中国邮政储蓄银行的小额信贷风险控制研究

文 婕

（红河学院，云南红河661100）

从广义上讲，小额信贷是指一种面向个体或小微经济体的创业者、经营者客户群体的贷款活动；从狭义上看，小额信贷是一种以低收入群体为特定目标客户，为他们提供信贷服务，支持他们通过扩大生产和进行创业来实现自身的可持续发展并最终摆脱贫困的贷款活动，这些贷款通常是无担保、小额度的。作为中国邮政储蓄银行的主打业务—小额信贷业务，在市场上一出现便产生了很大的反响，而且对该业务的需求量也急剧增长。为了跟上市场需求的发展，邮政储蓄银行在全国范围内大力推广小额信贷业务。

一般情况，小额信贷业务提供五种还款方式：一次性还本付息法，也就是说贷款到期是要一次性偿还贷款本金和利息，这只适用于贷款偿还期限3 个月以内的微小企业主贷款，或在4 个月以内的农户小额贷款；等额本息还款法，即贷款期限内每月以相等的额度偿还贷款本息；等额本金还款法，即在贷款期限内每个月都要等额归还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减并逐期结清；阶段性等额本息还款法，即在贷款宽限期内偿还贷款利息即可，超过宽限期后则应该按照等额偿还本金和利息的方法偿还贷款；阶段性等额本金还款法，即贷款宽限期内偿还贷款利息即可，超过宽限期后则应该按照等额偿还本金的方法偿还贷款。

目前，中国邮政储蓄银行总行及各分支行小额信贷业务办理流程大体趋于同一化，主要从贷款发放前，贷款发放中及贷款发放后三部分来进行处理。以邮政储蓄银行云南省蒙自支行为例，在贷款发放前，客户应该先申请贷款，接着银行对该笔贷款申请进行初步的了解，并确定该客户是否符合贷款申请的条件。对于符合条件的客户，由银行信贷人员联系客户，进行实地走访调查，询问客户现实情况，通过客户周围人了解客户及其家庭成员的品行，并收集图像资料、身份证、户口簿等一些基本资料；在贷款发放中，由银行信贷人员通过对客户的实地走访了解及收集来的图像及纸质资料，形成书面报告递交给审贷会，由审贷会对此报告做出批复，决定是否同意发放贷款及发放多少金额的贷款。对于审贷会批准发放的贷款，由银行信贷人员通知客户并与其签订授信合同，随即发放贷款；在贷款发放后，银行信贷人员对该客户定期进行贷后回访，对客户的现实情况进行跟踪了解，当发现客户的还款能力出现问题，就要对该笔贷款进行预警检测，并进行逾期催款、资产保全等一系列贷款挽回措施；如果该笔贷款正常，则信贷人员到期将该笔贷款收回，一般采用账户扣款的偿还方式进行，系统日终将自动执行批量扣款。信贷员必须及时催促借款人按时偿还贷款本金和利息，做好贷后检查记录，完成相应的贷后检查报告。

一、我国邮政储蓄银行小额信贷业务存在的风险问题分析

（一）小额信贷业务发放前存在的风险

1.产品设计单一，不灵活。中国邮政储蓄银行小额信贷产品缺乏一定的弹性。目前,按照上级的有关规定,每笔小额贷款的额度最高不能超过10 万元，通常情况下其每笔贷款额度在0.1 万元- 10万元不等。但是现行制度难以满足客户对大额资金的需求量，因为对单笔贷款额度的需求超过10 万元的客户比较多。在还款方式方面，大多数小额信贷产品采用按月等额偿还本金和利息的还款方式，没有宽限期。也就是说，客户从银行贷款得到的资金在还没有投入实际生产经营并产生经济效益的情况下，就要开始按月归还本金，导致客户实际资金使用效率低下，影响其正常的生产经营活动；在贷款利率方面，贷款利率固定，一般不考虑根据客户的资信状况进行调整；在贷款期限方面，贷款期限最长一般不会超过12 个月，这与许多客户需要进行固定资产投资的实际资金需求周期相矛盾。

2.信贷员数量不足，素质亟待提升。中国邮政储蓄银行小额信贷人员数量不足，业务水平有限，专业人才占比偏低，人员素质亟待提升。一方面，对基层邮储网点来说，大多数网点员工一共就3- 4人，信贷员数量严重不足，而且办理信贷业务的工作人员大多数都在兼职。与此同时，由于过去邮政储蓄作为辅营业务存在于邮政局内，邮政储蓄人员特别是基层从业人员与邮政局的内部员工混岗操作，没有经过专业的培训，对金融知识的掌握不够全面，风险防范意识薄弱。另一方面，从支行管理层看，目前山西省晋中市13 家办理信贷业务的邮政储蓄银行支行的行长中仅有2 名是从国有商业银行信贷管理岗位聘用的，其余11 名均没有信贷经验。虽然组织过多次的业务培训，但仍然不能客观、准确地判断信贷业务等方面的风险，不能有效防范信贷资金的风险。

（二）小额信贷业务发放中存在的风险

1.贷中审查不够严谨。邮储银行小额信贷业务有详细的管理办法和操作程序，但由于合规意识不强，内控制度执行不到位，邮政储蓄银行基层支行在贷款审批时并没有严格按照规定执行。在信贷业务实际管理过程中，重形式查对、轻内容审核的现象比较严重。很多信贷管理人员的责任意识不够强烈，部分基层管理人员认为，即使按照相关程序的要求发放的贷款到期不能够及时收回，也与自己无关。正是这种重形式、轻内容的操作思维导致贷中审查不够严谨，也使得部分贷款在发放之初就埋下了风险隐患。以衡阳市邮政储蓄银行小额信贷业务发展状况为例，信贷人员不重视贷中审查过程，主要表现在以下方面：一是借款手续填写要素不全或发生明显错误，如农户联保贷款手续中相关联保人签名或盖章不全，个人借款及担保合同没有填写合同签订的日期或相关人员没有签名；二是借款合同与客户所写的借据相关内容不一致，应该统一的要素没有统一，相互矛盾，例如贷款金额不统一、贷款日期不一致。

2.审批程序过于复杂。在对客户的信息进行收集、甄别和校验之后，经过对客户的财务与非财务信息评估，得到关于客户信用状况的初步结论，进而由调查经办人员撰写调查报告，提交审贷部门审核批准。

小额信贷业务审批主要分三个步骤：初审、审贷、决策。目前邮政小额信贷业务的审批主要采取三级管理方式：首先基层网点上报,然后由县、市两级审核,最后经省邮政储汇局同意、发放贷款。审批权限高度集中于省邮政储银行,如果是上级部门审批,最短也需花费三至五天的时间,不能及时满足客户对资金的需求,也不能适应为客户提供方便快捷的信贷服务要求。

（三）小额信贷业务发放后存在的风险

1.信贷档案管理不规范。作为小额信贷业务整个过程中的基础性环节- - 贷后监管，若监管工作不到为，那么贷款发放前及贷款发放过程中所做出的种种努力都将归于零。以邮储银行海南分行小额信贷业务发展状况为例，存在的问题主要有：一是资料缺失。例如个人商务贷款信贷档案中应有的《个人额度借款抵押合同》、农户联保贷款档案中应有的《农户联保协议书》都有缺失的现象；二是贷款资料没有及时更新或归档，如《小额质押存单交接登记簿》中对已经归还的贷款质押存单没有及时注销；三是一些应该由客户保管的资料存放于银行，如《中国邮政储蓄银行小额贷款（手工）借据》一式三联，本该由客户保管的客户联却被存放在银行。

2.后台保障支持力度薄弱。贷后监控在邮政储蓄银行小额信贷业务当中占有重要的地位，是整个贷款技术中关键的一个环节。对小额信贷业务而言，贷后监控除了可以监督客户是否遵守贷款协议按规定的贷款用途使用资金外，它更是一种重要的营销手段。

后台保障支持力度薄弱主要表现在以下几个方面：一是硬件配备不到位。目前邮政储蓄银行大多数基层网点设有配备存单鉴别设备。存单真假必须通过系统查询，程序较为烦琐，还有一些风险评估鉴别硬件配备不足等；二是人力配备不到位，基层网点员工工作性质比较繁杂，通常每个员工身兼储蓄、汇兑、中间业务等多个岗位职责，存在一定的风险隐患；三是人员素质不高，主要表现为操作技能不适应、制度观念不适应、实践经验和管理能力不适应，与此同时，大部分信贷员认为只要成功放款，即使到时未能收回，自己也不会承担责任，放松对贷后催收的警惕性。这些都对小额信贷业务的发展起到了一定的阻碍作用。

二、中国邮政储蓄银行小额信贷业务风险控制分析

（一）科学设计产品

与其他金融产品相比较，小额信贷产品在筛选客户以及预防可能出现的道德风险方面的要求更高。在科学设计小额信贷产品时，要考虑以下几个方面：

在还款方式方面，要确定多样的还款方式。贷款偿还可以采用分期支付的方式，即客户按照一定的间隔时间逐期归还贷款，或者在贷款到期日一次性偿还，从而满足客户对资金的有效需求，扩大贷款的覆盖面。

在贷款额度与贷款期限方面，要继续坚持合适的小额度贷款，灵活贷款期限。在设计贷款金额时，必须根据借款人的财务状况，调查借款人是否有足够的现金流，以确保借款人在贷款期满时能够按时归还贷款。在设计贷款期限时，其设计与客户的需求越符合、越贴近，客户就越容易把握和及时归还贷款。所以应根据借款人的综合还款能力和项目进行中的生产经营周期来合理确定其贷款期限。

在贷款利率方面，要制定合适的贷款利率水平。事实上，借款人是否接受一家银行提供的贷款，贷款人能否从中获得利润，利率的高低是一个重要的影响因素。一个合适的利率水平，有利于筛选合格的客户，让有创业能力和风险承担意愿的人参加进来，淘汰慵懒者。同时它也是弥补贷款损失和经营成本的主要手段。因此只要设计合理，实际上还是有利可图的。这就要求邮政储蓄银行必须具备较高的定价能力，制定出合适的利率水平，既要保证能够弥补经营成本且实现盈利，又要对借款客户具有较高的吸引力。

（二）培育专业的信贷人才队伍，提升中国邮政储蓄银行的竞争力

行业竞争实际上就是人才的竞争，人才队伍建设是其发展的关键。现有业务人员素质难以适应新业务发展是中国邮政储蓄银行小额信贷业务发展中存在的重要风险问题之一。因此必须加强对信贷人员的培训教育。

邮政储蓄银行要建设一支高素质的信贷队伍，可以从以下几个方面进行：一是制度优惠政策积极从社会上引进和招聘专业信贷管理人才，一般需经过笔试和面试两个筛选阶段，增加信贷员数量并逐步提高专业化人才比例；二是要结合课堂与在职两种方式对信贷人员进行系统的高密度强化培训。在课堂上，信贷人员要把学习的重点放在信贷基础理论、风险管理、信贷法律制度等方面。在整个课程学期期间内,管理人员须对信贷人员进行多次评估，进行严格的业务考核，只有考核合格者才能上岗;在工作中，对信贷人员进行定期再培训,重点加强对新出台的规定条例、服务礼仪、营销手段等方面的培训，不断提高业务人员的业务能力和服务水平。与此同时，要有规划地选派信贷人员到其他商业银行学习信贷业务，掌握业务操作流程及风险控制方法，不断提高自身业务能力和服务水平；三是要调动员工的积极性。一方面我们应该建立和完善考评、考核激励机制，最大限度激发信贷人员服务客户的热情和积极性。员工的工资与经营业绩挂钩，其中基本工资大约占60%，绩效工资占40%。确定绩效工资要根据放款笔数和客户还款情况这两项指标，贷款金额的多少只能作为参考指标，这是为了防止部分信贷人员一味追求大额度的贷款，忽略了一些大额度贷款所带来的风险问题，从而增加银行的信贷风险；另一方面要实施竞争机制，将爱岗敬业、思想品质好、职业水准高的人员引进到信贷队伍中去，将不适合在信贷岗位工作的人员调整下去，从而提高整个信贷团队的质量。

（三）建立完善的管理体制

1.建立完善的监管机制。为了促进邮政储蓄银行小额信贷业务规范、有序的发展，在开办小额信贷业务时应当严格遵循相应的法律、法规，并对其进行依法监管，防范风险。例如邮政储蓄银行要避免过度的负债；实行透明化的机制和披露机制，不允许变相欺诈骗客户；对客户不满的投诉进行及时的反馈、纠正并制定相应的补偿机制；客户数据保护机制，即只有信贷员和直属经理知道该信贷员手中的客户信息，不能透露给其他人等。

严格制度规定和制度管理。邮政储蓄银行在贷款发放后可以通过三个层次来对其进行监控：一是一般的了解，定期或不定期打电话拜访客户，平时路过客户营业场所时顺便了解客户的生意情况，在客户每月到银行还款时进行简单的交流；二是进行财务监控，要随时掌握客户日常经营所产生的利润额，同时也要监控贷款资金的使用情况；三是不定期的非标准监控，主要是为了了解客户的资产和损益情况以及客户上下游的变动情况。同时要通过制定严格的规章制度来禁止随意贷新还旧、无限转期、一户多头开户等一系列的违规行为；要定期进行稽核检查、制定违规惩处的规定并有效执行。

2.简化审批流程。为了控制小额信贷业务在审批环节出现的风险问题，需要根据授信产品之间风险程度的差异、部门之间经营管理水平和风险控制能力的差异、地区之间经济发展水平和信用环境的差异等，对该业务实行差别授权管理，合理设定审批权限，优化审批流程，从而提高审批效率。

同时，为了使操作流程得以简化处理，邮政储蓄银行一方面可以对小企业的授信环节采用同步或者合并的方式进行；在评估其信用、核定其授信额度以及授信审批环节方面可采取合并的方式进行；对其授信业务可采用集中、批量的处理方式，另一方面，各省邮政储蓄银行总行可以授予其所属基层网点一定的发放贷款的权利，也就是说各基层网点在受理一定额度的小额贷款，在对客户进行授信调查等一系列程序之后，决定发放该笔贷款时，可以不用层层上报，直接为客户放款。这样既提高了银行办事效率，也能使客户及时获得该笔贷款，满足客户对资金的需求。

3.建立完善的信贷档案管理流程。小额信贷业务将信贷档案作为其每个环节的真实反映，并将信贷档案作为重要依据来维护银行的合法权益。任何环节的信贷档案信息资料的丢失、错误、泄漏等，都会给银行的信用度、经济带来不可弥补的损失。所以应该从以下几个方面入手，不断提高与完善信贷档案管理。

一方面将信贷管理工作与日常的档案管理工作相结合，及时收集信贷档案资料、及时上交档案资料（通常是贷款发放后后次日上交）、及时将贷款相关资料立卷归档，以保证信贷档案资料的完整合规；另一方面为了防止信贷的风险以及货款档案的遗失和后续的相关问题，需要按照一户一卷的模式去管理，档案封皮的装订采取统一的设计方式。按照相应贷款种类，对档案进行逐页编号打码；为了促进信贷档案的标准化和规范化管理，需要对已装订好的信贷管理档案整齐有序地存放起来，统一存放到新建的信贷档案库进行保管，以保证存放安全，检查方便；为了保证及时、准确、真实地录入信贷档案数据信息，需要对档案管理流程进行优化，以便给信贷业务的合规有序的发展提供保证。

（四）建立风险识别和监测体系

基于风险后果及严重的不同程度，中国邮政储蓄银行可以确定不同的风险级别，并使其基本风险按照不同的分类标准进行科学分类。在此我们引入风险矩阵对贷款风险进行识别和监测。

风险矩阵是描述风险发生可能性和风险发生影响程度的图式。如图1 所示，横坐标表示风险发生的可能性大小，纵坐标表示风险一旦发生的影响程度，那么所有的小额贷款业务都可以被放置于这张图中的指定位置。不常发生但如果发生将造成严重损失的风险，属于图的左上方区域内的业务活动。有可能经常发生，但发生后对贷款回收影响不大的风险，也就是图的右下方区域，应对其积极的管理，协助客户降低风险的发生。对于那些风险发生可能性大且发生后影响强度大的风险，应尽量避免，这就要信贷员在收集客户资料加以甄别。当然，处于图的左下方的区域，是小额信贷业务中可以接受的风险范围，也应该是中国邮政储蓄银行该业务重点发展的区域。

图1 风险矩阵及风险处理策略

例如，一个熟悉的客户为开发一个新产品申请贷款。由于信贷员对该客户较为熟悉，其信用记录显示良好，主动违约的概率较低。但是贷款被用于新产品开发，那么新产品能否开发成功，产品生产出来后能否受市场欢迎，能否有良好的市场前景将面临较多不确定性。因此如果无法成功开发或者开发出来后没有市场，贷款机构将面临较大的损失，所以对于该类贷款，应当采取“保持警惕，注意风险转移”的措施。