新形势下对“中小企业”融资难问题的探讨——以担保公司经验为例

游天嘉

（宁德师范学院，福建 宁德 352100）

新形势下对“中小企业”融资难问题的探讨
——以担保公司经验为例

游天嘉

（宁德师范学院，福建 宁德 352100）

我国中小企业在发展过程中，由于规模小、缺乏必要担保物、信用等级低，难以取得贷款.本文结合恒实担保公司的经验进行探讨，为实体经济解决融资难提供了有益借鉴.

中小企业；融资；担保；恒实

1 国内外中小企业的概述

中小企业是指与所处行业的大企业相比较，人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位.不同国家、不同经济发展的阶段、不同行业界定的标准各不相同，且随着经济的发展而动态变化.各国一般从企业的组织形式、雇员人数、实收资本、资产总值、融资方式及所处行业地位等，对中小企业进行定义.

1.1 美欧发达国家对中小企业的规定

2001年美国在《美国小企业法》对中小企业的界定标准为雇员人数不超过500人的企业.

欧盟规定：雇员人数在250人以下且年产值不超过4000万欧元、或者资产占年度负债总额不超过2700万欧元、且不被一个或几个大企业持有25%以上的股权.

英国的规定:市场份额较小；所有者亲自管理；企业独立经营.

1.2 国内外中小企业的对比

综上所述，我们对不同国家、阶段对中小企业规定的行业做些对比，如表1.

相对而言美日对中小企业的规定较为松散，门槛低.而欧盟规定更为严格.这与欧洲较早进入工业化大大生产有关.而中国由企业由家庭作坊制度跨度发展，更是缓慢，只是改革开放的迅猛的发展.它的发展不是一帆风顺.由明朝刚开始萌芽，鸦片战争后开始，中国的民营企业几乎陷入停滞；解放后以集体企业主，改革开放以乡镇企业为主，即使在公司法颁布后，没有专门规定中小企业.2003年中国出台规定中小企业.中国企业规模类型细分后，能够更客观地反映经济发展和行业变化的特点，有利宏观分类指导和政策，以增加政策的针对性和有效性.比如，中小企业融资难问题，主要是小企业和微型企业融资难，找出问题的关键就可以更有针对性地出台解决微型企业融资难的政策措施.

2 担保公司是有效解决中小企业融资难的途径之一

中小企业由于自身的发展，没有核心的知识产权，固定资产少，自有资金少，这些影响其资信等级评定.其发展壮大，受到瓶颈.中小企业贷款难、寻保难与其资信等级不够有关.第一是资金供应不足.我国尚无专门为中小企业贷款的金融机构.第二是保证缺乏.银行一般认可土地房产等不动产作抵押，以求自己对风险控制.中小企业担保机构少，担保品种单一，寻保难.第三中小企业借贷成本高，也影响了其融资能力.据有关有关统计，中小企业贷款申请遭拒率多达56%，福建省中小企业约有52%无力从银行获得货款，致使21.6%的中型企业开工率不足50%；73%的小型企业开工率低于80%.中小企业贷款申请遭拒率达56%.[1]

担保公司有效地解决了地方民营企业融资难、担保难问题，促进了地方经济尤其是中小企业的良性发展.

2.1 担保公司的担保作用

目前比较成熟的机制是担保公司，这也是银行比较认可的模式.担保公司依据担按照国家有关部门法规保法成立，有一定资质与要求.个人或企业在向银行借款的时候，银行为了降低风险，不直接放款给个人，而是要求借款人找到第三方（担保公司或资质好的个人）为其做信用担保.担保公司会根据银行的要求，让借款人出具相关的资质证明进行审核，之后将审核好的资料交到银行，银行复核后放款，担保公司收取相应的服务费用.

表1

2.2 恒实担保股份有限公司

福建省恒实担保股份有限公司等为代表的一批担保公司为中小企业融资提供了有效途径.

改革开放后，福安市的民营企业，特别是电机电器民营企业随着市场经济的发展异军突起迅速成长，逐步成为该市的第一支柱产业.由于福安市民营企业是在家庭作坊式的基础上发展起来的，企业固定资产少，缺乏担保物，且不容易找到担保人.融资难、担保难，成为制约民营企业发展壮大的一个突出的难点问题.为了破解民营企业融资担保难问题，加快经济改革发展的步伐，促进支柱产业的发展，1999年4月,在福安市政府的支持牵头下，由财政出资560万元，福安电机电器同业商会牵头，按照自愿、互利的原则吸引民营企业投资520万元共同入股，成立了全省首家为民营企业提供融资担保的专业机构——福安市恒实担保有限公司(是福建省恒实担保股份有限公司的前身)，注册资本1080万元，刚开始专门为电机电器行业的中小民营企业提供贷款担保.它成为全国首批104家中小企业信用担保体系试点单位.它是福建省首家为民营企业提供融资担保的专业担保机构，是福建省信用担保协会会长单位，是福建省担保业信用等级最高的A A A级机构.载止2009年12月，公司总资产为10.56亿元，注册资本69666万元，风险储备金1亿元.公司成立10多年来，累计为四百多家民营企业提供融资担保五千多笔，担保总额达136亿元. 2009年底在保企业376家，在保余额25.41亿元，占金融机构在福安市总资金投放量16.7%；比上年末在保企业208家在保余额10.15亿元，分别增长80.7%和150.3%.[2]公司有效解决了地方民营企业融资难、担保难问题，促进了地方经济尤其是电机电器行业的良性发展.

2.3 担保业务开展促进企业的发展

恒实担保发挥了有力的融资促进作用，大力推进了电机电器企业的规模实力的提升，加快了福安电机电器产业集群的发展.永隆、金隆、天工、安波等一批企业得到担保贷款后，快速发展壮大，福安惠丰电机公司获得300万元贷款后，在秦溪洋工业园区建起了占地40亩的国际标准化厂房；永隆电机公司获得600万元贷款后，生产规模迅速扩大，年产值超过2亿元.依托恒实担保获贷，安波等企业迅速成长为知名的行业龙头企业.其产值相继翻番，亿元企业达到23家，成为福安电机电器产业的重点骨干企业，并创下一批国际国内知名品牌.

以2006年为例，恒实担保公司共为96家民营企业（主要是电机电器企业），担保贷款2.8亿元，如果按福安电机业资金周转天数平均为90天，一年资金周转约为4次，可新增电机业产值11亿元；税收平均按产值的3%计，可新增税收3300万元；利润按产值的5%计，可新增利润5500万元；按1亿元产值安排400人就业，可新增就业4000多人.[3]

2009年恒实担保公司融资38.21亿元，同比增长122.5%，切实做到企业业务量多面广的担保规范要求.新增电机工业等产值40亿元，新增税收8000万元，新增理论1亿元，新增就业8000人. 2009年安全接触担保责任426笔，发生代偿6笔，总代偿金额1765万元，可追回代偿进1728万，代偿损失37万.[4]这些确保企业资金链安全，分散和化解风险，进一步优化了地方金融环境，增强了社会诚信体系的建设.

11年来，恒实担保累计为546家民营企业提供融资担保4924笔，担保总额达145亿元.[5]恒实担保的成功运作，有效解决了地方民营企业融资难、担保难问题，福安电机电器产值平均年递增22%以上，出口年均递增30%以上，有力地推动了福安工业实现持续快速发展.恒实的创新不仅为当地中小企业的发展赢得先机，同时为缓解中小企业资金瓶颈提供了可资借鉴的融资服务范本，也赢得了各级政府对中小企业的广泛支持.

3 融资担保服务体系

融资担保服务体系的不断完善和创新，使福安电机产业的发展如虎添翼，步入了全盛的发展阶段.在担保公司的推动下，从2000年福安电机电器产值就达到22亿元发展到2007年102亿元，再到2009年133亿元，其发展高达66%的发展速度，在福安历史写下辉煌的一笔.2007年在宁德市率先进入福建省百亿产业集群方阵.2008年，福安电机挺进“全国百佳百亿产业集群”，成为海内外闻名的中国中小型电机出口基地，电机出口量占全国中小电机出口量的30%左右，被授予“中国中小电机之都”称号.

国家加大中小企业投入，为福安电机出口创造条件.福安被入选福建省“知识产权强县”，其产品结构齐全、产业链较为完整，其中电动机、发电机、电热电器、电子医疗保健机械等门类200多个系列1000多个品种，形成相当实力与发展潜力，具有一定抗风险能力和市场竞争力.实现新增宁德市级企业技术中心20家，福建省企业技术中心15，引导区域科技创新.200多家出口企业通过I S 0900认证，进100家企业通过欧共体国家C E/G S、美国U L论证，有15家企业成为国家机电出口生产机电.上亿元企业49家，其中15亿一家，5亿元6家，2亿元20家，产值达124.2亿元，占规上企业的173亿的82%.上5000万元80多家.30家企业参加信保，获得保费补助60万元.

据统计，2011年福建省融资性担保机构共为中小企业提供了超过1300亿元的贷款担保.2011年，福建省通过各项惠企政策，减征、缓征部分涉企税费，减轻企业负担达40亿元.2012福建省将开展“中小企业服务年”活动，进一步清理、取消和减免涉企收费，中小企业贷款担保额要比去年增加300亿元.为进一步促进中小企业稳定发展，福建支持符合条件但尚未组建小额贷款公司的县(市、区)开展试点；在产业集聚地设立典当行，将全面启动中小企业集合债券(集合票据)发行.[6]其扩大增源开流，将分散和化解担保风险，进一步优化了地方金融环境，增强了社会诚信体系的建设.这些措施有力将促进中小企业的发展.

〔1〕董伟.银行放贷要走出抵押物崇拜[N].中国青年报，2010-5-31.

〔2〕林茂阳.恒实担保：担保业的一面旗帜[N].中国商报.2010-3-30.

〔3〕郭雅明.恒实担保：与福建经济共成长[N].福建日报，2010-10-21.

〔4〕福建省恒实担保股份有限公司.福建省恒实担保股份有限公司2009年工作总结及2010年工作计划[J].福安电机与恒实担保，2010（5）.

〔5〕福建省恒实担保股份有限公司.上半年融资担保业务稳健增长[J].福安电机与恒实担保，2010（9）.

〔6〕李晋田，林威.2012年福建新增300亿中小企业贷款担保[N].中国经济时报,2012-1-4.

F 832.42

A

1673-260X（2012）05-0059-03

福建省教育厅社科A类项目（JA10322S）