增强担保公司风险规避意识的探讨及实践

2013-08-15陈明畅

时代金融 2013年3期

陈明畅

（广东国富担保有限公司，广东广州 510665）

在我国市场经济深入发展的今天，作为一种金融创新形式的担保公司日益扮演着重要的经济角色。而这种经济角色对于中小企业的融资来说，则体现的更为明显。从担保公司的角色定位来看，其实则为中小企业与银行间建立了联系的桥梁，无论在银行小额贷款的管理和风险管控上，担保公司都起到了无可替代的作用。然而，随着金融危机后期效应的持续发酵，也因宏观经济面下行压力的增大，导致了部分担保公司处于困境之中。

自从广东华鼎、创富担保公司资金链断裂产生蝴蝶效应后，整个担保行业陷入了严冬。有担保的贷款到期后被银行追债且不给续贷，以及中小企业因为没有担保贷不到足够的款，而造成资金链断裂的比比皆是。正是立足于现状，本文提出了增强担保公司风险规避意识的主题。

鉴于以上所述，笔者将在新的视角下就文章主题展开讨论。

一、对担保公司风险形成的认识

由于在当前的资本市场处于卖方市场，因此在风险的认识上应从借款企业和担保公司自身等两个领域分别认识。从而，作为中介组织的担保公司，其所隐藏的经营风险可从以下三个方面进行认识。

（一）企业生产经营特征方面

企业生产产品的类别不同，将通过资本有机构成大小影响到借款数量；并也因产品理化特性的不同，而决定企业的生产周期和市场销售状况。诸如机械制造类和普通产品类中小企业，前者资本有机构成较大，可能出现一次性借款数额较多，这就在融资环节增大了担保公司的市场风险；后者尽管资本有机构成较小，但产品属于一般性通用品，从而因其可替代性强可能降低企业的盈利能力，这就在到期还款环节增大了担保公司的市场风险。从目前所推崇的高科技、创新型企业来看，其所面临的资金融通需求更大（前期研发之需），但其产品能否被开发出来或者被市场所接受却存在着极大的不确定性。

（二）企业信息真实性的方面

中小企业难以获得商业银行的贷款，其主要原因在于它们缺乏足够的固定资产抵押品。为此，担保公司便作为第三方组织增强了企业的信誉度，但若企业出现资金风险则要求担保公司代为偿还借款。这一制度风险尽管可以通过严格鉴别企业客户来解决，但在信息不对称的情况下仍难以完全获得企业的真实信息。这些真实信息包括：企业的经营状况、产品市场份额等。为此，企业通过信息包装便能够借助担保公司这一平台获得银行贷款，但之后的道德风险的出现则难以避免。

（三）担保公司自身管控方面

众所周知，担保公司以收取企业中介费用来盈利。在我国宏观经济前景仍不明朗，企业预期仍不乐观的当下，便因企业在生产规模上的缩减，而导致了对外源性资金需求的减少。这一现实直接造成了诸多担保公司业务量下滑，严重影响到自身的可持续经营。为此，许多担保公司放松了对自身业务的管控，特别表现在自身投资方面。不难看出，这种功利心态必然为担保公司带来诸多风险。

二、认识引导下的风险规避意识探讨

通过对以上三个主要风险形成机制的阐述，实则就为建立风险规避意识提供了路径指向。由此，以下将从三个方面来探讨担保公司风险规避意识的增强途径。

（一）面对企业生产经营特征方面

从担保公司的人员构成和业务流程来看，几乎不会对企业生产经营特征进行考察，从而也就不会在资本有机构成和产品特性上思考业务承接风险。关于这一点，应在今后的工作中得到改变。根据资本循环公式G（生产要素购买）—W（产品生产）—（产成品销售）G`可知，若企业资本有机构成较高那么G—W 这一阶段的资金占用量则较大，不利于经济剩余的创造；若企业产品以通用性（包括服务类产品）为特征，则会增加W—G`这一阶段的实现时间，不利于企业资金回笼。因此，担保公司业务人员应将企业经营特征纳入到资料考察范围之内。

（二）面对企业信息真实与否方面

在市场经济条件下，信息不对称是长期存在的。特别对于社会性企业来说，它的真实信息往往可以通过财务报表和资产结构等方面给予包装。这样一来，即使担保公司人员都具有识别报表等形式要件的能力，但要件背后的真实性却无从得知。因此，担保公司还应在组织创新和制度创新上下工夫。组织创新主要在于，纳入企业业内人士组成暂时的信息审核团队，而对于制度创新方面可以考虑引入声誉约束机制来规避企业的机会主义行为。

（三）面对担保公司自身管控方面

一般来说，担保公司的具体业务都由一线业务人员办理，且在薪酬设计上采取“底薪+提成”的办法。这种绩效管理措施，实则就通过“提成”来激励起了员工的工作热情。然而，这种激励办法也会因员工对提成的渴望，而疏忽对企业客户的全面考察；同时，面对常规投资业务时，也因雇佣关系而忽视对风险的评估。从中不难明白，目前许多担保公司的绩效管理措施存在问题。惟有在激励兼容的原则下设计激励机制，才能最终规避这种逆向选择趋势。

结合以上讨论，以下将分别进行实践模式上的阐述。

三、探讨基础上的实践

具体而言，仍然从以上三个方面展开实践。

（一）重新完善担保手续，减少存量贷款风险

担保公司要组织力量对存量担保贷款进行一次全面调查，根据借款人行业、贷款方式、贷款手续情况，对存量贷款的风险程度进行如实认定，以真实地反映现有信贷资产的风险状况，为制定切实可行的存量风险贷款化解措施打下基础。其次要积极采取措施，加以完善和补办。根据认定的贷款风险，按照先易后难，制定化解落实计划逐步进行完善。再次要落实存量风险贷款责任，加大考核力度。

（二）规范贷款操作，堵住新增贷款风险

对保证贷款要严格审查保证人有无保证资格和保证能力，《董事会同意保证意见书》的签订，要按照《公司法》的有关规定，签名达到法定董事人数，确保保证人签章的真实性；对机械类动产抵押贷款要根据动产净值并结合市场现值，区别专用设备和通用设备，对抵押物进行选择性抵押，通用设备抵押率控制在50%以下，专用设备抵押控制在30%以下；对交通类动产抵押贷款要及时督促抵押人办理保险续保手续，约定信用社为第一受益人，并要结合抵押物的折旧情况和报废年限采取逐年压缩；对房产抵押贷款要严格审查房屋产权归属和共有人情况；对质押贷款要办妥质押物核押手续，确保质押人签章真实并确认质押事宜。

（三）落实有效防范措施，规避有限责任公司贷款潜在风险

可采取的措施有：1.实行双重担保制度。对有限责任公司发放的全部贷款或部分风险贷款，在办理有效抵押保证手续的基础上，另行再由其法定代表人或股东个人对贷款进行全额保证或部分保证，从而变有限责任为无限责任。2.置换借款人主体。对有限责任公司发放贷款，以有限责任公司法定代表人或其股东为借款人主体，从而变有限责任为无限责任，延伸贷款追索。3.落实私房抵押。对有限责任公司发放贷款，首先要落实公司法定代表人或其股东的私房作为贷款抵押，然后再考虑其它贷款方式。

（四）加强培训教育，实行竞聘上岗

一方面担保公司要提高信贷员的政治思想素质，加强信贷员的职业道德教育和遵纪守法教育以及风险意识教育，使信贷员真正有危机感、责任感、使命感，提高信贷员执行规章制度的自觉性。另一方面，还要加强信贷员的业务培训和辅导，重点是让信贷员熟悉《担保法》等有关法律法规，熟练掌握贷款规范化操作程序，并运用到贷款管理的实践中去，从而提高信贷管理工作水平。再一方面，对信贷员岗位实行竞聘制度。在坚持持证上岗，定期考核等管理的基础上，实行竞聘上岗，从而迫使信贷员勤动脑筋，多想办法，竭尽所能把工作做好，努力降低贷款风险。营造一种外有压力，内有动力，充满生机活力的信贷员管理机制。