我国中小企业融资存在的问题与对策

摘 要：改革开放以来，我国的市场经济发展迅速，特别进去21世纪后，中小企业更是异军突起，为我国经济的发展注入了新鲜血液和活力，但与此同时，新的问题也层出不穷，特别是中小企业融资难的问题在很大程度上限制了我国中小企业的发展，本文主要分析了我国中小企业在融资方面存在的问题，并提出了相应的解决措施。

关键词：中小企业融资；对策；现状

一、中小企业的界定

随着经济全球化和一体化步伐的加快，中小企业在世界各国都表现出了蓬勃的生命力，因此世界各国对中小企业的发展都有不同的研究，由于所处的国情和市场环境不同，各国对中小企业的界定也有所不同，尽管如此，他们在本质上都有着相通之处，无论处于发达国家还是发展中国家，大体上都把企业划分为大，中，小企业，但由于其所处的经济发展环境，经济发展水平，国家政策的不同，其划分的标准也有所不同，在我国，《中华人民共和国中小企业促进法》中对中小企业的界定是这样的，即：在中华人民共和国境内设立的，有助于满足社会需求，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。同时对我国中小企业的职工人数，生产规模，资产等方面也做出了明确的规定。

二、中小企业的作用

1.有利于完善市场竞争机智，提升市场活力

市场经济具有普遍竞争性，只有保持不断的竞争，才能保持市场的活力，小企业很大的特点就是不能形成垄断，这样也就使中小企业时刻保持了警惕。避免了企业的过分集中，为经济的发展注入了新的血液和活力，对于完善市场竞争体制，促进经济发展有着重要的作用。是我国经济发展中不可或缺的一个经济组织。

2.有助于解决我国目前就业难的形式

企业的规模越大，资本的集中程度也就越高，因而其招聘一个新员工的成本也就越高。而中小企业恰好能回避这样的问题，与发型企业相比，中小企业吸收人员的成本相对较低，经营的灵活性也明显高于大型企业，特别是在经济萧条的时候，这一特点体现的更加突出。因而，中小企业的蓬勃发展，为解决我国就业难的问题做出了极大的贡献，特别是目前我国的就业形式严峻，失业率高，发展中小型企业是我国解决就业难问题必须选择的道路。

3.有助于提高技术创新，推进技术进步

与大型企业相比，中小企业更注重技术创新。落后就要挨打，中小企业对市场环境的了解程度，对客户问题的关注度都很高，因而他们他们的技术创新非常具有针对性，所以成功的概率远远高于大型企业，同时，在引导消费者接受新产品的成本也较低，根据一项市场调查表明，小企业平均每个员工完成的创新成果要远远高于大型企业，是大型企业的2倍左右。在相同的市场环境下，中小企业面临的生存压力更大，因而，进行创新的动力也就越大。尤其是在高新技术行业表现得更为突出。

三、我国中小企业融资存在的问题

虽然我国中小企业的发展取得了很大的成绩，但是在其发展过程中也存在着一些问题，特别是融资难的问题在很大程度上限制了中小企业的发展，本文认为，造成中小企业融资难的原因有以下几个方面：

1.企业的社会信用较低

企业信用状况的好坏是影响其融资的最直接因素，特别是银行信贷资金。中小企业有其自身的缺陷性。例如：生产规模小，资金的流动不强，资产的规模小，人员的流动性也很大，因而其申请融资特别是银行贷款时，难度较大，银行等金融机构对其条件的审核相对于大型企业更为严格，因而中小企业很容易出现资金周转不开的问题。

2.企业的债务担保难以落实

无论是向银行还是其他金融机构融资，都要提供担保，而中小企业的担保责任往往不够明确，难以落实，因而对担保责任的追偿也很困难。与大型企业相比，中小企业的组织结构比较简单，上级监管部门的监管力度很差，企业内部的相互牵制和制约有时候形同虚设，因而落实具体的担保责任较为困难，与此同时，中小企业的固定资产较少，同时其变现能力也较差。因而，一旦中小企业破产，银行等其他金融机构追回其贷款的可能性也很小，在破产清算的过程中，将会造成银行等其他金融机构损失巨大。

3.国家政策和金融体系发展不健全

在国民经济发现的过程中，虽然近些年来，我国政府在中小企业的发展过程中给予了一定政策优势，但是与大型企业相比，对中小企业的支持力度还不够。与此同时，由于市场自身的缺陷等原因，国家的各项配套设施有时候并不能满足中小企业真正的发展需求。

同时，我国的金融体系虽然在过去的几十年时间里也取得了快速的发展，但从整个金融机构体系来看，仍不健全。比如：市场份额过于集中，我国的市场份额绝大部分都集中在四大国有银行中，而其他金融机构所占的份额很少。同时，随着商业银行股份制改造步伐的加快，更加剧了中小企业融资难的问题。

四、解决我国中小企业融资难问题的对策

1.重视企业信用，完善财务制度，与银行建立良好关系

中小企业一定要从自身认识的企业信用对企业融资的重要性，对于企业而言，企业的信用就相当于灵魂一样重要。与此同时，企业应当不断完善企业的财务管理制度，按期归还融资利息，及时纳税，积极履行自身责任。在于银行交涉的过程中，一定要强化信用意识，遇到困难时及时与银行沟通协商，只有这样，才能够树立良好的企业信用，降低银行融资风险，从而解决融资难的问题

2.加强制度建设，完善融资体系

中小企业融资难很大一方面原因在于制度和融资体系的不健全，因而加强制度建设，完善融资体系是解决中小企业融资难的必不可少的措施。

改善我国目前的融资体系，对中小企业融资实施优惠措施和政策。加大国有商业银行对中小企业融资的力度，扩大份额，以确保中小企业有充足的融资来源，完善中小企业信用评价体系。完善中小企业融资担保体系市场，设计以政府为导向的独立担保机构，加强国家宏观调控政策，规范中小企业融资市场。

3.拓展民间融资市场，建立合法化的民间融资

民间融资是解决中小企业融资难的一项创举，民间融资的范围广，资金来源渠道多，正所谓集思广益，这样不仅能够有效的解决中小企业融资难的问题，还有利于民间资本的有效利用，正所谓一举两得。但是近些年来，民间非法集资现象严重，造成了民间融资的困难，民间融资本身是对企业对市民都有好处的举措，但是由于被一些非法分子操纵，导致了极其恶劣的影响。因而，要想使民间融资发挥其应有的作用，就需要政府不断完善民间融资市场，加强政府监管力度，从而形成民间融资的良好秩序，解决中小企业融资难的问题。

五、结语

中小企业是我国经济发展中不可缺少的一个经济组织，因而中小企业良好有序的发展对我国经济的发展至关重要，而解决当下中小企业融资难的问题是中小企业发展的关键所在，这在世界各国都是一个急需解决的问题，我国政府要不断完善市场机制，加大对中小企业融资的优惠力度，企业应当不断完善自身信用体制，加强信用意识，完善公司治理，只有通过各方的共同努力，才能够解决困扰中小企业发展的融资难问题。

参考文献：

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[5]中国注册会计师协会.企业风险管理.中国财政经济出版社，2015.

作者简介：王正伟（1991- ），男，汉，河南省开封人，河南大学商学院，在读研究生，研究方向：会计