基于工程变更条件下的施工组织设计与工程造价关系探讨

李 涵杨 恒吴明龙

（1.江苏九天工程顾问有限公司，江苏南京 210024；2.江苏省水资源服务中心，江苏南京 210029）

水利工程建设项目在实施过程中工程变更的发生主要表现为：一是由于设计阶段对工程建设项目所在地自然、地形、水文、气候等条件了解的局限性；二是由于工程建设项目实施过程中突发在规划、设计阶段属不可预见性的情况。鉴于上述两方面的原因，很难避免在水利工程建设项目实施过程中发生工程变更。而如何处理好水利工程建设项目中工程变更、施工组织设计与工程造价三者之间的关系，并能有效地运用好三者之间关系，将是对现场总监理工程师能力水平的检验与挑战。

1 工程变更、施工组织设计与造价控制的定义与关系

水利工程建设项目在实施过程中的工程变更、施工组织设计与工程造价控制，三者既各具内涵，又为一统一体，该统一体不仅是确保工程建设项目顺利进展与完成的必要条件，同时也是现场监理工程师主要的工作职责内容之一。

水利工程建设项目实施过程中的工程变更是指在工程项目的实施过程中，由于受自然、人为等多方面因素的影响，衍生出类似工程数量和施工进度变化，以及承、发包双方在执行合同过程中引发争执等问题。现场监理工程师对承包方提出合同工程或其任何部分的形式、数量或质量的变更，需要进行定性与定量的裁决。由于工程变更一般伴有费用的变化，故工程变更的内容与数量应以通过由现场监理工程师签发的工程变更令为准，如：建筑物尺寸的变动、建筑物基础型式的调整、施工机械设备的调整，以及施工条件的变化等。

水利工程建设项目实施过程中的施工组织设计是指导和组织施工的技术经济文件，是由项目承包方根据拟建项目的实际情况选择相应的施工方案，各主要工序的施工工艺，以及确定施工进度和相应的投资控制，并对工程施工的主要问题进行全面的统筹考虑和具体安排，旨在通过合理使用人力、物力，保证安全生产、确保工程质量、降低成本，按期完成好拟建工程的全部建设内容。它既是组织施工的重要依据，也是实施过程中控制工程投资的重要依据，同时又是工程招、投标、签订承包合同阶段的技术经济文件。因此，施工组织设计是保证拟建工程顺利进展、确保拟建工程质量、进度、造价得到有效控制的重要保障。

水利工程建设项目实施过程中的造价控制是指在满足工程质量标准的前提下，将拟建工程的造价严格控制在批准的限额以内，并随时纠正拟建工程项目在建设过程中所发生的偏差，以确保拟建工程项目目标的实现，并取得预期的投资效益和相应的社会效益。水利工程造价是针对其设计文件的建设内容和相应的施工组织设计，同时依照国家有关部门权威性的概、预算指标，合理地确定工程造价，为政府决策部门提供相应投资决策的主要依据之一。从社会资源的配置方面而言，水利工程造价能确保有限的资源得到合理的运用，并取得较高的社会和经济效益。

2 工程变更的发生对工程造价的影响

水利工程建设因其自身的复杂性和不可预见性，在实施过程中不可避免地会发生工程变更。其相应的工程变更主要包括：工程部位的标高、位置、尺寸的改变；增加或取消某些工程内容；工程质量、性质和类型的改变；工程量的增减；为使工程竣工而必须实施的各类附加工作。故工程变更可概括为4大类：①设计变更：指工程合同范围内由于设计变更而发生的变更；②工程变更：指工程合同范围内（除设计变更外）发生的各种变更；③施工变更：指工程合同以外为完成本合同工程所必需的任何种类的附加工作；④数量变更：项目工程量超过合同规定的范围。

由于水利工程建设项目具有建设周期长、工程投资数额大等特点，因此，在实施过程中任何部位的变更，将直接影响着工程建设项目总投资的变化。尤其招标文件或合同中没有考虑到，而在实施过程中发生需增加项目内容，从而引起工程数量变更，这必将会加大工程结算和投资控制的难度。尽管《水利工程建设工程施工合同》及《建设工程工程量清单计价规范》对工程变更计价的一般情况作了必要的说明与规定，即：工程量清单中已有适用于变更工程的单价，按已有的单价执行；工程量清单中只有类似于变更工程的单价，按类似的单价经换算后确定；若工程量清单中没有适用于变更工程的单价，则由建设单位与承包人一起协商单价，意见不一致时，由监理工程师进行最终确定或按合同中有关争议的规定解决；当工程变更规模超过合同规定的某一范围时，则单价或合同价格应予以调整；如果监理工程师认为有必要和可行，对变更工程也可以采取计日工的方法进行计算。但在实际操作中，确定变更项目单价时业主与施工单位往往就在没有类似单价的变更项目上产生分岐，而确定合理单价的关键在如何明确合适的施工组织设计。

3 施工组织设计与工程造价控制的关系

施工组织设计是水利水电工程施工文件的重要组成部分，是施工单位进行经济活动分析的依据，是指导工程投标、施工准备和施工全过程的技术经济文件，是组织工程施工的指导性文件。工程施工组织设计基本内容有：工程概况和施工现场条件分析、施工方案、施工工艺、施工进度计划、施工总平面布置图等。其中，施工方案与施工工艺的确定尤其重要。如：施工方案的确定、施工机械的配置、临时工程的设计都直接影响着最终的工程造价。做好施工组织设计，对优化工程设计、指导施工全过程、降低施工成本、提高经济效益均具有十分重要的意义。

反映在具体实施过程中，如：在水利工程建设项目的闸、站基坑土方开挖项目中，一般招标图纸和工程量清单只提供闸、站基坑的开挖边线和相应的总土方量，并明确该总土方量为总价承包，而在具体施工过程中，如何根据施工现场的具体情况，选择适合该闸、站基坑土方开挖方案和具体的施工工艺，却直接影响着该工程项目的最终造价。又如：在水头差较大且施工周期较长的河道中修筑节制闸，针对施工围堰在招标文件中仅提供相应频率下的最高水位和土方量，而在具体实施过程中，根据现场实际情况，具体采用粘土心墙的施工围堰，还是采用复式断面的施工围堰，则应通过对当地的水文、气象及填料等因素条件进行综合经济技术分析后，得出相应的实施方案，这将直接影响着最终的工程造价。主体工程的施工方案对工程造价的影响则更为明显，如：闸、站工程混凝土的模板是采用自动化程度较高的钢模台车，还是采用普通钢模板；混凝土入仓是采用皮带布料机入仓，还是人工手推车入仓；具体的施工机械设备的动力配置容量是否过大（大马拉小车）等，都将直接影响着在建工程项目的总造价。

可见，工程施工方案和具体施工工艺的选择，均直接导致工程预算的变化。在保证工程质量、满足业主使用及工期要求的前提下，优化施工方案及施工工艺是降低工程成本、增强企业在投标过程中竞争力的重要措施和手段。

4 工程变更与施工组织设计的关系

水利工程建设项目市场竞争日趋激烈的客观形势对施工单位提出了更高的要求，不仅要求在技术装备、人员素质、工期质量等方面具有较高的水平，而且要求对项目实施中的工程造价管理也需有更高的水准。但目前部分施工单位对此没有引起足够的重视，同时，部分业主或监理工程师对工程建设项目实施过程中的工程变更一味强调降低报价而未重视对施工组织设计的审查。因此，在具体项目施工过程中时常会发生以下情况：

4.1 未编制施工组织设计

由于水利工程建设项目实施过程中的特殊性，工程项目内容的变更时常发生。但对于这部分变更的工程项目内容，由于施工单位未编制施工组织设计，致使在具体实施过程中相应的施工方案及施工工艺变动的随意性很大。如：施工现场土方调配无序，运进运出，材料也被搬来搬去；施工机械设备动力容量不匹配，工序间衔接安排不妥。其结果是形成施工现场窝工浪费现象严重，工程的费用不断增加，导致施工过程中的造价失控，给工程结算带来困难，工程的经济纠纷也不断增加，投资效果与期望值产生较大差距。

4.2 流于形式的施工组织设计

现场监理工程师在审查变更项目时，对承包人提供的变更工程的施工组织设计，未进行详尽的技术经济比较或分析，就确定变更项目的单价。施工单位从收到设计修改通知到实际施工往往只有很短的时间，上报单价时关于变更项目的施工组织设计内容不可能详细，往往仅侧重于现场机械和人员的投入与布置，对具体的施工操作方案，质量控制方法，安全措施，劳动力、物资、技术保证措施等内容均未作出全面的安排。对于这种流于形式的施工组织设计，少数现场监理工程师在具体审查变更项目时并未进行认真的审查，因而严重地影响了工程造价的控制。

4.3 重报价轻施工组织设计的审查

在现有的工程变更环节中，现场监理工程师往往比较侧重于变更项目的报价及其保证工程工期的承诺，而对具体施工组织设计的评审不够重视，尤其对施工方案和具体施工工艺的设计是否经济合理、是否优化组织等分析不到位。在实际工作中，往往重报价轻施工组织设计的审查带来的结果是施工组织设计流于形式，即虽有施工组织设计，但对其中的施工方案和具体施工工艺未进行严格审查、监督，最终将引起工程结算时的经济纠纷。尤其是水利工程建设项目在投资呈多元化的市场经济激烈竞争态势下，施工组织设计不仅是组织具体施工的技术性文件，同时也是业主方和现场监理工程师对工程造价控制的重要内容之一，必须加以高度重视。

5 工程项目变更中强化施工组织设计的审查

在水利工程建设项目实施过程中，施工组织设计是控制工程造价的重要环节。因此，在工程变更中如何重视施工组织设计的编制与审查工作，具体应做到：

5.1 编制施工组织设计与预算定额相结合

由于预算定额具有“整体通用性和个体相异性”的特征，因此，在具体编制施工组织设计前，应熟悉和应用好预算定额。具体做法是：

（1）熟悉预算定额所采用的相应的施工方法、施工工艺以及预算定额中分部分项工程的内容说明。通常预算定额中明确规定了该预算定额所适用的分部分项工程，预算编制人员应当注意施工单位所提供的施工方法、施工工艺与施工现场条件等内容的符合性程度如何，这是编制施工组织设计人员需要严格控制和掌握的主要内容之一。

（2）熟悉预算定额规定的工程量计算规则。预算定额对于每一分部分项工程通常明确规定了工程量计算规则，但有些分部分项工程的工程量计算与施工方法有直接的联系。因此，在施工组织设计中对分部分项工程的施工方法、施工工艺和相关的工程内容应有明确的规定，这便于编制人员直接套用定额或经换算后再间接地套用相对应的定额。

（3）掌握预算定额中有条件限制的定额项目。施工过程中所用材料的二次搬运费在“其它直接费”中已作了综合考虑，一般情况下不允许再有材料的二次搬运费。如：混凝土预制构件运输定额一般要求是从堆放地点到安装地点一步到位，不允许进行二次搬运。但是，对于特殊情况，如施工场地过于狭窄或受地形受限制必须发生二次搬运的，则应在施工组织设计中给予明确说明，并且要得到业主或现场监理工程师批准认可后才可以计算这部分材料的二次搬运费。

（4）重视特殊工程施工机械设备的配备。对于特殊形体的水利工程项目施工内容，以及由于受地形、地质水文条件等特殊情况所限，需要使用超过定额规定的机械类型和功能时，均应认真编制好此部分施工机械设备的施工组织设计，在征得业主或现场监理工程师批准后，将增加的内容计入预算或相应的合同价款中。

5.2 工程项目变更预算与施工组织设计编制的同步性

工程项目变更预算需要施工单位根据设计修改通知、特定的施工方案和具体的施工工艺，并按照完成该变更工程项目施工所需的材料、人工、施工机械台班等预算价格编制的规定进行编制。一旦某个施工方案或施工工艺发生变更，则预算相应部分的价格也应随之进行调整。如：地基土方处理时，施工组织设计因地下水位线需设置泵井点进行排水降水，预算中应列出相应的预算工程量及单价。又如：施工组织设计中考虑了整体安全防护，预算中也应列出相应的安全防护的工程量和单价。总之，施工方案的变动将会造成预算中工程量和单价的变化。因此，预算的编制与施工组织设计编制之间有着密不可分的关系，应同步进行以便于控制工程造价。

通过施工组织设计可统观一个项目施工全过程的安排，因此，施工单位必须重视施工组织设计的编制工作，业主和现场监理工程师也应重视对变更项目施工组织设计的评审和监督。作为施工单位，在合同履行过程中，往往会利用工程变更来争取更高的利润。特别是在现有的市场条件下，大部分项目都实行低价中标的招标方法，而施工单位往往为了中标也有意采取低报价高索赔的报价策略，在投标时就分析工程项目中哪些预计会发生变更，更对易发生变更的项目单价进行不平衡报价，再利用相应的工程变更来实现盈利。因此，业主和现场监理单位都应认真研究工程实际情况，着重审查变更项目的施工组织设计，以期更好地降低工程造价，将工程投资严格控制在已批准的限额范围以内。

5.3 强化业主和监理双方的工程造价控制意识

作为水利工程建设项目的业主以及受业主委托的现场监理工程师，既要共同坚决杜绝无施工组织设计的工程变更项目的开工，同时也要控制实施过程中工程变更的施工组织设计必须在严格审查通过后方能实施。尤其是在水利工程实施过程中的变更项目开工前，现场监理工程师必须认真地审查施工单位编制的工程变更部分的施工组织设计，严格控制变更项目对工程总造价的影响，杜绝变更项目的内容与施工方案和施工工艺严重脱离等不正常情况发生，旨在将工程结算时的纠纷控制在最低限度以内。在项目的施工中，业主与现场监理工程师还要按照施工组织设计进行全面的监督和控制，以确保项目施工有序，杜绝施工组织设计流于形式等现象发生，确保将工程变更项目的造价控制在预期的工程总造价范围以内。

6 结语

鉴于水利工程建设项目的特点，在具体实施过程中应控制好工程变更所发生的费用，并确保其在总造价的范围以内。业主和现场监理工程师应处理好工程变更、施工组织设计和工程造价三者之间的关系。尤其是目前采取通用的工程量清单模式下的合同形式，使得工程实施过程中难免会发生工程变更。对此，现场监理工程师必须对承包方编制的施工组织设计进行认真审核，在此基础上再重点核查相应的工程变更的单价及费用，最终达到控制工程总造价的预期效益。