小额贷款公司风险评价体系研究

赫亚芳 曹飞 王美惠

【摘要】近年来，国民经济迅猛发展，互联网金融行业兴起，小额贷款公司作为中小微型企业融资补充的非银行金融机构，得到了迅猛发展。小额贷款公司的兴起填补了之前传统金融机构的空白，保障了中小企业和个体工商户的发展。但这种企业本身存在特殊性，所以还有许多深层次的问题亟待解决，其中尤为重要的是风险控制，一个企业只有及时将风险进行预测并进行合理控制才能使企业健康地发展。本文通过模糊层次分析法采用定性与定量分析相结合的方式确定评价体系的指标权重，对小额贷款企业的风险进行评估，建立风险评估体系。并通过这些体系的评价更好地预防和控制风险，使企业能更好地控制可预知风险来降低自身风险，以保证自身发展。

【关键词】小额贷款公司；风险控制；模糊层次分析法

一、引言

随着互联网技术的迅猛发展，以及大数据、云计算、移动互联网的迅猛发展，互联网与金融业融合共生而成的“互联网金融”也随之发展起来。小额贷款公司已经成为互联网金融的重要部分之一，虽然小额贷款公司发展迅速，但因其自身的特殊性，使得其有许多深层次的问题亟待解决。风险评估与控制是小额贷款公司持续健康发展的核心环节。通过对小额贷款公司的风险评估，使其有效地规避风险，实现良性发展。

二、小额贷款公司风险评价体系确立

1、发展现状

小额贷款公司自试点以来已经取得了一定的成绩，得到了一定的发展，并且在全国范围内推广，但基于其自身的特殊性，仍有许多深层次的问题等待去解决。小额贷款公司作为金融界的新事物，它的政策和法律环境有待优化，业务流程也可能不太规范，盈利水平有待提高，信息化建设也存在滞后问题，操作上面临诸多金融风险，尤其是风险预警和控制问题，只有解决风险预测和控制问题，才能使其健康发展。

2、面临的风险

（1）外部风险

目前国内所有的小额贷款公司都面临着来自政策层面的风险，其中最基本的是法律主体不明确。不符合实际的定位造成了相关制度设计与实践的严重冲突，政策的制定与实施结果不一致，使其发展失去方向。再次是创新力不足，融资做的不合理不到位，导致许多小额贷款公司没有精力与资金去创新，有的甚至不到一年就没有资金周转。另一个层面风险主要来自于同行业的竞争。我国小额贷款公司发展已经进入加速时期，同行业间的竞争日益凸显，此外银行也开始介入小额贷款领域，这对小额贷款公司来说都是一种风险。

（2）内部风险

①操作风险

操作风险是指由于管理不当、系统缺陷、业务流程不合理、工作人员行为不当以及外部事件造成的直接或间接损失的风险。

②信用风险

由于小额贷款公司的业务都是信贷业务，小额贷款公司所面临的信贷风险最主要的是信用风险。

③流动性风险

流动性风险是指小额贷款公司由于获取现金或现金等价物的渠道断裂而招致损失的风险。

④市场风险

对于小额贷款公司而言，因为利率变动、行业竞争加剧导致利润减少的风险，外部环境变化而导致损失的风险等都为市场风险。

3、指标的确定

指标的确立要遵循一定的原则，要遵循定量与定性相结合、系统性与层次性相结合、传统性与特殊性相结合、灵活性和稳定性相结合的原则。

本文指标的确定主要从内部风险中凝练得出，文中提及的内部的四个风险为一级指标，我们在遵循指标选取的原则下在一级指标下提取12个二级指标为本文的指标。

4、方法的选取

本文主要采用模糊层次分析法结合指标建立模型对小额贷款公司风险进行评价，并且对风险进行预测，以保障公司能健康发展。

模糊层次分析法是20世纪70年代美国运筹学T.L. Saaty教授提出的一种定性与定量相结合的系统分析方法。在模糊层次分析法中，进行因素间的两两比较判断时，采用一个因素比另一个因素的重要程度定量表示的方法，得到模糊判断矩阵。

建立模糊综合评价模型主要确定评价因素、评价等级、构造判断矩阵、确认权重、进行模糊合成并作出最后的评判。

（1）确定评价集。评价集是评审人对各指标评价给出的评价语句的集合，本文我们将评价集分为五个等级并且采用德尔菲专家打分法对这五个指标进行等级评价。

（2）确定评价矩阵。对因素中的单因素做因素评价，得出每个因素的单因素评价集。利用多个因素的评价集构造出一个综合的评价矩阵。

（3）模糊合成和做出评价。综合的评价矩阵中单因素来对个等级模糊子集的隶属程度从不同的行反映出来。用相应权向量将不同的行进行综合。就可以得到被评价对象对各等级模糊子集的隶属程度，也就是模糊综合评价向量。

模糊综合评价向量是每个被评判的对象综合状况分等级的程度描述，综合评价值是由等级向量计算出来的，从而进行综合评价。

对等级向量进行赋值，即（优秀，良好，较好，一般，差），将模糊评价与等级向量的转置矩阵相乘，即得到综合评价值。综合评价值就反映了小额贷款公司的风险情况，分数越高，说明小额贷款公司的综合水平越好，风险水平越低；反之，分数越低，则意味风险水平越高。

三、应用及分析

本文以河北某小额贷款公司S公司为例，综合本文所说的风险评价体系，对其风险情况进行分析说明。

S公司创建于2011年9月，坐落于河北保定，注册资本为2000万，主要从事小额贷款业务。该公司有多个股东，公司下设有多个部门，主要有财务部、行政部门、人事部、业务部、风险管理部门等，每个部门各司其职。

截止2015年底，该公司累计发放贷款1000万元，贷款类别主要为抵押贷款约30%，质押贷款约3%，保证贷款约66%，信用贷款占1%，逾期贷款约2%，无不良贷款。其中2015年发放的三个月贷款占总贷款比的31%，三个月到六个月贷款占总贷款比50%，六个月以上贷款19%。

首先根据S公司员工对上文中提到的四个维度下的12个指标的评价结果建立评价体系得出结果最后的综合评价为良好。由结果可知S公司的风险状况良好，总体来看评价较好。

通过与公司相关人员进行沟通，得出结论此风险评价体系较为客观地反映了该公司的风险水平。

四、总结

本文运用模糊层次分析法对小额贷款公司进行风险评价，得出的结果能较好地反映当前公司的风险情况。对小额贷款公司的各个风险进行评价，从而从不同的方面对风险进行评价，得出公司的整体状况，基本可以让小额贷款公司能够提前预测并有效控制风险，使其长期稳定发展。

基金项目：河北金融学院大学生科学研究基金资助项目，项目编号：DXSKYY2015031

【参考文献】

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[3] 姚平， 杜岚， 刘军巧. 加强风险监控，促进小额贷款公司可持续发展[J]. 金融博览， 2010（11）.

[4] 林梓铭. 我国小额贷款公司遇到的问题及应对建议[J]. 财经界， 2011（07）.

【作者简介】

赫亚芳（1994—），女，河北石家庄人，河北金融学院本科在读，主要研究方向：计算机科学与技术；

曹飞（1994—），女，河北保定人，河北金融学院本科在读，主要研究方向：计算机科学与技术；

王美惠（1994—），女，河北保定人，河北金融学院本科在读，主要研究方向：计算机科学与技术。