置。最后，对贷款的整个流程加强管理，在审查、审批等环节中加大检查的力度，确保信贷资金能够真正流入到正规的实体经济当中。

(四)建立完善的客户授信评级系统

农村商业银行要依据客户的信用情况和贡献情况来最终判断出是否将资金贷予某个客户，因此，建立完善的评级系统来对客户进行全方位的测评可以为农村商业银行筛选出高质量客户。首先，银行应建立专门的项目小组来对信贷业务的风险进行评级，分配好项目小组所需要负责的具体任务，并明确规定出评级的对象与方法，保证评级工作能够顺利的进行下去。其次，银行应将信贷客户的相关信息收集起来并进行分析，通过建立相应的数据库来做好信息数据的动态监控工作。再次，需要全面分析和评估信贷客户能够偿还贷款的实际能力和综合贡献，最大程度的降低信贷业务的风险。最后，建立健全的管理信息的系统，利用科学的信息技术与系统方法来将信息资源进行共享，从而全面提高农村商业银行在对信贷风险进行分析、预测、处理、控制以及管理等方面的能力。

(五)加强建设信贷队伍，提高信贷人员素质

积极建设农村商业银行内的信贷队伍，增强信贷人员的综合素质有助于进一步完善银行内的内控体系。首先，应从信贷人员的招聘与入职方面加强管理，提高信贷人员的招聘要求，遴选优秀的信贷人员来建立一支高素质的信贷队伍。其次，对信贷人员进行道德教育，针对信贷人员的实际情况来开展多种形式的培训与学习活动，让信贷人员能够对各项业务和技能有一定的掌握，提高全体信贷人员防范信贷风险的意识，增强信贷人员的综合素质。最后，建立健全的、科学的激励与约束制度，吸引高素质的信贷人员并稳定信贷人员的队伍。