浅谈如何加强商业银行风险管理

何瑞凤

摘要：在市场经济环境下，我国商业银行在社会经济中的作用越来越重要。与此同时，商业银行所遭遇的风险事件的数量与日俱增，严重影响到了我国商业银行的健康发展。在当今时代，随着经济全球化的加快，尤其是我国加入了WTO以后，商业银行所面临的风险进一步增加，引起了社会的广泛关注。因此本文针对加强商业银行风险管理的措施进行了有效的分析与探讨。

关键词：商业银行；风险管理；措施

风险管理一直是商业银行管理中的重要方面，尤其是近年来，随着经济全球化的加快，我国商业银行面对着越来越复杂的国际形势，其所面临的风险与日俱增，风险管理受到了社会的广泛关注。为了达到有效规避风险、控制风险的目的，商业银行不仅需要采用先进的风险管理技术以及工具，还需要从文化、结构等各个方面着手，完善银行的管理结构，促进商业银行的健康发展。

一、 商业银行风险管理概述

1、 商业银行风险内涵。商业银行风险就是指在商业银行经营的过程中，由于各种不确定因素的影响，导致商业银行可能会出现遭受经济损失的同时也可能会获得额外的经济收益。商业银行风险管理是指在商业银行经营管理活动中，通过风险识别、风险估计以及风险处理等方式，预测、回避、分散或者转移经营风险，从而促进风险的减少或者避免，保证资金的安全。[1]收益与风险两者并存，但是我们在追求收益的同时，也可以通过不断的完善自身，或者不断的改善外部环境，促进商业银行风险的有效管理，追求商业利益的最大化。

2、 商业银行风险的表现形式。随着市场经济的迅速发展，商业银行的业务种类也在逐渐的增多，商业银行所面临的风险种类以及风险类型等也在增多，严重影响了我国商业银行的健康发展。根据分析，商业银行的风险形式主要表现为：信用风险、操作风险、流动性风险、利率和汇率风险、财务风险、犯罪风险等。

信用风险主要是指借款人或者借款单位由于各种原因不能够及时偿还债务或者银行贷款，从而给银行带来的信用风险。信用风险是商业银行风险中最为主要的一种形式，根据调查我们发现，商业银行各种业务中或多或少都存在着商业风险因素。操作风险是指在经营过程中由于各种失误或者经营支持系统的失败导致风险的发生。操作风险在商业银行经营的过程中是一个可控因素，我国针对商业银行的操作风险，制订了相应的操作规则的法律，如《中国人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》、《担保法》等，这些法律法规在一定程度上保证了商业银行操作的规范性，在一定程度上可以规避商业银行的操作风险。流动性风险是指银行由于不能够及时支付负债或者履行应尽的义务，从而产生相应的风险的一种风险形式。利率和汇率风险是商业银行经营过程中常存的一种风险。随着经济全球化的逐渐加快，不同国家、地区之间的联系更为紧密，不可避免的会涉及到汇率以及利率问题。不同国家之间考虑到自身利益的问题，不可避免的会经常进行利率、汇率的调动，这就在一定程度上增加了银行的汇率、利率风险。另外，财务风险、犯罪风险也是我国商业银行发展的重要风险。[2]

3、 商业银行风险管理的现状。在新形势下，我国商业银行的风险管理取得了较大的进步，但是不可避免的仍然存在着一些问题，主要是：

（1） 全面风险管理内涵的认识不足。当今时代，随着社会经济的迅速发展，商业银行的风险管理受到了社会的广泛关注。然而目前，我国商业银行有关负责人，仍然认为风险管理只是几个只能管理部门的事，不能够全面认识商业银行的风险管理体系，从而影响了对所有部门、所有人员、所有业务、所有过程等的风险管理；风险管理的研究范围也仅仅局限在风险本身，对于风险、资本、收益平衡关系的研究严重缺乏，导致商业银行在运营的过程中缺乏自我约束以及平衡机制，影响了发展业务与风险管理关系的处理，从而不能够全面掌控风险，促进商业银行的风险管理。[3]

（2） 商业银行风险管理流程有待优化。目前，系统化、标准化等已经成为社会的共识，然而，商业银行全面风险管理体系尚未建立，风险管理比较零散，严重影响了商业银行的风险统筹规划，影响了风险识别、评估、检测以及预警机制的有效实施。并且在商业银行风险评估的过程中，往往拘泥于单个风险，缺乏全面的风险管理体制，被动、片面的风险控制影响了风险控制的连续性以及系统化，不能够将风险管理嵌入到业务流程中，从而实现风险源头以及过程的有效控制。[4]总之，在当今时代，随着我国社会经济的迅速发展，商业银行风险逐渐增多，且无处不在，因此加强商业银行风险管理流程势在必行。

（3） 风险信息管理系统建设和技术手段落后。随着金融创新的不断深化，商业银行各种业务也逐渐出现，风险交叉以及风险复杂的程度都在逐渐的增大，传统的风险管理的手段以及技术已经不能够适应商业银行发展的需要。根据调查，我们发现我国商业银行风险管理的手段与技术和发达国家银行风险管理技术与手段仍然存在着一定的差距。风险计量、科技管控水平比较低，技术工具、管理手段以及整合管理体系仍然不健全。其中我们发现，信息管理系统不健全是商业银行风险管理的最大障碍，信息管理系统不健全，导致风险管理的数据不足，样本观察期较短等，这都在一定程度上严重影响了风险管理决策的科学性。

（4） 人才队伍素质有待加强。在当今时代，人才成为社会竞争的关键，也是影响企业健康发展的主要因素。在商业银行运行的过程中，人是最活跃的因素，是银行风险管理的主体，也是最大客体。现代金融风险管理是一门技术性非常强的新型科学管理学科，对于人才的专业素质、人际交往等综合能力有着重要的要求。由于我国商业银行社会转型的时间尚短，因此其大部分人员仍然是原员工，其风险管理意识不强，且风险管理专业素质不过关等，严重影响了商业银行的风险有效管理。如，根据调查我们发现，2013年末商业银行某省的全省风险管理人员仅有20人，仅占全员工的0.4%，并且其中只有一人是从其他商业银行引进的专业人才，其余人均是近几年才从事风险管理工作的人员。目前，商业银行风险管理人员紧缺已经成为商业银行风险管理中的重要问题。[5]

二、 我国商业银行风险防范措施

1、 营造良好的外部环境

（1） 营造良好的政策环境。新时期，我国商业银行风险管理虽然在一定程度上得到了重视，并且采取了相关措施进行专业管理，但是不得不承认，我国商业银行的风险管理环境较之国外仍然有着很大的差距，因此在当今时代，我国政府应该推行积极的政策，营造良好的外部环境，保证商业银行的健康运行。例如，我们可以设立专门的银行风险管理机构，对于商业银行风险的外部环境进行全面的管理；我国还可以政策支持商业银行建立完善的信息系统，从而促进商业银行进行风险的合理评估等。

（2） 营造良好的政治环境。汇率、利率风险是商业银行风险管理的重要部分，因此我国政府可以积极推动不同国家政府之间的友好对话，促进双方政府之间建立互信，从而有助于为我国商业银行的发展营造良好的政治环境，保证商业银行汇率、利率的稳定。近年来，随着我国社会经济的迅速发展，“中国威胁论”逐渐在很多国家流行，部分国家针对我国的汇率不断的改变增加了商业银行的风险，因此政府之间的对话，有助于双方政治互信，从而为我国商业银行的发展营造一个良好的外部环境，促进商业银行有效的规避汇率、利率等的风险。

2、加强银行内部风险控制。银行的发展主要靠业务，因此我们可以对商业银行的业务进行控制。严格把关整个业务的流程，及时发现问题，解决问题。

（1）建立适合本银行的风险预警系统。我国商业银行的风险预警系统有利于商业银行在风险来临之时做好准备，为商业银行的风险管理提供强大的后备力量，另外当面对闯不过的风险之时，也可以争取时间为损失最小的利益做准备。银行的风险预警系统首先便是要求对于该银行要有充足的了解，并且对于该银行将要面临的风险要有足够的了解，然后根据可能发生的风险因素，如：环境、技术等针对性的做出风险预测系统。