集团企业现金管理金融服务研究

姜晨 贺达

摘要：现金管理业务已经成为外资银行面向集团企业客户的重要中间业务之一，如何顺利开展集团企业的现金管理业务就对商业银行非常重要。本文从集团企业资金管理需求出发，分析当下外资银行现金管理服务类型，并提出自己的建议。

关键词：现金管理；集团企业；服务类型；建议

商业银行现金管理这个业务发展至今，已经有几十年的历史了，已经成为一些外资银行开展中间業务的主要领域了。现金管理业务经过多年的发展演练，已经和贸易融资业务、投资银行业务等成为了外资银行对银行的优质客户开展重要业务的主要领域之一。同时，从银行业的发展规模和收入来分析，现金管理业务已经成为了国际上重要影响力银行之间的中间业务收入的主要来源之一，对于集团企业而言，企业的资金链的任何一项生产决策和相关战略的选择都会影响到整个集团企业的利润收入，集团客户的目标主要是最大限度地发挥集团内各项资金的使用效率以及对其所属的资金进行全面整合和集中化管理，由此产生了商业银行对集团客户现金管理业务的需求。

一、集团企业资金管理现状

资金对于任何一个企业的健康发展都至关重要，尤其是对于大型的集团企业，涉及到资金的调度、使用、匹配都是方方面面的，如何强化集团企业的资金管理，完善，提高企业的财务管理水平，加强对集团企业内部资金的管理都是十分重要的。当前，针对集团企业资金管理的方式主要有两种，一种是集权管理，另外一种是分权管理，下面我们就分别阐述下这两种管理方式。

（一）集中管理型

集中式的管理资金主要指的是集团总部不会直接参与到资金的使用和决策分配中去，但是在特定的情况下，集团总部还是要涉及到企业的资金使用和分配的，集团企业的下属子公司是没有财务决策权的。这种管理体制的有点在于：有助于提高总部强化对整个集团企业财务情况的掌握和把控，还有主意总部发挥财务调控功能，降低下属子公司的财务风险。缺点就是集权管理，会遏制整体的创新和积极性，如果管理资金的管理者思想素质不坚定，做出一些违背集团企业利益的事情，给企业带来一定的损失，也会使得个人独断专行，容易形成独裁的局面，遏制其它人的声音和建议。

（二）分权管理型

分权式管理资金，主要是把整个集团企业的财务决策权依据组织结构的划分而划分到各个层级中的成员中去，集团总部保留对下属子公司重要财务决策事项的审批权和决策权，而反之，一些日常的财务决策权都全权给子公司，集团总部不参与，这种资金管理方式的缺点是会弱化集团总部对财务决策的整体把握和掌控，优点是可以激发人员的积极性和创造性。

二、针对集团企业，商业银行现金管理服务类型

集团企业对于银行现金管理的需求是随着市场环境的不断变化，企业的经营环境变化二要求有所不同的，现金管理服务的开展和完善对服务于在当前全球化日趋加强的背景下，为了集团企业更好的发展而出现的。随着世界经济一体化进程的加快，各大经济体之间的相互联系都日趋紧密起来，同时电子互联网的迅速发展，加快了信息的传播，让企业的经营决策面临更大的挑战和机会。下面就是针对不同的集团企业类型而提供的不同的商业银行现金管理服务类型。

（一）H2H直连模式（含SWIFT直连）

H2H是Host to host的缩写，即主机与主机直连。这种模式是以网银的服务器或现金管理平台服务器为依托，通过互联网实现与企业与银行互联。企业可以直接通过自己的财务系统完成交易查询，转账付款，自动对帐，报表下载等功能，并且可以实现企业网银定制的服务，比如德意志银行就给众多的企业客户定制了网上银行服务，从而实现对客户的资金进行强化高效的管理。这种方式的优点是开发的周期比较短，时间比较快，相互之间的通用性较强，能够针对性的应对集团企业对财务资金的不同需求，如果营销战略执行得当，还会帮助银行获得一批优质的大客户，从而不断提高商业银行的利润。

（二）现金池管理模式

现金池管理模式是指，企业集团借助银行的结算交易平台，设立现金池主账户以及成员企业的成员账户，这些账户组成企业的现金池，成员账户和主账户之间存在一一的委托贷款关系，基于此，集团总部的现金管理模式是坚持几手准备的，并不是一种方式开展，而是多种方式开展互补与完善，只有这样才能强化对集团内部财务资金的管理和掌控，现金池模式也是当前商业银行开展现金管理的一种有效方法，为集团企业的财务水平提升营造了一个良好的环境。

三、针对集团企业，对商业银行现金管理业务发展方向的思考

（一）细化客户需求，针对性提供定制现金管理产品

由于每个集团企业的财务需求不同，财务管理制度也有差异，所以商业银行在给集团企业提供现金管理产品时可以采用细分需求，分别定制的方式，在已有的标准化现金管理产品基础上，根据不同的客户需求，提供一整套定制方案。很多商业银行已经有类似成功的案例，赢得了大批量的集团客户资源，创造了可观的中间业务收入。

以德意志银行北京分行为某德国大型集团企业D提供的现金管理产品组合方案为例，D集团是德国大型生产制造企业，在中国涉及投资，生产，销售，金融等各个领域，其对日常结算，委托收款以及各银行间的资金管理要求很高，针对客户这样的需求，德意志银行现金管理团队提供了多银行现金管理服务，将D集团在中国的所有银行账户集中到德意志银行网上银行统一管理，实现日常银行结算，委托扣款集中管理的模式，D集团只需要有德意志银行这一家银行的网上银行就可以，德意志银行充当了企业和各银行之间的传输桥梁，很好地为集团企业提供了现金管理服务。

（二）全面提高现金管理团队专业水平

好的团队要以好的团队成员为基础，所以需要加强对现金管理团队成员的培训。由于现金管理服务是包含各个方面的，流程开展就相对复杂一点，麻烦一点，因此要想有效的管理现金业务开展必须要求商业银行的管理水平要足够的高，设计的业务流程不光要接地气也要合理科学。为了能够增强用户的满意度，在激烈的金融市场中获胜，商业银行需要根据客户的财务需求以及金融市场的发展方向整合各部门的资源优势，例如公司业务部，电子银行，国际结算，科技等。同时，各部门各领域的支持与配合也对现金管理团队的专业性起到重要的作用，实施现金管理项目需要各个部门的配合和合作。

（三）全面提高金融信息化的应用能力，提升现金管理业务品牌效应

最近几年以来，各大商业银行积极运用互联网等技术不断整合和完善自身业务开展流程，不断提高用户体验和办事效率，强化对现有资金的管理，促进现金商业管理业务的蓬勃发展。另外一个方面，国内的商业银行业积极借鉴国外银行的发展经验，不断完善自身服务水平，给集团客户现金管理业务的开展带来了更多的可能和优化，增强了顾客的凝聚力和忠诚度。（作者单位：1.德意志银行（中国）有限公司北京分行；2.北京银行中关村分行）

参考文献：

[1]谢东昇.外资银行进入对中国银行业的影响.复旦大学博士学位论文。

[2]唐杰.国有商业银行现金管理业务的思考.资本市场 2008年04期.

[3]吴文琪.商业银行现金管理业务研究.金融电子化 2009年03期.

[4]陈博.中资银行现金管理业务发展战略研究.华南金融电脑 2007年02期.