我国商业银行信贷风险原因分析及防范建议

阿 荣

（中国人民银行沈阳分行，辽宁沈阳 110000）

我国商业银行信贷风险原因分析及防范建议

阿 荣

（中国人民银行沈阳分行，辽宁沈阳 110000）

信贷风险是金融机构和监管部门风险防范与控制的主要对象和核心内容，长期以来，风险管理水平不高制约了我国商业银行核心竞争力和盈利能力的提升。本文阐述了信贷市场的道德风险、逆向选择、寻租行为等问题，分析了信贷风险产生的主要原因，同时对进一步防范我国商业银行信贷风险提出建议措施。

信贷风险；商业银行；风险防范

商业银行作为金融活动的重要组成部分，其经营的好坏直接关系着现代经济金融体系的运行。信贷业务是商业银行的核心业务，信贷资产是商业银行的重要资产，而与之相伴的信贷风险是我国商业银行面临的主要风险，可以说，信贷管理水平的高低和信贷风险控制能力的强弱直接影响到商业银行的生存与发展。对商业银行信贷风险进行分析，有助于保证我国商业银行稳健、高效运行，进而推动经济的可持续发展。

一、商业银行信贷存在的主要风险

信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。它不仅是由于借款者因违约不能如期偿还贷款本息导致银行实际承担的违约风险，而且也包括由于借款者信用等级降低或还款能力下降等原因使银行面临的潜在违约风险。

（一）道德风险问题

道德风险是指交易双方由于追求自身利益最大化而忽视自己的道德义务，给另一方带来伤害和损失的风险。银行信贷中的道德风险问题是指在借贷关系建立以后，一方面，企业（借款者）作为资金的使用者，对借入资金的风险和收益水平、贷款的偿还概率等信息比较了解；另一方面，银行（放款者）作为资金的提供者和风险决策中的委托人，对借贷者贷款偿还能力、资金使用情况及其风险、收益等信息不完全了解。我国的社会信用体系目前处于初步发展阶段，信贷客户信用相关信息尚不健全，银行无法有效及时了解到贷款者的某些私人信息，会面临一些问题。譬如，有些企业赖帐思想严重，获利后违反合同约定不及时还款；有些企业肆意挤占挪用银行贷款，不按合同约定进行投资，流动资金贷款被用于固定资产投资，生产资金贷款被用作生息资本甚至消费基金；企业之间大量拖欠，形成难以解开的“债务链”，无法回笼资金来偿还银行贷款等，这些情况使得银行信贷资产面临严重的道德风险。

（二）逆向选择问题

逆向选择是指一种事前的信息不对称，在信贷市场中逆向选择的含义是指潜在的不良贷款来自那些积极寻找资金的贷款者。比如在贷款前，银行对贷款申请者的资信状况或者收入情况的了解肯定不会比贷款申请人自己更清楚，银行无法准确判别贷款人的信用级别及还款能力，会选择通过提高贷款利率来减少未来由信用风险所造成的损失。这种做法会加重贷款人的还款负担，一些信用状况良好的贷款者对于提高的贷款利率会选择退出市场，而最后选择贷款的人群大致分为两类：一类是真实信用状况较差，他们不顾自身经济承受能力借贷，而对于未来是否有能力去偿还贷款并没有足够的信心和保障，这种贷款对于银行来说很可能成为次级贷款；另一类表现为投资者、投机者大量贷款进行金融投资以牟取超额利润，由于房地产和股市本身存在一定的泡沫风险，一旦投资、投机失败，银行贷款资金很难收回，因此逆向选择给银行贷款带来了很大风险。

（三）寻租行为问题

我国商业银行在市场化进程中，面临提高综合竞争力、风险防范管理等课题，寻租活动将导致资源浪费和效率低下，影响商业银行发展。根据寻租理论，追求利润最大化的厂商愿意投入资源获得政府保护的垄断,目前我国信贷市场中出现的寻租需求强烈，主要是因为政府管制在经济生活中广泛存在。被赋予公有资源使用权的国有企业代理人，在国有企业真实所有者缺位的情况下，代理人的寻租活动具有软预算特点。寻租人并不十分注重寻租成本的大小，寻租行为的代理人不仅享受到寻租结果的效用，同时分享寻租过程所得到的效用。在目前国有商业银行对企业贷款软约束环境中，政府主要采取利率控制和信贷配给手段对信贷市场进行干预，信贷市场存在价格和数量限制，导致我国信贷市场蕴含较大寻租空间。企业的管理者与银行信贷决策者互惠互利，享受支配公有经济资源的效用，结果造成商业银行贷款风险增加，金融风险的潜在危机进一步扩大。

二、我国商业银行信贷风险原因分析

我国商业银行信贷风险不断积累，成为威胁我国金融和经济安全的潜在因素，其产生原因主要有以下几个方面。

（一）商业银行信贷资金结构不合理

近年来，国有银行的行政附属性和垄断封闭性特征虽然有所打破，但国有商业银行的信贷倾向性并没有发生根本性转变，仍存在着明显的“所有制歧视”和“信贷偏向”，我国国有商业银行的贷款对象依然以国有大中型企业为主。商业银行将贷款发放给国有企业或政府主导的基础项目，很大一部分原因是政府为这些贷款提供隐性担保，而中小微企业在扩大生产规模时借贷渠道受阻，很难顺利从商业银行获得所需资金。国有银行强力扶植国有经济是以降低金融系统的信贷资金效率和不良贷款的逐步累积为代价，商业银行有大量的闲置资金无法有效转化为社会所需的融资，这样一来，商业银行自身成为国有企业经营风险的承担者，降低了银行信贷资金利润率和经济增长效率。

（二）商业银行信贷风险评估不健全

我国商业银行的信贷风险管理依然采取传统的方法和手段，同国际先进信贷风险评估体系相比，缺少科学而系统的定量分析以及其他先进的技术手段。在信贷风险衡量上大多采用定性分析和财务静态比率分析方法，对贷款对象的财务状况、市场环境以及未来发展趋势等缺乏量化依据，对信用等级的评定主要由信贷员完成，评级具有一定的主观性，从而对信贷风险控制带来一定困难。同时我国商业银行信贷管理缺乏清晰的权责机制和激励约束机制，激励不足导致信贷人员选择消极怠工，受寻租经济利益驱动发放人情、关系贷款等，将个人寻租活动所带来的风险转嫁到银行信贷中。

（三）商业银行信贷风险预警不完善

在信贷风险预警方面，我国商业银行目前没有建立完善的风险预警系统，不能有效地对信贷风险进行事前控制，只“贷”不“问”现象依然存在，贷后管理职责不清、责任不明、效率不高等问题突出，缺乏相应完善的贷后检查机制。银行贷后很少对企业资金的使用状况以及企业的重大经营管理决策等进行必要的跟踪检查与监督，这种缺乏有效贷后核查的做法会导致逾期、呆滞、呆账贷款的增多，不能及时发现信贷风险。

三、商业银行信贷风险防范政策建议

信贷风险的高低直接影响到商业银行的利润，如果商业银行面临的信贷风险居高不下，就会导致不良资产不断增加，从而使得银行财务状况恶化、资产质量下降、盈利能力减弱，甚至导致银行亏损倒闭，还有可能会引发金融危机。因此，合理优化信贷资源配置、创新信贷风险评估手段、加强信贷风险监督管理以及完善员工激励约束机制对于防范我国商业银行信贷风险有重要意义。

（一）合理优化信贷资源配置

在利率市场化的进程进一步加快的背景下，商业银行可以增加对资金需求量大、有一定发展潜力的中小企业客户信贷资源投放，对中小企业贷款实行差别化考核，建立多元化信贷结构，发展多种信贷产品，创新中小企业贷款担保抵押方式，并在风险可控前提下积极推进信用担保方式，提高中小企业不良贷款容忍度。同时降低国有企业和大项目融资的集中度，优化资产结构，开发新的利润增长点，提高信贷综合收益，拓宽商业银行收益渠道，分散信贷风险，实现银行和企业的双赢。

（二）创新信贷风险评估手段

商业银行应采取独立、专业化的信贷审批体制，应用大量信用风险数理统计分析模型，作为衡量信用风险的重要工具，实现业务数据集中管理，进行多维度风险数据分析和评估，使之成为全覆盖的风险监控和业务处理平台。同时，引入先进的信贷审批决策信息技术和手段，优化信贷审批流程，在信贷风险评估过程中除银行信贷专家外，可以聘请企业经营管理专家、公司理财专家等银行外部人员对贷款风险进行综合评估。

（三）加强信贷风险监督管理

在商业银行信贷业务推进过程中，银行应尽量获得贷款人的相关信息，建立贷款预警信息系统、预警指标系统、预警判断准则系统、预警对策系统和信息反馈系统等，根据客户的信用历史资料和实际情况对其进行信用监测，并定期进行跟踪访问，以减少信息不对称的程度，从而有效减少借款人的道德风险。同时根据所掌握信息判断贷款人的财务状况和偿还能力并采取对应的措施，在贷款人信用偿还能力逐渐恶化之前，及时探测出这些信号，采取相应的行动来阻止问题授信的进一步发展，最大限度地减少银行损失。

（四）完善员工激励约束机制

建立科学的员工激励约束机制，降低银行从业人员接受寻租的可能性，大力开展阳光信贷工程，提高信贷工作透明度，完善不良贷款到期提示制度、逾期警示制度等定期问责制度，明确信贷责任风险意识。同时在建立约束制度的同时以“权力与责任对等、风险与收入挂钩”原则加以激励，将信贷人员的贷款发放质量管理与绩效挂钩，吸引和稳定优秀的信贷人员，逐步形成良性循环的长效信贷机制。

The Reasons for the Credit Risk of Commercial Banks in China and Countermeasure Analysis

A Rong

Credit risk is the main object and core content of the risk prevention and control for fi nancial institutions and regulatory departments, and for a long time, the low level of risk management has constrained the core competitiveness and and profi tability of China’s commercial banks. The paper describes the moral hazard, adverse selection, rent-seeking behavior in credit markets, and analyzes the relevant main reasons, and fi nally supplies suggestions and measures for guarding against credit risk of the commercial banks

Credit Risk; Commecial Bank; Risk Prevention

F830

A

1009 - 3109（2014）06-0044-03

（责任编辑：何昆烨）

阿荣，女，硕士，中国人民银行沈阳分行，经济师。