现有的国有企业监管体制存在的问题分析

鲍蕾蕾　辽宁大学



现有的国有企业监管体制存在的问题分析

鲍蕾蕾辽宁大学

摘要：我国目前正在进行新一轮的国企的改制，这给国有参股企业带来了新的发展机遇，国有参股企业可以塑资本监管机制方面的问题，能够解决中央政府和地方政府在国有资本监管上的权、责、利方面造新的体制。而且我国的国有资本监管机制中存在着信息不对称和缺乏透明性等问题，通过解决国有的问题。

关键词：国企改制信息不对称国有资本监管机制

一、现有的国有企业监管体制出现的问题

（一）有效地激励机制的缺乏。现在的国有企业大部分是有限责任公司，缺乏股票期权制的基础；国有资本市场存在很大的投机性，所以公司真正的效益无法真实的反映出来，但是股票期权制度作为评价企业经营绩效的唯一指标，并不是很全面；单一的结构使得经营者和管理者的利润最大化的目标的目标无法实现，使得他们的积极性不高；而且收入差距过小；再一个就是工资和奖金具有固定性，因此风险性和约束性以及激励性都比较小。

（二）松散的治理方式

第一，国有资本方面缺乏真正的出资人

在国有企业的治理结构中，国有资产出资人很少，而国有资产的出资人主要有企业的董事会担任，但是他们却不会真正的履行职责，而且企业中存在着信息不对称，委托代理等问题。

第二，中小股东、债权人的权益得不到保护

其实公司的真正权益掌握在公司大股东手中，而中小股东和债权人的实力比较小，因此他们之间不能形成有效地监督，因此，他们的权益得不到真正的保护。

第三，董事会的功能失效

董事会的内部结构设置不合理，往往是大股东控制了董事会，而且董事会的比例失调。

第四，监事会的作用

监事会形同虚设，监管不到位，所以作用发挥的不是很大，监督机制不能发挥作用。

第五，在公司的发展战略上，治理结构不完善

由于公司盲目的扩大公司的业务以及规模，使得他们的注意力主要集中在公司的辅业上，主业发展缓慢，使得公司发展困难，而且，由于扩展业务会使得公司向银行大量的贷款，使得公司陷入难以摆脱的困境。

（三）缺乏完善的监管机制

第一，缺乏完善的法律监督体系

在我国的国有资产的监管方面主要执行的是目前的《公司法》和《证券法》以及国务制定的各项法律规章，在国有资产监管方面并没有正式的法律文件可以执行。

第二，国有资产的管理机构缺失

产权职能有政府多个部门执行，这回导致两个方面的问题，一是这些部门可能充当着国有资产管理的职能，另一个是这些政府部门不能承担起自己的职能，导致权责不对称。

二、国有企业监管机制的设计

（一）激励机制的设计

第一，建立激励机制能够使的国有资本代表者和真正的所有者能够达成目标一致。国资委作为国有资本的代表者并不能真正的履行自己的权利，而真正的权利掌握在政府的手中。因此建立适当的激励机制能够使的国资委能够履行自己的职能。首先，设置相对灵活的薪酬标准，可以对那些表现好的职员进行额外的奖励，依次来调动他们的积极性。

第二，建立激励机制能够使得董事会和监事会的目标与国有资产的管理目标一致 。能够使得董事会和监事会能够有效地监管国有资本。我们应该从固定报酬、绩效报酬、职务消费以及福利等几个方面去激励董事会的职员。而监事会，他们应该从固定报酬和职务消费方面进行激励。

第三，建立激励机制有利于国有资本的运营。建立激励机制能够调动国有企业经营者的积极性，使得国有资本的运营更有效率。对于国有企业经营者的报酬可以从基本薪金、奖金以及长期激励薪酬等方面来进行激励。

第四、建立激励机制可以解决国有资本的内部控制问题。对于国有企业的职工的报酬方面可以从工资、奖金还有内部职工股这些方面来考虑。而且这些职工还可以进行股票的转让，在他们离职或者是退休之后公司能够回购职工的股份。

（二）规范的法人治理结构的建立

在国有参股企业中，国有产权代表者必须严格按照《公司法》和《证券法》这些法律进入董事会、监事会、参与企业重大生产经营决策，选举董事长，选择企业管理人员，这样国有资本能够良好的运营。

（三）监管机制的完善

第一，依靠法律手段对国有资本进行监督。主要是利用立法监督和诉讼监督的手段。立法手段主要是通过立法机构对国有资本监管的主体、方式和程序进行完善。而诉讼监督主要是通过对违反国有资本监督管理法规的相关人员提出诉讼，接下来是法院作出判决，通过做好事前监督，从而使得事后监督的相关工作能够更好的运行。

第二，对国有产权的交易决策和运作制度进行规范，以确保国有资本运行的透明度，防止国有资本的流失。并且国有产权的归属应当明确好。

第三，在监督国有资本方面，中央政府和各级地方政府要明确好自己的责任。而且要做好国有企业的重组和改制工作。

第四，要建立专门的机构对国有资本进行监管。当国有资本运营过程中出现问题是，要及时的聘请专家进行问题的解决。为了防止国有资本的流失，国有企业的董事会也应该进行国有资本的重组和改制。

总之，国有企业改制和重组任重而道远，而国有资本的监管机制更是要循序渐进的建设好。

参考文献：

[1]王亚炯.资本监管、风险期望偏差和中小企业信贷市场结构演进[J].投资研究.2013 （02）

[2]胡红云.浙江国企改革的新起点[J].浙江经济.2014（22）

[3]李军，肖金成.国有资本运营公司的绩效评价[J].中国经贸导刊.2014(34)

[4]晓睿.国企混改的脉络与经纬[J].中关村.2015(10)

作者简介：鲍蕾蕾（1989-），女，汉族，山东滨州人，经济学硕士，单位：辽宁大学经济学院国民经济学专业，研究方向：投融资管理与资本市场。