浅析续缴费模式对城乡居民养老保险持续发展的影响

杨锡全　郑聃

浅析续缴费模式对城乡居民养老保险持续发展的影响

杨锡全郑聃

城乡居民养老保险能否实现持续发展，续缴费人数及基金征收是关键，而续缴费模式起着至关重要的作用。

为提高续缴费比例，方便参保群众缴费，彭州市从2011年开始积极探索新的续缴费模式——银行代扣模式，目前已得到广泛应用。现对这种模式进行利弊分析，研究该模式对城乡居民续缴费积极性的影响，并提出对策建议。

缴费模式

彭州市城乡居民养老保险缴费模式有两种：第一种模式是当年新参保人员（包括从业年龄段及年满60周岁人员）和以往年度参保且当年满60周岁、需一次性补缴人员，凭相关资料到市社保局或是户口所在镇办理参保手续，再自行到银行缴费；第二种模式是以往年度参保且未满60周岁、需当年继续缴费人员（以下简称续缴费人员），采取体外循环银行代扣方式，即：各镇将参保人信息在当年的9月之前报市社保局，市社保局将各镇电子文档汇总后交银行，同时通知续缴费人员在9月之前在本人账户上存足金额，银行在当年9月进行代扣。如未代扣成功，则在当年的10月和11月进行两次补扣。

利弊分析

彭州市续缴费模式的优点：一是方便了参保群众。避免缴费人员往返奔波及排队等候之苦，既方便又快捷；二是减少了经办工作量。实行银行代扣后，各镇只需办理第一种缴费模式的业务，只需缴费人员存入相应缴费档次的金额即可；三是确保了基金安全。只需一笔转账业务就能将所有代扣金额划转到社保局专用账户上，减少了基金收缴的中间环节，有效降低了基金失控的风险；四是提高了基金征缴率。通过银行代扣方式，即可完成参保人数、缴费人数、基金征收金额等各项目标任务的70%。

彭州市续缴费模式的缺点：代扣失败比例较高。2015年全市代扣保费的人数为7.1万人，9月第一次扣款成功的人数为5.2万人，成功率73.24%。代扣失败的原因有四个方面：一是部分群众未按要求及时存款，因账户余额不足影响代扣的成功率；二是缴费人员银行账户的稳定性不够。一旦发生变化，如销户或是账户变更等，就会导致扣款不成功；三是各镇上报的基础数据与银行扣款数据没有实现无缝对接。如出现停保、退保、死亡、转移等情况，没有实现数据的及时更新，导致错扣保费；四是银行和社保经办人员工作失误多，时常出现扣款错误的问题。

对策建议

要确保城乡居民养老保险可持续发展，必须坚持参保扩面和持续缴费并行。因此，保持城乡居民续缴费显得尤为重要。银行代扣社保费模式可以极大地提高续缴费比率，但在实际操作中出现的一些问题不容忽视。为此，提出如下建议：

加强对银行代扣模式的宣传，提高群众知晓度。针对群众续缴费随意性大、未能保证缴费账户扣款资金的问题，需要加强对群众的宣传，如制作、发放城乡居保代扣宣传单，并通过电视、报纸、各镇、村信息公开专栏、村（社区）居民议事大会等多种形式做好宣传工作，让广大的参保人员知晓具体的缴费方式，熟知代扣业务的流程，增强及时主动缴费的意识，从而确保银行代扣业务的顺利推进。

开展形式多样的业务培训，提高经办业务水平。通过集中培训、分镇培训，以及工作QQ群上释疑解惑等各种形式，组织各级经办人员进行保费代扣业务培训，培训包括代扣相关政策、业务知识、操作流程等，切实减少社保经办环节和银行环节的工作失误。

推进银行代扣数据库与社保经办机构数据库联网，实现数据实时更新。参照城镇企业职工养老保险缴费代扣方式，研发城乡居民养老保险银行代扣程序，将代扣模式由以前自行制作电子文档改为在社保经办机构系统内自动生成代扣数据，减少代扣数据错误率。此外，可以先选择工作基础较好的镇进行试点，在试点过程中及时发现问题和不足，不断修正完善，待试点成功后再全面稳妥推进这项工作。

（作者单位：彭州市社会保险事业管理局）