我国基础教育经费投入对小学升学率影响的实证研究

田立勇，杜宪素，王素娟

一、研究问题的提出

教育经费投入决定着学校的建设和发展潜质，当前，教育经费中央财政投入已超过200个亿，这一投入的趋势是仍将大幅度提升。全面落实党的十七大和十七届五中全会精神，进一步加大教育经费的投入是实现教育发展目标的根本保障[1]。然而，教育经费投入不足仍是当前影响教育事业发展的主要致因。农村地区以及贫困地区义务教育薄弱的学校更需要投入较大规模的经费，但如何利用好、监管好教育经费问题似乎还没有引起政府足够的重视。

基础教育在国民教育体制中处于启蒙和奠基性阶段，在提升国民综合素质方面具有非常重要的作用和地位[2]。经济社会的发展离不开教育的发展，基础教育的发展则是教育发展的根本前提；基础教育不被重视，没有得到充分发展时，高等教育只能是空中楼阁[3]。“九层之台，始于垒土”，小学教育是各级教育的基础[4]。小学教育具有为高一年级教育打基础、为培养各级各类人才打基础的作用。对我国小学教育经费投入与升学率的关系机理进行研究，将有助于明晰小学教育经费投入的效率以及小学教育经费影响升学率的发展模式和城乡差异。

二、研究假设

基础教育经费是指国家财政与地方财政每年向基础教育（小学教育）事业投资的预算费用，属于政府的“公共财政支出”[5]。基础教育经费大致分为教育事业费和教育基本建设投资。基础教育事业费包括基础教育的师资费用和公共支出费用；基础教育基本建设投资包括校舍建筑和教学设备购置等费用。基础教育经费以货币形式支付到地方各级学校，是我国基础教育事业发展的财力保障。基础教育升学率是指当年小学总毕业生中进入初等学校继续读书的学生数与总毕业生数的比，升学率一度被视为我国基础教育事业蓬勃发展的集中体现。在2006年至2008年，我国小学升学率一度接近100%，这是改革开放以来我国基础教育事业大力发展的结果。显然，基础教育经费投入的逐年增加是小学升学率从改革开放之初的66%稳步攀升接近100%的财力保障。因此，本文提出第1项假设。假设1：基础教育经费投入对小学升学率存在积极的影响。

2006年，国家进一步明确了九年义务教育制度。义务教育是指国家统一实施的所有适龄儿童、少年必须接受的教育，是国家必须予以保障的公益性事业，义务教育不收学费和杂费。在九年义务教育法进一步明确后，小学升学率并未一直如2006年保持100%，而是呈逐步下降趋势。2012年，小学升学率为98.3%。显然，基础教育经费投入对小学升学率的持续保障从2007年出现拐点。伴随基础教育经费的逐年递增，小学升学率居然出现了递减趋势。说明，基础教育经费投入促升学率发展的传统模式开始向学生综合素质培养、精英人才打造的新模式转轨[6]。因此，我国基础教育经费投入与小学升学率的关系可能表现为倒U型。假设2：基础教育经费投入对小学升学率的影响表现为倒U型作用。

郭存芝等（2008）[3]指出，城市化造成了我国城乡教育资源分布与实际需求出现偏差，农村小学教育资源浪费，城镇小学不能满足学龄儿童入学需求。因此，农村与城镇相比，基础教育经费投入与小学升学率的倒U型关系可能表现得更为显著。假设3：与城镇相比，农村小学教育经费投入与小学升学率的倒U型关系可能表现得更显著。

三、统计分析

（一）变量设置

小学经费投入设置为x1；农村小学经费投入设置为x2；城镇小学经费投入设置为x3；小学升学率设置为y。变量值均做了取自然对数处理，分别用 lnx1、lnx2、lnx3、lny 表示。

（二）数据来源

样本数据为我国1997～2011年的年度数据，来源为“中国国家统计局网站”。其中，2006年数据缺失，统计分析时忽略。

（三）相关性分析

1.相关系数分析。采用 Excel软件，计算 lny与 lnx1、lnx2、lnx3的相关系数，见表1。

表1 lny 与 lnx1、lnx2、lnx3的相关系数

从表1不难看出，各变量之间均存在显著的相关性。小学升学率与教育经费之间的相关性均在0.7以上，与农村小学教育经费的相关性大于城镇小学教育经费。

2.散点图分析。为了更为直观理解小学升学率与教育经费的关系，下面绘制散点图。图1为小学教育经费与升学率的散点图；图2为农村教育经费与升学率的散点图；图3为城镇教育经费与升学率的散点图。

图1 小学教育经费与小学升学率散点图

图2 农村小学教育经费与小学升学率散点图

图3 城镇小学教育经费与小学升学率散点图

从图1、图2和图3可以看出，小学教育经费与升学率之间存在正向关系，且表现为倒U型。

3.回归分析。通过多元线性回归模型验证假设1、假设2和假设3。检验结果见表2。

表2 回归分析结果

表2显示，模型1的拟合优度最差，且存在一阶正自相关问题，不存在异方差问题。模型2、模型3和模型4的拟合优度非常好，均在0.9以上，且不存在自相关和异方差问题。

表2中假设1的检验结果说明，我国小学教育经费投入与小学升学率之间存在正向作用关系，系数为0.029，假设1被证实。表2中假设2的检验结果显示，小学教育经费投入与小学升学率之间存在倒U型作用关系，假设2被证实。表2中假设3的检验结果显示，农村小学教育经费与城镇小学教育经费相比，对小学升学率的影响效应无论是拟合优度还是F值，都较佳。说明，农村小学教育经费投入对小学升学率的影响强于城镇小学教育经费投入，假设3被证实。

四、研究结论

基于上述统计分析的结果，我们得出如下两点结论。

1.基础教育经费投入是国家人才培养的基础性保障，尤其对农村而言。不难发现，基础教育经费的投入与小学升学率之间曾一度表现为正向相关关系，但九年义务教育法规在2006年重申后，这种关系开始表现为负向。有理由相信，不是基础教育经费投入对小学升学率不再起作用，而是说明基础教育经费投入的效率不再片面追求粗放式的升学率增长。当前，国家仍在逐年加大基础教育经费的投入力度，从免除一切学杂费到改善基础教育的硬件、软件以及生存环境，无不是国家的基础教育经费投入在发挥重大作用。对于农村的基础教育，由于人均国民收入严重低于城镇，所以农村适龄儿童的受教育主要依赖于国家对基础教育的财政拨款。因此，如果说基础教育经费投入是“好钢”，那么农村义务教育特别是贫困地区的农村义务教育就是“刀刃”。加大农村基础教育经费投入的力度将是消除城乡二元经济发展两极化以及解决国家三农问题的一项有效举措。

2.基础教育经费投入对小学升学率的影响存在倒U型作用。本文证实了基础教育经费投入与小学升学率之间存在倒U型作用关系，揭示了我国历年来基础教育经费对小学升学率影响的内在机理。该研究发现说明，基础教育经费投入的作用首先表现为小学升学率的提升，当小学升学率提升到接近100%时，基础教育经费投入对小学教育事业的影响将不再由小学升学率来表征，而是表现为影响基础教育事业人才的精细化和精英化培养。近几年，九年义务教育法规不断被完善，主要是在学生择校、作业减负等方面。这种基础教育模式的改革和转轨是以人为本的集中体现，是重视素质教育，舍弃应试教育的开端。倒U型的作用关系清晰地展示了我国基础教育事业发展的粗放式向集约化方式变革的人性化路径。升学率不是教育事业发展的根本，提升国民综合素质、为社会培养具备德智体美劳全面发展的人才资源打好根基才是基础教育事业发展的战略目标。

[1]全国人大教科文卫委员会调研组.加大教育经费投入保障教育事业发展[J].求是，2011（4）：47-49.

[2]陈建华.论基础教育、素质教育与博雅教育的内在关系[J].南京社会科学，2013（9）：113-119.

[3]郭存芝，凌亢，白先春.城市化与我国基础教育资源的优化配置[J].中国人口·资源与环境，2008（1）：128-132.

[4]田本娜.论小学教育的性质和任务[J].天津师范大学学报（社会科学版），1994（4）：28-33.

[5]陈敬朴.基础教育经费投入的性质和特点[J].教育理论与实践，2001（11）：24-27.

[6]刘军.从科学发展观看升学率与素质教育[J].教育理论与实践，2009，29（专刊）：15.