我国商业银行跨国经营中的风险管理研究

郭睿

（安徽财经大学，安徽 蚌埠 233000）

我国商业银行跨国经营中的风险管理研究

郭睿

（安徽财经大学，安徽 蚌埠 233000）

近些年来，随着我国经济社会的进步和世界经济全球化的发展，我国商业银行也紧随时代变化而不断地改革和发展，并逐渐开展了跨国经营业务，但同时也会涉及更多的国家风险管理问题。现分析我国商业银行跨国经营中的实际状况以及存在的问题，并且研究我国商业银行跨国经营中面临的风险趋势，最后制定合理有效的措施来进一步完善我国商业银行跨国经营的国家风险管理，从而促进我国商业银行在跨国经营中的发展。

商业银行；跨国经营；风险管理

一、我国商业银行跨国经营管理现状及存在的问题

（一）我国商业银行跨国经营的现状

现阶段，我国工商银行、建设银行以及农业银行等大型的国有商业银行逐年加大对美国、日本等多个国家和地区的投资建设，全面覆盖率亚、非、欧、美、澳五大洲以及重要区域，并在当地建立起了分行以及其他机构，而且我国的海外总资产已近三千亿美元，涨幅也比较大，使我国不断开拓和发展海外业务经营，境外贷款总额逐年增加，同时取得了许多显著的经济成就，使我国经济建设与国际金融资本的联系越来越多。

（二）我国商业银行跨国经营风险管理中存在的问题

现阶段，我国商业银行在跨国经营风险管理方面相较以往有了很大程度的进步和发展，但是仍然和其他发达国家商业银行有着比较大的差距，而且还存在着诸多的问题。首先，我国商业银行内部没有建立起更加完善的风险管理制度，并且其组织结构也不够稳定。我国大多商业银行还不能系统地甄别风险，不能对金融信息进行综合有效的分析，而且也没有增强规避和降低风险的能力，最终出现越来越多的不良贷款，严重威胁着商业银行的发展；其次，我国商业银行国家风险管理信息方面的发展比较落后，银行相关工作人员的工作水平和专业素质较低，还不能合理处理各种信息和数据的采集，储存以及分析、利用等，缺乏更多优秀的高素质风险管理人员；再次，我国商业银行在国家评级体系方面的建设还比较差，商业银行对贷款审批的程序较为复杂和困难，有时会对一些客户的偿债能力缺乏科学可观的认识，从而会失去一些潜在的客户或者难以安全收回一些客户的贷款本息，最终对商业银行的健康快速发展极其不利；最后，我国一些商业银行还没有树立起国家风险管理意识，没有认识到商业银行在加强自身风险管理的重要性和积极意义，导致一些商业银行管理者以及操作者等的工作效率较低，而且对其责任和决策失误的处罚较轻，难以对这些商业银行管理者等产生较大的威慑力，使商业银行面临严重的风险时，这些管理者没有能力和方法加以处理，最终造成商业银行的重大经济损失，严重阻碍我国商业银行的跨国经营。

二、我国商业银行跨国经营中面临的风险

（一）国别风险

由于世界各国的经济社会发展水平不同，我国商业银行跨国经营对不同的国家投资建设力度也不相同，我国商业银行跨国经营中面临着国别风险。虽然，2008年爆发的世界金融危机严重影响了各国的经济，其中美国经济受损最大，但美国仍然是我国最大的产品出口市场和顺差的来源，而且我国也不断加大对欧盟等各国的投资建设，我国不断加强与外企的合作，共同开发资源市场，进一步扩大了我国商业银行在世界范围内的影响力。导致我国商业银行跨国经营中发生国别风险的原因主要是亚洲市场的变化，而且国别风险也跟国家当前经济社会发展形势有关。另外，我国商业银行跨国经营的国别风险还包含着鉴别和评估国别风险水平较差，对国外企业资信状况认识不足、不能有效规范和划分银行业金融业的职责，也没有足够的能力及早制定和完善国别风险应对预案，从而给我国造成了严重的经济损失。

（二）汇率风险

当前，我国与其他国家的经贸往来联系更加紧密，我国商业银行跨国经营中会持有或运用外汇，外汇汇率的变动是不可避免的，使得我国商业银行的收益不稳定。因此，我国商业银行跨国经营中一定会面临着汇率风险。现阶段，导致我国商业银行发生汇率风险的原因较多，其中有汇率波动的时间差、地区差以及政治经济因素等等。另外，我国商业银行汇率风险还可以细分为交易风险、会计风险以及经营风险这三种风险，我国商业银行只有在跨国经营中提高警惕，才能有效地规避风险。还有，我国商业银行跨国经营中的汇率风险管理水平还比较差，仍然存在着对汇率风险的认识不足，没有树立起正确的管理理念，并且我国商业银行比较缺乏优秀的内部审计人才，不能运用合理的审计方法，会造成内部控制不到位，还有对汇率风险的识别、计量和监测认识不足以及缺乏金融避险产品，整体而言，我国商业银行还没有建立起更加完善的汇率风险管理体系，汇率风险自我防范意识较低。

（三）操作风险

目前，随着世界各国的资本流动越来越多，越来越快，我国也紧跟时代潮流，不断加快金融国际化发展，虽然会给我国商业银行带来巨大的发展空间，但同时也使我国商业银行在跨国经营中面临着较大的操作风险。国际一般认为操作风险主要是人为对金融系统操作不当而引起的，会给国家带来巨大的经济损失。我国商业银行的内部管理工作难度较大，工作人员的专业素质和职业道德有待提高，而且我国商业银行在跨国经营中需要适应不同国家的金融法律制度，还要处理不同国家之间的文化差异，从而使其操作风险相比传统的风险更加复杂。另外，我国商业银行跨国经营中还存在着不够健全的操作风险管理体系，也没有设立专业的风险管理机构，而且商业银行管理人员对操作风险的相关知识和应对措施认识得不够充分，这给我国商业银行跨国经营带来了严重的考验。但是，如果我国商业银行能够有效管理操作风险就能进一步促进其安全稳健发展。

三、完善我国商业银行跨国经营风险管理的措施

（一）建立更加完备的跨国经营风险管理体系

为了有效避免和降低我国商业银行跨国经营中错综复杂和环节众多的各种风险，就要建立起更加完备的跨国经营管理体系，这样才能使我国商业银行在跨国经营中获得生存和发展的机会。首先，我国商业银行要了解和面对世界经济发展现状，用长远的眼光看问题，着重大局，实施国际化战略，建立相关的风险管理机构，使用客观合理的风险管理方法，并且在跨国经营中结合自身的特色和其他国家经济政治环境，做出最有效的规避风险措施。另外，我国商业银行要提高甄别风险的能力，进行合理的风险评估，最终谨慎作出处理决定，以最大程度地减少我国商业银行的经济损失。

（二）进一步完善国别风险管理

我国商业银行跨国经营中还应该进一步完善国别风险管理，首先就是要了解国别风险的复杂性，认识国别的种类以及引起国别风险的来源，以此增强识别国别风险的能力，还要建立起更加完善的国别风险评估管理制度，以此准确地评估国别风险，进而最大程度地降低国别风险。另外，我国商业银行还应随着世界经济的发展以及各国经济政治环境的不同而进一步强化国别风险管理制度，做出最有效的国别风险预警措施，并且将流程管理引入国别风险管理中，同时要加强国别风险管理的企业文化，使银行各个部门的工作人员可以熟练掌握他国金融法律制度，可以对不同等级的国别风险进行规范系统的处理，提高商业银行国别风险管理的效率，从而可以将国别风险所造成的经济损失降到最低，防止我国商业银行出现更加恶劣的经济情况。

（三）加快建设和完善汇率风险管理体系

现阶段，我国商业银行还应加快建设和完善汇率风险管理体系，以进一步强化我国商业银行跨国经营的风险管理。我国商业银行要使全部的工作人员树立起加强汇率风险管理意识，使其在操作和经营外汇业务时可以更加熟悉汇率风险的种类、表现形式以及引发原因，并且提高甄别、评估和解决汇率风险的能力，从而进一步开拓我国商业银行跨国经营中的外汇业务，尽量减少不必要的汇率风险。另外，我国商业银行还应该积极向其他发达国家学习和借鉴利用衍生工具规避风险，从而有效抵补表内资产和负债的损失。还有，我国商业银行要更加完善银行监管的法律法规，提高法规对汇率风险的监控能力和实施效果，使我国商业银行在跨国经营中及时拓展新兴市场，尽快实现进一步国际化的发展。

（四）提高操作风险的管理水平

我国商业银行跨国经营要想有效规避操作风险，就要进一步提高操作风险的管理水平，通过完善商业银行内部控制机制，完善内部控制系统，解决各种制度上的灰色地带，改变金融信息不对等，缺乏时效性以及理解不当等问题，加强对组织结构的规范管理，并且掌握和处理操作风险的传导路径，还有银行同事之间要加强交流，增进合作，共同提高其技术水平和道德素质，才能有效控制操作风险的发展。另外，商业银行还应重视操作风险管理工具的作用，加强主动管控操作风险的能力，及时采取适当方法切实提高降低操作风险的效率。还有，我国商业银行应该加强对员工操作风险的控制和防范，加强岗前培训和正面思想道德教育引导，寻找并解决人员管理方面的漏洞，对于员工故意的违规操作根据情节轻重处以有效的法律惩罚，防止出现由于员工自身的外部欺诈和内部欺诈造成的严重经济损失，从而进一步解决我国商业银行跨国经营中遇到的操作风险。

（五）在商业银行跨国经营中进行有效的跨文化管理

由于我国商业银行跨国经营中会与世界各国进行交流，在面对不同国家的文化环境时，防止出现信息理解的差异和商务沟通误解，我国商业银行在跨国经营中就要进行有效的跨文化管理，理解并尊重当地的文化，并且妥善处理管理文化冲突，并且要定期进行跨文化培训，有效协调组织内部来自不同国家的员工人际关系，提高其工作效率与服务水平，以此有效解决因其他国家文化的不同而给我国商业银行带来的复杂性和不确定性，防止因文化差异而出现跨国经营活动的失败。我国商业银行要想取得跨国经营的成功，就要理解当地的文化价值观，多进行跨文化交流，才能不断提高经营效率，才能促进我国商业银行跨国经营的经济发展。

四、结语

现阶段，我国商业银行跨国经营相较以往有了很大程度的进步和发展，但同时也面临着更多的国家风险问题。通过了解我国商业银行跨国经营中存在的银行内部风险管理机制与组织结构不完善、国家风险管理信息系统建设较为滞后、商业银行缺乏完善国家评级体系以及国家风险管理意识淡薄等等问题，并且也分析了我国商业银行跨国经营中面临着国别风险、汇率风险以及操作风险，为了进一步强化我国商业银行跨国经营风险管理，就要建立更加完备的跨国经营风险管理体系；进一步完善国别风险管理；加快建设和完善汇率风险管理体系；提高操作风险的管理水平以及在商业银行跨国经营中进行有效的跨文化管理等等措施，以此增强我国商业银行跨国经营中的国际竞争力。

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