合同管理流程及其主要风险分析与控制研究

赵领宏

【摘 要】本文主要从合同准备、签署、履行阶段和履行后四个方面来简单的分析了合同管理流程中的风险，并提出几点控制的策略，以为相关人士提供借鉴。

【关键词】合同管理；流程；风险；控制；策略

一、合同管理遵循的基本流程

合同管理涉及的内容较多，因此其基本流程也涉及到多个方面，通常合同管理遵循的基本流程有合同策划、调查、初步确定、谈判、审核、拟定合同、签署、分送、履行、变更、保管、执行评价、纠纷处理等，将上述的流程进行归纳可以总体分为四个部分，即合同准备阶段、签订阶段、履行阶段和履行后管理阶段。

二、合同管理流程中的风险

1.准备阶段的具体风险

合同準备阶段各个步骤面临的风险有所不同，如合同策划阶段的风险主要有两个方面：首先是合同在策划过程中所选取的目标并不和企业的发展战略目标相符合，导致合同中制定的内容和企业实际生产和发展有较大的出入，在履行合同义务上导致出现较大的困难，其次是合同准备阶段故意规避企业的相关合同管理规定，合同调查阶段主要风险是合同对象的评价不科学或不全面，谈判风险主要在谈判过程中对合同中的内容做出了不正当的让步导致出现的各类问题，审核风险主要有对合同中的不合理的内容没有进行及时的修正。

2.签署阶段的具体风险

合同签署阶段的具体风险主要是在合同签订阶段的不正当行为以及合同分送阶段的风险，这种不正当的行为是多方面的，如故意欺瞒，签订的合同内容超越了自身的权限，合同签署后故意篡改、合同印章随意使用等。合同分送风险主要是合同在分送过程中出现的不正当行为导致的风险，如合同送往了不相关的人员或部门手中，分送过程中管理不当导致合同内容泄漏或者导致合同丢失、遗落等。

3.履行阶段的具体风险

首先是合同双方履行义务风险，即合同双方故意或者非故意的违约风险，没有按照合同中的规定履行自身的义务，这类风险由于通常在合同中都有相应的违约补偿条款，因此该风险都处理的较好。

其次是合同变更或转让风险，该风险是指合同在转让或变更过程中存在的风险，其主要表现在以下几个方面：一是应该需要变更的合同内容或者条款没有进行相应的变更，二是合同变更或转让没有按照相应的管理程序进行，三是合同转让没有和原合同当事人意见达成一致，上述的风险的都会直接导致合同变更或转让无效。

再者是合同终止风险，该风险是指在办理合同终止手续过程中存在的风险，该风险的主要表现主要有以下几类：一是没有达到合同终止条件时进行合同终止行为；二是合同终止时并没有办理相关的合同终止手续。

最后是合同纠纷处理不当风险，合同纠纷处理不当风险主要是指在合同纠纷处理过程中出现的不正当行为风险，该类风险主要有：没有向相关的合同领导人上报合同纠纷和拟定采取的对策，没有合理的与对方进行良好的协商和沟通纠纷处理办法或者合同的处理办法并没有得到相关领导的授权，没有充分的收集对方违约的证据，没有按照合同的规定对对方进行问责等。

4.履行后的具体风险

合同履行后的风险是指双方在履行合同后或者合同终止后存在的风险，主要有合同归档保存以及合同执行评价风险。合同归档保存主要面临的风险是保管管理工作不到位导致的合同损坏、丢失、遗落、泄漏、滥用等，而合同执行评价风险主要有为按照规定进行及时的评价或者评价内容没有切准重点，使评价内容无法做出指导作用。

三、合同管理流程风险的控制策略

1.降低风险的策略

当签订合同的双方在合同签订时，都会对风险问题进行仔细的讨论和分析，在确保双方利益的基础上制定出相关的降低风险的措施，以尽量的减小自身所承担的合同风险，从而减轻自身的损失，或者是在合同中约定出现何种的情况导致风险增加超出了自身的承受范围，规定出相关的内容以保证风险在承受的范围中。

例如，双方企业在签订一个合作合同时，在公平原则的基础上签订相对应的条款，如果双方对于合同纠纷的处理存在着顾虑，可以经过商议在合同中明确的写出关于双方出现合同纠纷时所采取的措施，如可以先进行协商解决，协商不成则可以通过诉讼的方式来解决，在选择通过诉讼的方式来解决合同纠纷时，合同内容中也不要笼统一笔带过需要在甲方或者乙方的所在地仲裁部门进行解决，而是需要详细的写出冲裁部门的具体名称和地址，至于在甲方所在地的仲裁部门还是已方所在地仲裁部门可由双方协商制定，从而得出最终的协商条款，一旦出现合同纠纷或违约事件，就按照合同中规定的条款和流程进行纠纷处理，这样能够最大限度的确保合同双方的权益。

2.分担风险的策略

分担风险是指企业在合同签订中，对于项目超出了自身承受范围的部分借助他人的力量来共同承担风险，如一个资金量大的项目，企业并没有如此大的资金来启动，这时就可以邀请他们共同出资来进行项目建设，共同来承担资金风险

四、结束语

总体来说，合同管理活动的流程包含的内容较多，需要考虑的因素较多，合同流程可以大致分为四个部分，即合同准备、签署、履行阶段和履行后的管理四个方面，本文主要分析了这四个阶段的风险，并提出了几点控制的策略。

参考文献：

[1]何伯森，万彩芸.BOT项目的风险分担与合同管理[J].中国港湾建设，2001（5）：63-66.

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