论住房公积金政策及提取中出现的问题与建议

摘 要：住房公积金制度是中国城镇住房制度改革的产物，是城镇住房制度改革的一项重要内容。推动住房制度改革，实行住房分配货币化，其中最重要的形式之一就是建立住房公积金制度。经过十几年的稳步发展作为政策性的住房金融制度，其在转变住房分配体制，推动住房制度改革，提高员工购房支付能力，促进住房建设和住房消费，推动房地产业及相关产业的发展方面发挥了重要作用，是适合中国国情的住房货币化分配形式。文章就住房公积金政策及提取中出现的问题展开分析探讨，提出对策建议。

关键词：住房公积金制度 公积金管理 公积金提取

中图分类号：F293.3 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2016）11-285-02

住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。职工离、退休时本息余额一次结清，由职工本人领取。职工个人缴存的住房公积金（个人部分）和所在单位为职工缴存的住房公积金（单位部分），属于职工个人所有。自建立住房公积金制度以来，住房公积金个人住房贷款正以其利率较低的政策优势、灵活的贷款方式、简便的办理程序等受到广大职工的青睐。住房公积金制度是一种住房保障制度，是住房分配货币化的一种形式。住房公积金制度是国家法律规定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互助性、保障性。单位和职工个人必须依法履行缴存住房公积金的义务。住房公积金包含以下五个方面：一是在城镇建立住房公积金制度，农村不建立此制度。二是只有在职职工才实行此制度，无工作的城镇居民不实行此制度，离退休职工也不实行此制度。三是住房公积金由两部分组成，由职工所在单位缴存一部分，职工个人缴存另一部分。四是住房公积金缴存的长期性。住房公积金制度一经建立，职工在职期间必须不间断地按规定缴存，除职工离退休或发生《住房公积金管理条例》规定的其他情形外，不得中止和中斷。体现了住房公积金的稳定性、统一性、规范性和强制性。五是住房公积金是职工按规定存储起来的专项用于住房消费支出的个人住房储金，具有两个特征：一是积累性，二是专用性。国有企业和私营企业都应该给职员缴存住房公积金，住房公积金的提取有以下情形之一的可以提取公积金账户内的存储余额：用途一：购房。用途二：建造、翻建、大修住房，在农村集体土地上建造、翻建、大修自有住房且使用住房贷款的。用途三：租房。用途四：父母给儿女购房。用途五：销户提取全部余额。用途六：纳入低保或特困范围的提取使用。用途七：治疗重大疾病。常用的公积金提取业务表见表1。

随着住房公积金业务办理逐步走向互联网时代的同时带给各单位从事公积金管理的专管员们新的挑战。因重组合并等原因笔者兼管四个单位的公积金专管员，公积金的补缴下账业务大概需要一周的时间处理。每日的公积金提取业务很复杂，常见的几种业务：公积金缴存人员的新增（调入、新招）业务，公积金提取转移（死亡、调出、退休、解聘、大病、住房装修等），公积金的缴存业务（缴费花名册、汇缴清册表、缴款凭证），公积金的补缴下账业务（每个职工的缴费补录工作）。首先在网站上找到住房公积金网上业务受理系统-选单位用户-输入用户名和密码，接着点击业务办理中的补缴业务办理-输入补缴年月-每个职工的录入-保存此次补缴-上报业务中-补缴上报-导出-导入。公积金提取时常见的业务，一是无房提取所需材料：夫妻双方身份证原件加复印件，结婚证（或离婚证）原件加复印件，住房公积金提取表。提取人的银行账号、开户行名称。二是按退休提取所需材料：退休证（或退休审批表）、提取表、提取人身份证，提取人去办理，提取人的银行账号、开户行名称。三是按三年内新房提取所需材料：三年以内的购房合同（或房产证）原件加复印件，三年以内的购房收据（或发票），夫妻双方身份证原件加复印件，结婚证（或离婚证）原件加复印件，住房公积金提取表，提取人去办理，提取人的银行账号、开户行名称。四是按2015年阶段性提取所需材料：三年以上的购房合同（或房产证）原件加复印件，三年以上的购房收据（或发票），夫妻双方身份证原件加复印件，结婚证（或离婚证）原件加复印件，住房公积金提取表，提取人去办理，提取人的银行账号、开户行名称。住房公积金贷款所需材料：申请办理借款人在申请公积金贷款时，首先应填写职工个人住房公积金贷款申请表，由所在单位盖章后，连同下列证明材料交贷款银行：借款人夫妻双方身份证、户口及婚姻状况证明（提供原件及复印件）；借款人夫妻双方单位出具的经济收入证明及公积金缴交情况证明；购买住房应提供购房合同或协议及首付款收据；自建住房的应提供批准建房的文件；个人征信报告；借款人半年的工资流水；抵押物（预抵押用所购房屋做抵押、本地房产抵押）；贷款银行要求提交的其它证明材料。

住房公积金提取中出现的问题与建议：2008年某四个单位在公积金管理中心开户，参保职工1000多人，并按规定进行了公积金缴纳。2015年公积金全年缴费800多万，国家为了职工利益实施了2015年公积金阶断性提取，某四个单位几乎平均每个工作日都有2～3名职工办理公积金业务。以某四个单位为例，专管员组织集体办理公积金联名卡300多张，为了方便职工专管员与公积金中心办事处协商其它银行的卡也可办理公积金业务。为了职工利益多次联系办事处到单位宣传2015年公积金阶断性提取，笔者为职工办理公积金提取800多人次，办理公积金贷款30多人次。2016年办理公积金提取100多人次，办理公积金贷款20多人次。公积金提取中出现的问题与建议，一是公积金管理系统实行网上办公后公积金中心应加强对各单位专管员新政策和业务知识的培训，对专管员的实时培训可以使他们更快更好地完成公积金日常业务，当然专管员们也要边学边问这样才能完成任务。二是公积金提取时对生存状态的确认很重要，它决定了以什么手续提取公积金。对已宣布去世的职工必须进行财产公证（继承额度5000元以上）后，出具死亡证明、公积金提取表、继承人的身份证复印件才能办理提取。办理提取业务时一般要求本人办理，以免以后产生不必要的纠纷。三是公积金提取中，有的职工结婚证中的名字、身份证号与身份证上的名字、身份证号不同，经与办事处协商单位出具证明加盖公章就可办理。四是公积金管理中心应加大对各单位缴费基数调整的控制与监督，加强对单位新增职工及时参保的监控，建议住房公积金缴存按月进行及时处理当月发生的业务，一般不予补缴。五是公积金中心对新增人员信息网上更新不及时，建议及时更新。六是住房公积金网上业务受理系统中做完汇缴业务后数据不能导出，希望中心给予解决。七是开展住房公积金业务内部要协调职工、中层干部、单位高管，外部要与公积金中心和办事处做好协调。专管员的业务能力、专业水平要高，综合素质要强，四个单位由一名专管员进行日常性管理工作，业务量太大，希望单位配备从事人力专业的优秀人才增加到公积金管理队伍中来。

2015年住房公积金提取的新政策：取消房租支出占家庭收入比例的限制，不需提供完税证明和租赁合同备案，住房城乡建设部等部门联合出台新规定，放宽职工提取住房公积金支付房租条件。住建部、财政部、央行发出通知：职工连续足额缴存住房公积金满3个月，本人及配偶在缴存城市无自有住房且租赁住房的，可提取夫妻双方住房公积金支付房租。这意味着，今后无房（在缴存城市无自有住房且租房的）的职工，只要连续缴存公积金满3个月，无需租金发票、税票也可以支取住房公积金支付房租。租住商品住房的需提供本人及配偶名下无房产的证明，由各地住房公积金管理委员会根据当地市场租金水平和租住住房面积，确定租房提取额度。租住公共租赁住房的需提供房屋租赁合同和租金缴纳证明，按照实际房租支出全额提取。此外，为了提高提取审核效率，新规定要求缴存职工提取申请资料齐全，审核无误后应即时办理。需对申请资料进一步核查时，应在受理提取申请之日起3个工作日内办结。从2016年9月1号起，国管公积金的提取流程将进行简化，今后缴存国管公积金的职工，提取公积金将更方便更容易。在实施过程中存在的一些问题还有待统一的新政策再次出台。住房公积金制度利国利民希望各单位、企业有识之士齐抓共管，共同努力完成好这一社会福利保障工作。

参考文献：

[1] 住房公积金管理条例[D].1999.4

[2] 2016年住房公积金提取新政策[Z].公积金查询网，2015.12.21

[3] 2016年住房公积金最新政策[Z].中国人力联盟，2016.9.1

[4] 庄越华.关于住房公积金制度的思考.中国城市经济，2011（5）

[5] 董芯.D市住房公积金运营问题研究.电子科技大学硕士论文，2006

（作者单位：山西省地质勘查局二一五地质队 山西晋中 030620）

（作者简介：王卫亚，经济师，研究方向：人力资源管理。）

（责编：贾伟）