商业银行POS机套现的洗钱风险管理探析

程　璞

(中国人民银行合肥中心支行，安徽　合肥　230091)



商业银行POS机套现的洗钱风险管理探析

程璞

(中国人民银行合肥中心支行，安徽合肥230091)

摘要：近年来信用卡业务发展迅速，利用信用卡(POS机)套现的案件不断涌现，如何做好商业银行POS机套现的洗钱风险管理是当前一个重要的课题。针对POS机套现犯罪的新特点，本文结合安徽辖区实际发生的典型案例，系统分析POS机套现存在的洗钱风险，针对性的提出建议。

关键词：反洗钱；POS机；风险管理

一、引言

近年来，随着信用卡(POS机)业务的不断发展，POS机套现犯罪呈上升和蔓延的趋势。这些案件的频发集中反映了异常现金犯罪的新特点，凸显了金融机构对POS业务管理中存在的风险。本文结合辖区实际发生的典型案例，总结pos机套现的特征，系统分析POS机套现存在的洗钱风险，有针对性的提出风险管理建议，为破解POS机套现难题提供参考和依据。

二、POS机套现的特征

本文通过梳理近两年公布的典型案例，总结POS机套现的共性特征。这些特征构成了监管机构识别信用卡套现的重要因素。

(一)套现商户多为“小规模”、“低扣率”商户。一是小规模。套现商户绝大多数为注册资本较低(10万元以下)的小型贸易经营部或个体工商户，经营范围多为服装、建材等批发与零售。二是低扣率。套现商户采取低于1%的批发类商户、定额手续费和手续费封顶的两种结算方式，降低其套现成本。

(二)套现商户多存在“一柜多机”现象。从多个案件来看，大多套现商户利用虚假营业执照或采取虚构经营地址、经营范围的方式，在不同银行同时申领多台POS机具，为其套现活动提供便利。

(三)套现商户短期内POS刷卡笔数及金额巨大，消费及资金流转行为异常。一是套现商户在申请POS业务成功后，短期内频繁发生大量刷卡交易。二是套现商户的交易中，信用卡的使用比例极高。已侦破的案件显示套现商户往往很少或完全没有使用借记卡的记录。三是套现商户交易清单显示“购买者”多为异地卡，少有本地人光顾，与同类市场主体经营不符。此外，套现者为了探查信用卡额度的使用情况，POS机的查询业务次数较多，异于正常POS机使用习惯。

(四)多采用非面对面方式。特约商户在收到POS机刷卡款项后，多数立即通过网银方式转出，收款方多为外地单位或个人。资金来源与资金流出金额基本相同，账户每日余额几乎为零。

(五)此类案件犯罪成本低，多呈集团化运作，发展迅速。由于使用POS机套现的技术含量低，犯罪方式易于复制，且银行风险防范意识薄弱，此类犯罪在各地呈蔓延趋势。侦破的案件中，从利用“解码器”突破金融机构设置的安全防线到销售POS机获利到伪造信用卡后盗刷甚至银行信用卡中心人员参与作案，犯罪分子大多分工合作，链条紧密，集团运作。

(六)冒用他人证件隐瞒真实身份，办理各种手续。犯罪分子专业知识丰富，手法隐蔽，不再使用假证件，而是刻意隐瞒身份、冒用他人真实证件，身份信息联网核查无异常。骗领营业执照、开立账户、开通网银、申请POS机具等环节，表面上手续齐全。

(七)刻意逃避银行监测。POS机刷卡的金额多数无整数，伪装成正常的商品交易，逃避银联和银行的异常资金监测系统。

(八)资金流转快。涉及多家银行、多个省份的众多个人卡，打击难度大。刷卡资金到账后，快速转移到多张个人借记卡，迅速提现。

三、POS机套现存在的洗钱风险及原因分析

(一)POS机套现中面临的洗钱风险

1.客户身份识别环节面临的洗钱风险

POS机业务有三个控制源头，因此主要涉及三个方面的洗钱风险。一是信用卡申请环节的洗钱风险。在建立业务关系阶段，洗钱分子为申领信用卡提供虚假的身份证明、工作证明、收入证明等材料，部分商业银行没有严格对洗钱分子执行客户身份识别工作，造成洗钱分子拥有多种信用卡账户。二是特约商户身份识别面临的洗钱风险。申请特约商户阶段，部分商业银行没有严格审核商户提交的营业执照、机构代码证、税务登记证等基本身份信息；发放成功后，没有对特约商户开展持续的客户身份识别，造成特约商户资质良莠不齐。三是支付清算中介组织客户身份识别环节存在许多洗钱风险。由于对支付清算组织的反洗钱监管较薄弱，对于采取自身业务系统与支付组织业务处理系统进行网上对接的客户身份识别工作存在风险漏洞。

2.交易环节面临的洗钱风险

一是信用卡交易环节面临的洗钱风险。信用卡交易采取非面对面的形式，造成资金流动和商品流通不同步。洗钱分子利用多张信用卡不同步的特性，在不同账户间反复转账，直到不能发现收入的性质、来源和去向。二是信用卡交易环节出现的其他洗钱风险。信用卡通过POS机发生业务时，无法在及时查询资金的来源和去向。同时，由于支付清算组织系统等方面原因，部分商业银行信用卡通过POS机交易是不完全显示交易对手的，所以可疑交易识别会变得很困难。

(二)POS机套现出现洗钱风险的原因分析

1.商业银行发放信用卡和布放POS机不严

一是从中介机构套现的前提看，各银行为了节省成本，放松了对申请人的有效审核、核实。在后期审核中仅通过电话等手段核查真实性，甚至有些营销人员为提高自身业绩，主动配合套现者填写虚假的相关资料，帮助套现者骗取发卡或更高的信用额度，为套现者和套现机构提供机会。二是从中介机构套现成本看，POS机申请门槛准入低。根据银联的相关规定，正常申请的POS机，商户只需要提供企业营业执照、税务登记证、法定代表人身份证、企业银行账号或相关开户资料，即可申请成为特约商户安装POS机，由此可见安装POS机的准入门槛低。中介机构注册一个空壳公司后，就可以以商户的名义申请安装POS机。三是收单机构一般都委托收单外包服务机构为特约商户提供POS机布放、维修等服务，无法进一步核实特约商户信息，使得POS机发放更加泛滥。

2.商业银行对POS机的后续监管不力

一是由于受人力和物力等因素的制约，商业银行对收单业务没有建立完善的内控制度和监督机制，造成缺乏对特约商户运营和POS机使用情况的跟踪检查，不能及时向有关部门上报商户违规信息。二是对于POS机机具的管理，行业内缺乏统一的规范，由各家银行与相应的银行卡服务公司自行协商，导致了POS机具管理混乱的局面，难以有效管理。

3.商业银行、套现者、套现中介在POS机套现中均有利可图，缺乏利益驱动

一是对于银行来说。无论消费者是消费还是套现，发卡银行、银联和收单银行均会有收益入帐。对于一家以盈利为目的的商业银行来说，如果能够控制坏账风险，本质上缺乏动力反对套现行为。二是对于套现者来说。套现者通过中介机构在POS机上虚假交易来获取资金，不需支付利息，仅需支付给中介机构1%—3%的手续费，还能获得最长达56天的免息期，因此，在目前经济下行期间，通过POS套现是套现者获取资金的很好的途径。三是对于中介机构来说。中介机构收取的套现手续费要选大于刷卡手续费，中介机构从每笔业务获得的利润是惊人的，这也是中介机构大量涌现的原因所在。

四、政策建议

(一)加强对POS业务的客户身份识别工作

商业银行应遵循“了解你的客户”原则，以客户为中心、以流程为手段，梳理现有内控制度，强化风险控制，严把商户准入关。一是在POS机具申请环节，商业银行要审核商户的提供营业执照等身份证明，还应对其进货的实际货运单据、销售清单等资料进行核实，了解其业务与资金需要是否属实。二是与客户的业务关系存续期间。商业银行应会同相关职能部门，采取有效、持续的客户身份识别措施，关注客户日常经营活动、资金交易情况；通过对特约商户的回访，掌握POS机商户的业务种类和业务规模，限制商户申领POS机的数量，避免一家商户有多台POS机的现象发生；加强对特约商户的风险培训和风险提示，对于可疑商户要及时监控，一旦发现问题应立即采取相应控制措施。

(二)发卡银行应研究解决信用卡取现难的问题

发卡银行对信用卡透支取现业务，可规定较短的优惠利率期，在该期限内取现，持卡人支付的利率在同期贷款利率基础上适当给予奖励性优惠，超过期限未偿还的，则需收取惩罚性利率。这样降低了持卡人违反法律进行信用卡套现的动机，从源头上解决问题。

(三)增加POS机业务的套现成本

一是收单银行应提高手续费标准，使商户在承受法律风险的同时，加大特约商户套现成本，压缩其利润空间，使得从事信用卡套现交易无利可图。二是加大对违规公司和套现中介机构的惩罚力度，增加其违规成本，减少其利益驱动。

(四)探索研究防范POS业务技术性风险的有效措施

一是商业银行应加大对POS机业务的研究，制定对采用变造电话号码方式进行POS移机的有效监测，严格控制移动POS机和电话支付终端布放范围。二是根据套现交易特点，加大对科技研发的投入，开发监控平台系统，实时监控套现交易，及时发现套现者疑似套现交易数据信息，防范套现风险。

(五)加强协调配合，形成打击犯罪分子的工作合力

各商业银行应加强与当地银联、工商等部门的信息交流与合作，充分发挥各单位在遏制POS机套现中的优势，预防和打击POS机套现犯罪发生。一是加强与银联的合作。要严格执行特约商户准入制度，重点控制好POS机环节，使之不能随意、大额套现。二是加强与工商部门的合作。加强对特约商户和POS机的管理，对可疑商户及时调查，发现问题及时采取相应的控制措施，并及时将确认套现的特约商户列入黑名单。

参考文献：

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