我国商业养老保险之现状及对策研究

张艳丽

摘 要：改革开放以来，中国经济迅速发展，社会保险业也在有条不紊的发展和进步之中，商业养老保险就是其中重要的一部分。商业养老保险是商业保险的一种，它以被保险人的生命或身体为主要保险对象，被保险人退休或保期结束由保险公司按合同规定支付养老金。我国的养老保险一直以来备受人们关注，尤其近年来社会发展速度逐渐加快，关于养老保险的改革越来越多，我国的商业养老保险即将面临一个全新的环境，这需要人们对此进行深入地研究和探讨。

关键词：商业养老保险 社会保障 社会保险业 现状 对策

近些年，我国未富先老的现象逐渐显现，很多地区人口老龄化日趋严重，这也给我国的社会保障和养老保险提出了新的挑战。目前我国尚未建立一个共同应对人口老龄化的政府、市场、社会之间协调运作的体制，同时很多地区社保压力不断加大，很多时候退休后的养老金很难对生活质量进行保障，这时就需要商业养老保险进行补充，因此商业养老保险就显得尤为重要。我国现行的商业养老保险种类繁多，但都或多或少存在一些问题，最大限度地发挥商业养老保险的作用逐渐成为全社会高度关注和亟待解决的新课题。

一、我国商业养老保险的作用简析

1.促进多层次、全方位的社会养老保险体系的建立。我国目前仍然处在社会主义初级阶段，我国的大部分养老保险业务都是国家承办、国家保底，覆盖面积小、水平低下，而且大部分属于强制参加，城镇职工是主要面向的群体，这在最初也解决了不少职工的养老保险问题。但随着社会的逐渐进步，需要养老保险的社会群体越来越大，同时随着人们物质生活水平的提高，社会各个群体对退休后的生活水平也在不断提升，国家保障的低水平的、覆盖面狭窄的养老保险机制已经难以满足人们日益增长的需求，这就需要商业养老保险来分担社会养老保险的压力，丰富养老保险途径，建立多样化的养老保险机制，为人们的未来提供更丰厚的安全保障。

2.有利于扩大社会养老保险覆盖范围。我国的养老保险大部分只面向城镇职工，很多非城镇职工，包括众多的个体工商户和广大农民等等，要想加入到社会养老保险体系有一定的难度，截止到目前，我国的城镇从业人员中仍有将近四分之一尚未被纳入到社会养老保险体系之中，这就表示我国养老保险体系仍然不够健全。商业养老保险的逐渐扩大，给我国的养老保险体系注入了新的资源，我国目前拥有数百亿商业人寿保险基金，这给我国的社会养老保险提供了一个坚实的支撑点。可以说，商业养老保险为很多难以申请到社会养老保险的人提供了更多的选择，这无疑会扩大养老保险的覆盖面积。

3.有助于优化我国金融市场结构。目前我国的金融市场存在很多问题，包括直接融资比例较低间接融资比例过高、短期资金长期使用、资产负债不匹配等等，而商业养老保险是一个相对稳定的投资渠道，它周期长，资金量大，来源相对稳定，既能为我国的社会建设提供长期稳定的资金支持，又可以为人们的未来生活提供一定的保障，提高人们的生活水平，还可以促进金融资源的优化配置，改善金融市场的资金分布結构，改善资产负债状况。而且，养老保险机构在资本市场发挥的作用越来越重要，这些机构的不断扩大和发展也必将在资本市场体系中发挥越来越重要的作用。

二、我国商业养老保险现状分析

1.商业养老保险进展迅速，业务不断扩张。目前，我国商业保险公司在养老保险方面取得了不小的进展，国内的几家大型商业养老保险公司诸如平安养老、国寿养老、太平养老等养老公司都有不小的业绩，而且如今养老保险逐渐呈现出很多新的特点：（1）现行养老保险逐渐突破传统养老保险约定利率的弊端，通过引入分红等方式分散风险，投保人所承担的压力大幅降低；（2）养老保险功能比过去增加了不少，一份保单里往往会包含养老险、医疗险、意外险等多种保险，不断迎合人们的需求；（3）保险规则也日趋灵活，缴费时间、保险责任不再一成不变，可以根据投保人的需要随时调整和完善。总而言之，商业养老保险不断完善，也为广大人民群众的养老提供了更加丰富的选择。

2.缺乏相对应的优惠政策。我国现行的商业保险中能得到国家正式帮助的少之又少，这是我国目前商业保险的一个明显短板。在很多西方国家，企业所购买的商业保险都会或多或少受到政府给予的税收优惠政策照顾，一些程序费用也会根据情况进行扣除，个人的购买也可以直接从整体收入中扣除费用，而纳税程序放置在保险金领取时也会让投保人享受到税务优惠政策。然而在我国，企业要想购买商业养老保险，主要支付渠道有自身福利费用和企业自身经济利益两种，个人购买商业养老保险也只能用个人税后收入对相关费用进行支付，而纳税程序过于呆板也不利于养老保险税收优惠政策的普及，难以调动人们购买商业保险的积极性。

3.宣传缺乏科学合理的规划。我国很多人对于商业养老保险的概念缺乏足够清晰的认识，认为投资商业保险和储蓄存款没有太大区别，这是一个很明显的误区，这就需要保险公司进行科学合理的宣传，普及保险知识。但保险公司在宣传推广过程中有很多不科学、不合理的行为，比如一些保险推销员或代理人不断地电话联系或登门拜访，不顾是否影响居民的日常生活，也不顾及居民的身心感受，有些时候投保人还没有真正了解保险产品时代理人或机构就急于出单，给人们留下很不好的印象，甚至有极个别的存在恶性骚扰的现象，这些不合理的宣传方式都极不利于保险业的推广和业务拓展。

4.保险公司理赔服务不合理。保险公司的一大优势就在于为人们提供退休后的生活保障，而且保险公司都应坚持重约守信实事求是的赔付原则，办事主动、迅速、合理、合法。但大部分保险公司却很难做到这一点，赔付环节冗长拖沓，不同部门之间互相推诿，效率低下，和保险代理机构或代理人在拉业务、推保单时的激昂热情形成十分鲜明的对比，这样既有可能耽误被保险人自身的工作，又会让人们感觉到巨大的心理落差，给人们留下十分不好的印象，人们将保险公司看作“守财奴”，给保险公司下了极不好的定论，这样既会影响保险业务的进一步推广，也不利于人们退休后生活的保障。

三、我国商业养老保险困境的解决措施

1.不断优化税收政策。商业保险可以合理规避一些不必要的税收，商业保险的发展在一定程度上是要依赖企业或个人对税收进行规避的需求的。在一些西方国家里，很多人习惯称商业保险购买活动为“避税屋”，这就是人们在购买商业保险时获取税收优惠的重要表现。一方面，我国应不断加强税收优惠力度，在满足财政收支平衡的基础上，将保险优惠措施进一步丰富，不断扩大税收优惠措施的覆盖面积，这样可以有效实现商业养老保险的发展；另一方面，我国职工工资逐渐增长，养老保险税收优惠政策也应随之完善，合理简化缴费手续和流程，也要给地方政府留下较大的税收调整空间和权力，使其按照地方需求来确定税率。

2.制定科学合理的宣传策略。实际上，商业保险公司也是公司的一种，盈利也是其最主要的目的之一，因此商业养老保险在发展过程中应制定合理的宣传策略，积极进行知识普及科学的和推广工作，运用多种手段，强化人们的保险意识。首先，商业养老保险公司应不断进行多种服务综合发展，进一步丰富服务内容，扩大服务范围，增强自身吸引力；其次，建立多元化沟通交流手段，积极推进客户平台的建立健全，利用网络化手段进行推广和信息交流；另外，保险公司应对各销售网点进行严格审查和考量，避免不顾人们身心感受而进行的各种推销活动，为自身树立良好的企业形象。

3.不断加大监管力度。各行各业的持久发展都离不开强有力的监管，养老保险也不例外。首先，保险监管部门应对各地区实际情况进行严格审查，加大监管力度，对不合理的行为进行坚决打击或禁止；其次，行业准入标准应进一步提升，提高保险公司的专业化和科学性；再次，保险公司应合理改革理赔服务工作，真正做到重约守信、实事求是，积极处理人们对理赔的需求，相关监督单位应切实履行职责，对保险公司的理赔服务进行监督和管理，从而为保险公司树立良好的形象。

4.大众应加强保险意识，合理投资保险。我国很多地方的企业长期以来实行“低工资、高福利”的策略，对内公布员工的医疗、养老等福利大包大揽，久而久之就让人们对企业有了不小的依赖，自身缺乏一定的风险意识。大众应及时了解社会福利的相关信息，找准自己对于未来生活的定位，对自己的未来进行合理规划，同时也要对商业养老保险进行持续的关注和了解，真正对保险产品有全面的了解，对不同种类、不同规模的保险产品都要进行细致的调查和咨询，避免盲目投资，合理购买保险。

四、结语

商业养老保险在我国的重要性已经非常明显，甚至可以说它已经成为现如今社会发展中不可或缺的一部分。商业养老保险既可以认为是一种社保手段，让人们的未来生活有所保障，也可以看作是一种强制储蓄手段，帮助年轻人避免过度消费，从而未雨绸缪，为未来积累财富。我国的商业养老保险经过不断的修复和纠正，已经可以为人们提供相对完善的养老保障，但不可否认的是，我国的商业养老保险尚未成为养老服务业的“生力军”，促进其不断进步和完善还有很多工作要做，我国的养老保障之路任重而道远。

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