探索新时期农村信用社发展的转变与策略

龚泽皇

摘 要：自20世纪初期开始，我国就对于农村信用社进行了全面的改革，使得持续的激励机制能够与改革的最终目标紧密结合在一起，取得最佳的效果。但是伴随着央行在票据兑换方面工作的即将结束，农村信用社的经营问题也逐渐受到了社会各界的关注。

关键词：农村信用社；发展转变；激励机制

近几年来，我国诸多城市的联社在改革的过程当中取得了较为明显的成果，不仅体现在经营管理和盈利能力上面，也体现在三农服务水平上面。伴随着2002年至2010年的票据兑换工作的结束，很多问题都得到了较好的解决，进而使得资本更加充实。

1.新时期农村信用社发展当中存在的问题

（1）资本质量问题。在我国农村信用社深化改革的过程当中，全国范围内的诸多农村信用社，在资本方面已经达到了要求，但是这并不意味着质量上已经达到了较为可观的状态。从某种程度上来说，尽管我国农村信用社的资本在表面上得到了充实，但是其中很大一部分都是难以吸收损失的债务资本。再加上思想观念上的偏差，错误的宣传和引导，最终所带来的就是，农村信用社实际资本充足率比账面上的水平要低很多。在这样一种情况之下，一旦出现了偿付方面的问题，那么一部分内部人所持有的资格股不仅不能够带来良性的效果，反而会造成风险的滋生和蔓延。

（2）风险管理不到位。从我市农村信用社的具体数据方面来看，2010年年末，账面上所显示出来的不良贷款只有4041万元，占据总数的2.98%，但这一数据背后，所反映出来的是政府对其30861万元不良资产的置换。之所以会出现这样的问题，不仅是因为风险管理的观念极其落后，也是因为风险识别机制并不健全，此外，当前的信贷和审批人员的素质还很难满足现代风险管理的需要。

（3）信息披露不到位。就实际效果来看，在信息披露这一方面存在较大的改进空间，主要可以分为以下几个方面：农村信用社的管理者在关于这一环节的理解方面存在着一定的偏差，可以说，其尚且停留在应付相关考核的程度之上，并不能理解与解决信息不对称的问题。在县级区域当中，关于信息披露也缺乏相应的载体，就以往的状况来看，对于关键财务信息的披露形式只是单纯局限于张贴在各种营业网点的门前，却很少有能够借助于现代化传媒设备来进行信息传播的形式。

2.新时期农村信用社的发展前景

发展是所有事物前进的动力，不进则退是不变的真理。因此在新时期农村信用社只有做足准备，紧跟社会发展步伐，立足未来，不断调整经营战略方针，加强风险管理，只有这样才能在社会发展潮流中生存下来。

（1）调整乡村信用社经营战略。在经营战略方面，农村信用社有必要借助现代化科技力量，并结合本区域内部的实际情况，在服务上实施降低成本的战略。与此同时，还需要注重地区发展的不平衡，对于一些重点的农村地区，应当实现产品和服务的差异化，并且将高端的服务集中在重点目标市场，逐步发展重点客户。

（2）加强风险管理。首先是减轻风险，一般来说，关于减轻风险的定义，将重点放在风险的解决手段上面，希望能够利用这些有效的措施来最大程度上实现风险的缓和，或者说是降低风险发生的可能性。具体而言，对于已经知道的风险，我们可以采取有效的措施，在宏观上强化对其的控制，甚至在必要的时候还可以动用项目现有资源，以此来降低风险所带来的种种恶性后果。而对于那些可以预测到的风險或者是不能够预测到的风险，理应采取的最有效的策略就是迂回方式，结合实际情况进一步做好深入的调查，降低其不确定性。预防风险。预防风险是一种主动的风险管理策略，通常来说，可以将其分为两个方面，一种是有形，另一种是无形。无论是前者还是后者，其主要指的是相关法律法规的建设与发展，强调其在农村信用社当中的运用，其能够有效地消除物质性风险所带来的种种威胁。

（3）加强信息披露。现代信息传播的主要特点不仅表现为时间上的快速，还表现为空间上的跨越，对于我们的信用社发展来说，要汲取这一项崭新的功能所带来的优势，必须要调动起手中的资源，最大程度上实现信息化水平的提高，加大信息披露的力度，从而使得信用社的工作更加透明化，使得利益相关者能够有效掌握信息，并利用信息来进行经营管理和监督。

3.结束语

总的来说，新时期关于农村信用社发展的转变意义极为显著，其不仅关系到民生问题的解决，也在很大程度上与和谐社会以及经济发展息息相关。我们的政府以及相关部门理应及时更新观念，有效利用现代化技术，加大信息披露力度和风险管理手段，使得农村信用社的发展前景更好。

参考文献：

[1]周小川.深化农村金融改革进一步提升农村信用社资本及其质量[J].投资研究，2012（01）.

[2]廖继伟.农村信用社省联社改革的现实审视与路径选择[J].晋阳学刊，2011（02）.

（作者单位：湖南农业大学）