非煤矿山风险评估及安全投资模型构建研究

张雪梅　李慧霞

【摘 要】 矿产资源是社会发展和人类进步的基础，但由于矿山事故频发，不仅给企业带来了经济损失，而且严重影响了矿工的工作和生活，并带来经济和身体上的伤害。所以，矿业投资者有必要评估矿山事故风险，同时进行必要的安全投资。文章选取非煤矿山作为样本，根据历史数据评估非煤矿山事故发生的可能性并计算事故损失，尝试提出评估事故风险的模型。同时，依据成本效益原则建立安全投资模型，权衡安全投资的成本与效益，追求特定安全度下的最优安全投资量，实现更佳的安全管理。

【关键词】 非煤矿山； 风险评估； 安全投资； 投资模型

中图分类号：F406.72 文献标识码：A 文章编号：1004-5937（2015）20-0040-04

一、引言

矿业作为一个能源类的行业，是国民经济发展的基础，也是其他行业发展的支撑，矿业的发展对我国经济发展有着至关重要的影响。然而，矿山事故频发给矿山造成了不容忽视的经济损失，也给矿山员工的工作和生活带来了伤害和不安，尽管我国矿山的安全生产状况在不断好转，但安全生产形势仍不容乐观，较大矿山事故仍不断发生，死亡人数居高不下。据统计，我国矿山事故死亡人数位居各行业之首，矿山安全已成为一个备受关注的问题。因此，有效地识别风险，评估风险，以及正确地应对管理风险成为投资者更为关心的问题。

在分析、评估矿山风险的基础上，便要进行安全投资，实现有效的安全风险管理。但企业不可能为追求最大限度的安全而进行无止境的投入，因为资源是有限的，投资者要考虑投资的效益，遵循成本效益原则，权衡投资成本和安全效益。如何合理地配置资源，就需要对矿山事故风险进行评估，确定合适的安全投资时机和安全投资规模，以较低的投资成本实现较大的安全投资效益，因此对矿山事故风险评估和安全投资效益进行研究具有重大的现实意义和理论意义。本文选取非煤矿山作为研究对象，收集了十几年的事故资料进行风险评估研究，尝试建立非煤矿山事故风险评估模型和安全投资决策模型，对矿山企业的事故风险管理有一定的借鉴意义。

二、主要概念界定

（一）事故风险

风险的基本含义是损失的不确定性。目前，在经济学家、统计学家、决策理论家和保险学者之间对风险尚没有统一的定义。常见的关于风险定义主要有以下几种：损失机会和损失可能性；损失不确定性；实际与预期结果的离差； 实际结果偏离预期结果的概率。

矿山安全受到很多因素的影响，如矿山环境、安全生产条件及工人安全意识等。事故风险的存在是客观的、确定的，但风险的发生是不确定的。风险的不确定性包括是否发生的不确定、发生时间的不确定、发生状况及其结果的不确定。本文将非煤矿山事故风险定义为事故损失的不确定性，即事故造成的损失与事故发生可能性的乘积。通用的公式为：

风险（R）=伤害的程度（H）×发生的可能性（P）

（二）非煤矿山事故成本和安全投资

对于矿山事故成本的核算，我国目前尚没有一个统一的核算体系。姚庆国（2001）在《论安全成本与安全成本核算》中提出“安全成本”概念及“安全成本核算”问题，在定义安全成本的基础上，对安全成本的构成进行了系统分析和论述，提出了安全成本核算的分步核算法和同步核算法。朱（2004）在《关于企业安全成本与核算的探讨》中探讨了企业安全成本的构成，安全成本核算的组织形式及方法，从理论上提出了安全成本的设置原则和计算方法，但是作者并没有把企业的安全成本核算与会计核算结合，也没有具体地分析出企业安全成本的构成。

本文将非煤矿山事故成本定义为安全事故带来的经济损失，分为直接损失和间接损失。直接损失包括事故造成的人员伤亡赔偿，设备、工具等固定资产的损失，以及事后处理费用等。间接损失包括停工、停产损失，事故对自然资源、社会环境、员工心理的不良影响，事故后补充新员工的培训费用等。

本文将安全投资定义为保障安全生产、减小安全事故损失而采取安全措施时所投入的资金，包括构筑安全设施等投入的工程资金、运营支出以及企业进行安全管理的投入。

由于非煤矿山必然采取一定的安全措施，非煤礦山事故的损失也不可能减少为零，所以把非煤矿山事故成本和安全投资之和定义为非煤矿山安全总投入。即：

非煤矿山安全总投入=非煤矿山事故成本+安全投资

建构安全投资模型所追求的就是在增加安全投资后的安全总投入要小于增加安全投资前的安全总投入，即：

安全投资效益=增加安全投资前的安全总投入-增加安全投资后的安全总投入

当安全投资效益大于零时，则安全投资可行。

（三）安全投资模型

前人对安全投资模型进行了很多的相关研究，如：白文元（2005）在《煤矿企业安全投入分析与对策》中分析了我国煤炭行业安全投入不足的原因，阐述了安全投入产生的效益，并简述了加强安全投入的对策。韩志丽等（2008）在《安全经济效益及优化模型研究》中对安全效益从定量和定性两方面进行了评价，并运用模型对安全投资进行了优化分配。有的学者运用柯布-道格拉斯生产函数建立了安全经济效益的优化模型，计算出取得最大经济效益下的各项安全要素的最佳投入额，并用灰色关联分析方法对安全投资与安全效益进行了关联分析，从而为安全投资决策的制定提供了可靠依据。还有的学者运用系统动力学方法研究安全投资决策，从安全技术投资、安全管理投资和安全教育投资三个角度进行分析，建立了安全投资决策的系统动力学模型。并运用动力学建模软件进行模拟，对企业在不同方案下的投资效果进行分析。

本文希望在非煤矿山事故风险评估的基础上，尝试计算事故带来的损失，并根据成本效益原则建立安全投资模型，帮助企业确定何时进行安全投资效益最佳。

三、非煤矿山事故风险评估

（一）样本选取

本文以我国非煤矿山发生的安全事故为研究对象，选取2001年至2011年之间发生的较大事故为样本，按事故的类型将事故分为七大类进行研究，即坍塌、中毒和窒息、冒顶片帮、放炮、透水、火药爆炸和其他，这里其他事故包括发生次数相对较少的事故，如物体打击、车辆伤害、触电、高处坠落等。

选取的样本为较大事故，此类事故常造成较多的人员伤亡，给非煤矿山带来的损失也来自于相应的伤亡赔偿，因此，本文用事故造成的人员伤亡来衡量事故的损失。

（二）事故次数概率分布

根据非煤矿山事故统计资料，将事故分为七大类，各类事故各年发生次数统计如表1所示。

非煤矿山事故的发生具有随机性，从而每年的发生次数是随机的，且各年之间互不影响，有一定的独立性，因此，各年的非煤矿山事故发生次数是一种特殊的计数过程，通过matlab程序检验，得到各年各事故的发生次数服从泊松分布。

（三）事故风险评估

本文选取的事故均为较大事故，事故发生时造成较多的人员伤亡，对非煤矿山的经济影响主要来自相应的经济赔偿，因此，用事故所造成的人员伤亡来衡量事故发生时带来的损失，本文用各年每发生一次事故造成的伤亡人数的平均数来衡量各类事故的风险。表3为2001—2011年非煤矿山较大事故伤亡人数统计。

由表4可得每类事故发生时的平均伤亡人数，用Ni表示，其中i=1，2，3，4，5，6，7，表示七种事故类型。假设非煤矿山对每位伤亡人员的平均赔偿为C，则每发生一起事故给非煤矿山带来的经济损失为CNi，记为Ci。

四、非煤矿山安全投资模型构建

对非煤矿山事故带来的风险进行了定量化的评估之后，减少事故的发生、有效地管理风险是投资者或经营者更为关注的问题，当面临较多管理风险的选择时，如何作出最有效最经济的决策是关键。非煤矿山事故频频发生，不但给企业造成了一定的经济损失，更让不少家庭陷入了无限的悲痛之中，也给员工的工作带来了不安。从企业到个人，从眼前到长远，事故的发生都有着很不利的影响，因此，采取有效的防范措施进行安全投资成为必然，而每一种投资都需要考虑投资效益，权衡收益和成本。

当已知了非煤矿山事故带来的经济损失后，投资者或经营者进行安全投资时，需要在投入和效益之间进行权衡，使效益大于投入。在投资时必须构建安全投资模型，使安全投资产生的效益大于事故发生带来的损失，也即安全投入小于由于安全投资而减少的非煤矿山事故发生带来的损失。

五、结论

矿业是经济发展的支柱，非煤矿山能否安全生产影响着人们的生活和社会的发展。随着经济的飞速发展，非煤矿山安全问题越来越受到政府、企业的重视。对于非煤矿山所有者而言，其经营的最终目标是利润最大化，为追求更大的利益，非煤矿山经营者往往会忽视非煤矿山的安全投资，对安全的认识不够，有些经营者甚至认为安全投资是一种浪费，对矿山事故的发生存在侥幸心理，而一旦发生矿山事故时，便会给非煤矿山带来巨大的经济损失，给社会环境、自然资源及矿工生活造成负面的影响。因此，非煤矿山投资者需要未雨绸缪，定量化评估非煤矿山的事故风险，进行必要的安全投资。

当然，非煤矿山的安全投资是一项复杂的系统工程，投资效益必须大于投资成本。因此，对于非煤矿山投资者，在进行安全投资时，要根据历史数据估算事故发生的可能性，计量非煤矿山事故的损失，评估非煤矿山安全投资的风险。依据成本效益原则建立安全投资模型，权衡安全投资的成本与效益，追求特定安全度下的最优安全投资量，实现更佳的安全管理。

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