小额贷款公司的风险管理分析

寿震坤

(内蒙古电子信息职业技术学院，内蒙古 呼和浩特 010070)

一、小额贷款的基本概念论述与特征分析

1、小额贷款的基本概念论述

小额贷款这一概念的出现，最早可以追溯到20世纪70年代的孟加拉国，其在当时的情况下诞生的主要目的是为了为贫困人口脱贫致富提供相应的帮助，在这个目标的基础上，孟加拉国当时还为此专门设计了一种与正规的贷款方式存在很大差异的资金供给模式，在随后的应用中，这种新型的资金供给模式在孟加拉国得到了较好的效果，小额贷款的概念正式的诞生，也因此而被世人所知并普遍的流传开来。事实上，这种新型的资金供给模式主要针对的就是低收入阶层和中小企业，在对低收入阶层和中小企业对资金的需求特点进行科学分析之后，综合了他们以往的信贷记录，从而制定出与绝大多数低收入阶层和中小企业密切相关的贷款原则，从效用来说确实能够在带动贫困人口脱贫层面上做出贡献，并且迄今为止也在世界各地帮助了不少人口和企业实现了脱贫。

2、小额贷款的特征分析

对小额贷款的特征进行分析，则主要有两点。第一，小额贷款的放款对象主要是低收入阶层和中小企业。在实际的贷款操作中，针对贷款对象最基本的生活状况和经济条件，来判定是否应当发放贷款，这样做的主要目的就是为了保证小额贷款能够切实的帮助到低收入阶层和中小企业，帮助他们渡过难关。第二，小额贷款一般的贷款额度都较小。小额贷款对某一对象的单次贷款额度通常都是较小的，这一点从小额贷款的概念中就可以看出，而这一特点则是由小额贷款面向的对象决定的，小额贷款主要面向低收入阶层和中小企业，相对而言，放款对象要改善生活或者恢复生产发展所需要的资金数额都不算很大，因而小额贷款会在有效分析器经济情况的基础上向其提供相当额度的贷款，因此一般情况下，小额贷款的贷款额度都较小。

二、小额贷款公司当前面对的主要风险分析

1、国家政策风险分析

任何公司的发展从某种意义上来讲都离开国家相关政策的影响，小额贷款公司同样如此。现阶段，随着小额贷款公司的逐渐发展壮大，国家对于小额贷款公司的监管力度也逐步加大，在政策方面也有所放宽和优惠，但是相较于对其他金融机构实施的国家政策，对小额贷款提供的国家政策实际上并没有表现出足够的力度，在竞争激烈的市场经济环境中，小额贷款公司本身并没有强大的竞争优势，这也就是的国家针对小额贷款公司所出台的任何政策都成为影响小额贷款公司发展状况的重要因素，而国家政策在这一方面态度的不明确性就给小额贷款公司的发展带来了政策上的风险。

2、操作风险分析

小额贷款公司在发展过程中所产生的操作方面的风险主要是由于内部的工作人员对具体的工作没有扎实的理论和实践经验，在业务操作中表现出行为的不规范、不合理，小额贷款公司所招聘的业务工作人员大多数都缺乏在银行工作的经验，因而其风险的防范意识较为薄弱，对于公司发展风险的管控能力也较低。除此以外，业务工作人员正式进入公司从那于业务流程之后，小额贷款公司也没有对其进行相关的业务培训，基本上是以经验传授、互相帮助、彼此带动的方式来完成业务工作，这就导致相当一部分业务工作人员在没有具备扎实的工作能力的条件下就开始工作，而没有接受过公司培训的员工，在职业道德方面也没有形成意识上的约束，在工作中可能会出现向客户索取贿赂或者回扣的情况，给业务工作的安全性带来了巨大的风险，降低了小额公司放款的质量。

3、信用风险分析

从小额贷款公司的属性上来说，小额贷款公司并不是真正意义上的金融机构，现阶段还只是停留在初级发展时期，并没有正式接入到人民银行征信系统的端口中。对于小额贷款公司而言，要对低收入阶层发放贷款时，小额贷款公司要在贷款发放前对贷款者的信用状况进行全方位的调查存在一定的难度，因而大多数小额贷款公司只是通过现场的调查或者是间接取证的方式对贷款者的信用状况进行表面上的了解，但是那些在调查中没有涉及到的各种婚姻、家庭、身体健康状况或者工作情况等一旦出现意外因素的影响，就会造成贷款者还贷能力的受损。有的小额贷款公司对申请贷款的中小型企业进行信用调查时，基本上是根据其企业当前所处的位置、发展前景基本分析来对其进行风险的预测，这种做法实际上具有强烈的主观随意性，其所隐含的信用风险也较大，中小型企业没有强的资金实力，可能会由于经营、管理等能力不够而出现贷款拖欠或者丧失还贷能力的情况。另外，小额贷款公司信用风险较大还有一个原因就是贷款过于集中，这一点主要是从其发放贷款的对象得出的认识，小额贷款公司放款的对象相对单一，大多数是集中在某一个行业，而且其发放贷款的额度和时间存在趋同的现象，与公司经营管理要有效的分散风险这一发展原则背道而驰。

4、内控风险分析

从市场参与这一角度上来看，小额度贷款公司也是重要的参与者，其建立发展的最根本目标还是赢利，为此大多数公司都将工作的重心放置在扩张业务层面上，而对于公司内部的管理没有形成足够的重视，也就缺乏内控管理机制的建设。小额贷款公司如果没有没有形成科学有效的管理制度，在实际开展业务时就不能够根据制度的要求来进行业务行为的约束，尤其是在决定是否发放贷款时，没有严格的贷前审查的环节参与，基本上是由公司的经营管理者根据个人的认知和经验来决定，这就在无形中加大了内控层面的风险隐患，不利于小额贷款公司的持续性发展。

三、小额贷款公司存在各种风险的原因分析

1、社会法律环境不够健全

由于小额贷款公司还处在初步发展时期，因而针对于小额贷款公司的相关法律法规还不够健全，对小额贷款公司进行的行业属性界定也不够明确，因而也就无法像其他融资性的担保公司一样获得《金融机构营业许可证》，这一社会法律环境就直接将小额贷款公司置于矛盾发展的层面上。其次，小额贷款公司中正当的业务范围仅限于放款，而不能够向社会公众吸纳存款，这一点是与银行的不同之处，因而小额贷款公司的发展也不适用于《商业银行法》的条文要求。另外，小额贷款公司的工作业务属于金融行为的范畴，又不同于其他的有效责任公司，因而《公司法》也不能够完全的适用于小额贷款公司。综上所述，小额贷款公司的经营管理活动就被排除在了法律管理之外，使得小额贷款公司不能够根据相关的法律规定来设定自己的合法行为，从而引发了各种法律应用的风险。

2、贷款对象信用低

小额贷款公司主要面向低收入阶层和中小企业放款，其中低收入阶层主要指的是农户或者个体户，而中小企业都会是因为出现了资金困难或者是在融资过程中受到限制等情况才申请贷款的，所以对于是否能够按时收回放款金额可以说是小额贷款公司发展的一个风险挑战，固然如果只出现极少数的不能够回收本金的交易业务并不会影响到小额贷款公司整体的发展，但是如果出现了较多的无法偿还本息的情况，就会动摇小额贷款公司发展的根基，在情况严重的情况下还可能会造成公司的破产，这一系列的风险就是由于贷款对象的信用较低所引发的。

3、人员管理体系不完善

虽然从其分类上看，小额贷款公司并不属于商业银行的范畴，但是若果从小额贷款从事业务的性质来分析，则小额贷款公司的业务实质上就是银行的贷款业务，因此，小额贷款公司在对借款人的信用条件进行审核时不可避免的会遇到和银行发放贷款同样的风险问题。对公司的工作人员构成进行分析，小额贷款公司中的业务人员素质远不如经过严格的从业培训正式上岗的工作人员的工作素质高，其专业方面的能力具有很大的提升空间，并且大多数工作人员都没有切实的业务处理经验，极容易在实际操作时发生各种问题，而且很多小额贷款公司中也没有专门设立风险管理的职位，即使设立了相关职位，也只是停留在形式上，所谓的风险控制还是没有落实到实际工作中。

4、融资的渠道较少，放宽资金有限

根据相关政策规定，小额贷款公司主要由本金、捐赠资金和两个以内的银行等金融机构融入的资金，因而一旦资金发放完毕，小额贷款公司就会面临着资金不足的窘况。尽管小额贷款公司能够向两家以内的银行等金融机构融资，并且其融资的数额要限制在资本净额的二分之一以下，但是因为小额贷款公司所经营的产品、提供的服务和面对的客户群体都与小额贷款公司所在当地的金融机构大致相同，这就造成了在行业竞争的影响下，当地的银行等金融机构是不会轻易的提供贷款融资的，另外小额贷款公司要想从各类国有银行和股份制的商业银行的分支机构中进行融资，其实现的可能性较低，因为这一方面的原因，小额贷款公司在放款过程中就容易产生资金周转不灵的情况，倘若小额贷款公司要获得更多的资金，以一般化的工商企业的身份申请贷款则融资的成本较为高昂，要想将这部分资金在投入到贷款发放中去所获得的盈余就十分有限了。

四、小额贷款公司的风险管理举措分析

1、全程强化信用风险管理与控制

既然在小额贷款公司的整个工作流程中，信用风险一直存在，那么就要采取有效举措将信用风险限制在可管可控的限度内，在各个业务流程中采取有效的措施。在对客户的信用情况进行审查时，应当通过多种渠道、多种方式来全方位的掌握客户的真实信用情况，将利用不同的方式获取的调查信息进行科学比对，准确核查，保证不会出现造假或者是隐瞒的情况。如果贷款对象是低收入阶层，那么就可以通过向邻居、同事或者其所属的公司进行真实情况信息的采集，在对中小型企业的信用情况进行调查时，应当从实地、供应商和客户等多个环节进行调查，在发放了贷款之后，不能就将完成的交易业务置之不理，还需要定时对其进行必要的检查，综合考察现阶段的贷款客户的还贷情况，建立起较为完善的风险预警机制，从预防和控制两个方面对信用风险进行控制。

2、重视公司内部人员的管理

小额贷款公司要加强公司内部的风险管理，重点就要提高对业务工作人员的招聘要求、加强对业务工作人员的培训，从而推动工作人员职业素质和道德素养的全面提升。小额贷款公司在培训活动安排中，因当将熟悉业务流程作为工作人员学习的重点，在金融法律法规、财务管理和风险防控等众多层面对工作人员进行专业知识的教授，保证工作人员能够切实利用专业的理论知识推动公司的业务工作的效率与质量，另外还要向工作人员灌输相关的道德素养内容，要求工作人员形成严谨自律、认真负责的工作态度，考察工作人员的意志力，要求其坚决抵制不良诱惑，杜绝可能危害到公司利益与社会利益的行为的发生。

3、构建完善的公司内部管理体系

要增强小额贷款公司的风险控制能力，构建完善的公司内部管理体系是极为重要的一种措施，小额贷款公司内部管理体系主要包括业务决策体系和经营管理制度等，对于实现经营管理的科学发展具有重要价值。业务中的风险无处不在，公司内部每一名工作人员的失误行为如信用审核失误、文书填写无效或者违反规定进行操作等都可能引发各种风险问题。因而要有效地控制风险的发生，就要重点从以下点着手。第一，要充分发挥管理阶层的管理监督职能。第二，实施信贷岗位或者异地岗位定期轮换的制度，使各个环节和岗位彼此监督。第三，对审核的经办人进行严格的指责审核。第四，对信贷档案实行科学化、规范化的管理，保证全面获取信息。

4、提高对外部环境的应对能力

国家政策的不确定性和法律法规的不完善性，都使得小额贷款公司的发展承受着风险，为此小额贷款公司就要时刻对国家的宏观经济形势与国家政策层面的倾向加以关注，在形势变化的最短时间内，果断采取针对性的措施来主动适应变化的外部环境。当国家放宽了小额贷款公司的发展要求，并通过相关的政策来推动小额贷款公司的发展时，小额贷款公司就要抓住机遇谋求发展。小额贷款公司还要注意，在开展贷款业务的过程中，要采用分散风险的方法，降低贷款的集中度，将贷款分散在不同的行业领域中，有效减少国家相关政策出台时可能对公司贷款业务产生的不利影响。

在复杂的市场经济形势下，小额贷款公司的发展必然会遭遇到各种各样的风险干扰，如何有效的应对各种风险，将风险对公司发展造成的不良影响限制在可掌控的范围内，是小额贷款公司发展需要重点解决的问题。对小额贷款公司发展中的风险问题及其原因进行梳理，提出针对性的解决方式，是实现小额贷款公司可持续发展的重要举措，在科学的管理下，小额贷款公司必将实现长远的发展。

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