供给侧改革下商业银行资产负债管理的改进措施及建议——基于对广饶县银行业的分析

中国人民银行广饶县支行 李三亮 张凯

供给侧改革下商业银行资产负债管理的改进措施及建议
——基于对广饶县银行业的分析

中国人民银行广饶县支行 李三亮 张凯

供给侧结构性改革是为了适应当前我国的经济新常态，缓解面临的各种矛盾而提出的发展新思路。当前，基层银行业金融机构在经济新常态局势下，出现了增长缓慢、利润率下降、信用风险上升等状况。突破当前发展障碍、改进资产负债管理成为银行业金融机构亟待解决的问题。本文通过对辖内18家银行业金融机构的资产负债变化情况进行简要分析，找出问题所在，并提出了相应的改进建议。

供给侧改革 基层商业银行 资产负债管理

供给侧结构性改革是为了适应当前我国的经济新常态，缓解面临的各种矛盾而提出的发展新思路。具体而言就是要清理僵尸企业、淘汰落后产能，通过将发展方向锁定新型领域、创新领域、创造新的增长点刺激消费实现经济进一步发展。当前，基层银行业金融机构在经济新常态局势下，出现了增长缓慢、利润率下降、信用风险上升等状况。突破当前发展障碍、改进资产负债管理成为银行业机构亟待解决的问题。本文通过对辖内18家银行业金融机构的资产负债变化情况进行简要分析，找出问题所在，并提出改进建议。

1　广饶县银行业资产负债结构现状简析

我们对全县18家银行业金融机构2016年4月与2015年同期的资产负债状况进行对比分析发现，负债类最大的变动科目在于各项存款项大幅下降，2016年4月末各项存款比年初下降了13.06亿元，而2014年同期增加112.29亿元。同时，借款及拆入资金等同业负债项增加6.42亿元，增长了100%。这与近两年基准利率的不断走低和理财类、信托类、P2P产品迅猛发展是分不开的，造成存款大幅下降。资产类最大的变动是各项垫款的增长，达3.6亿元，比2015年同期增长100%。这与企业债务到期无法及时偿还密切相关。值得注意的是，虽然贷款规模持续增长，但新增贷款增速也出现了34.9%的下降，相对于各项存款来说，其下降幅度不大，说明当前发放贷款仍是银行的主要业务。

通过分析不难发现，银行资产负债结构的变化带来了一系列问题。

一是盈利增速大幅下滑。随着我国经济结构调整的推进和经济下行带来的压力，作为典型顺周期行业的银行业机构利润增长大幅下滑。2016年4月末，全县18家银行机构利润仅为5.98亿元，同比下降了45.69%，其中有个别大行出现单季度净利润同比负增长的情况。

二是银行业市场竞争压力增大。首先，银行业市场来源于外部的压力增大。近几年，我国互联网金融高速发展，民间借贷范围不断扩大，资本市场逐步完善，资金产生了分流效应；其次，随着利率市场化的推进、民营银行的建立，银行业机构之间的竞争也进入白炽化状态。最后，不良贷款增长迅速。统计数据显示，2016年4月末全县银行业金融机构的不良贷款余额为8.3亿元，较年初增加4.7亿元，不良贷款率为0.89%，较年初上升0.49个百分点。

2　基层商业银行资产负债管理面临的主要问题

2016年5月9日，在人民日报署名稿件《开局首季问大势——权威人士谈当前中国经济》中权威人士明确指出，我国短期内不会采取刺激政策使经济快速反弹，经济企稳回升可能会经历一个漫长的过程。这表示，国家对经济形势的研判发生了重要改变。作为经济核心之一的银行业金融机构，在今后一段时期面临的主要问题是客户服务需求升级与银行低下的服务效率之间的矛盾。在新的经营环境和客户需求出现时，商业银行过往的经营管理模式必然面临有效供给不足的问题，而经营和管理逻辑也必将遭遇新的挑战。

2.1过往的盈利模式难以为继

目前，随着金融市场的逐步开放，银行过去依靠垄断享受的各种优惠政策正在消失。首先，经济高速增长的时代一去不复返。在供给侧改革背景下，国家不大可能继续依靠固定资产投资拉动GDP增长，这必然使一部分过剩行业、僵尸企业出清，依靠传统产业放贷盈利的模式难以为继。其次，牌照优势逐渐丧失。当前，国家开放金融市场的脚步正在加速。随着民营金融机构的大量获批，银行的准入门槛逐渐放开，原有的牌照优势不复存在。最后，利率市场化改革导致成本上升。随着利率市场逐渐放开、存贷款利率自主定价机制逐步完善，商业银行过去依靠吃利差的时代一去不复返，资金成本上升已是必然趋势。同时，人员管理、资产管理、业务升级等成本的上升也给银行带来了不小压力。

2.2环境变化带来的储户需求难以满足

首先，产业结构发生改变。当前，世界经济瞬息万变，契合经济增长的产业重组和并购升级迅速大量出现。过去简单的扩张产能式传统经济增长模式将被产业升级、技术创新、效率提升等所带来的新的经济模式取代。在新的经济模式下，商业银行如何满足客户需求，必须重新考虑，这对商业银行的营销改进和服务提升来说是个挑战。其次，金融改革日新月异。随着，外汇市场、利率市场、互联网金融等多领域的改革试点，综合性金融市场格局日渐形成。多主体、多层次、多领域的金融生态体系正在加剧形成。银行既要重构新的竞争合作关系，探索新的服务模式，又要深度介入产业升级和商业模式创新，寻找与产业发展契合的增长点。最后，技术创新推陈出新。当前，以大数据为依托的云计算技术和以互联网为基础的物联网技术飞速发展，给银行支付结算方式带来极大改变。在新技术的驱动下，客户的商业模式、发展模式、金融需求都将发生巨大变革。

2.3经营理念、管理手段、产品开发及服务相对落后

首先，经营理念落后。目前，部分银行还简单地追求大资产、大规模，没有把练内功放在首位。选人用人机制不科学，对技术创新不够敏感，经营理念无法适应经济发展的需求。其次，管理手段落后。目前部分商业银行的管理手段陈旧繁琐，效率低下，与发达国家银行管理水平存在差距。最后，产品研发和服务手段落后。产品研发对市场需求无法做出快速反应，不能很好的理解客户需求，缺乏根据市场需求、行业特性、企业特点设计专业服务方案的能力。

3　改进措施及建议

在国家供给侧改革的大背景下，推进商业银行供给侧改革，是改变过去以放贷为主的传统经营方式，改进资产负债结构，增加有效供给，为实体经济发展提供信贷支持的重要保证。因此，对商业银行资产负债进行改进，以适应新经济模式的增长需求。

3.1通过资产证券化，优化资产负债结构

资产证券化的好处是有利于商业银行将风险资产从资产负债表中剔除出去，有助于商业银行改善各种财务比率，提高资本的运用效率。通过融资证券化，把短期资金变成长期稳定使用资金，以实现负债长期化。典型形式如银行通过发行“信贷资产支持证券”的方式将流动性不足的长期资产提前变现，加快信贷资产周转速度，提高资产的收益率。由此，短期贷款和长期贷款的期限错配问题将得以解决。

3.2拓宽服务渠道，满足储户需求

大力推进绿色金融、普惠金融，深挖各类客户的个性化需求，提供高适配性的金融服务，创造新供给，释放新需求。加快从传统单一的产品和服务，转向提供适应产业跨界竞争的顾问式解决方案服务，满足客户财富管理、交易管理、数据分析、信息技术服务等多层次、多样性的金融服务需求。深化支付服务环境建设，提升农村支付设施使用效率。加强社会信用体系建设，做好中小企业和农户信用信息采集工作，以促进中小微企业融资取得突破。

3.3优化经营管理水平，实现工作效率提升

当前，银行需要对过去简单、传统的管理模式进行优化，探索建设适应当前市场需求和监管要求、具备灵活机制和协作能力的管理架构，实现对客户需求和市场变化的快速反应和协同效应。要吸引专业人才，优化营销服务模式，建立科学高效的决策协调机制、强大专业的规划引领机制、正向引导的考核激励机制和素质过硬的支持保障体系。

3.4加强与非银金融机构的合作，发挥好协同效应

加强与小贷公司、融资担保公司等非银金融机构的协作、协同和配套。这些中小非银金融机构在架构设计上，针对地方实体经济项目，开展股权投资、债权投资、资本投资咨询、短期财务性投资及受托资产管理等业务，资金投向以实体企业，特别是中小微企业和“三农”为主，可以助推创新创业活动开展。

［1］ 徐洪才.供给侧结构性改革中的金融角色［N］.上海证券报，2016-2-18.

［2］ 邵平.推动商业银行的供给侧改革［J］.中国金融，2016.

F832.3

A

2096-0298（2016）07（a）-073-02