浅谈银行支持中小企业发展的若干措施

周君朝

摘 要：文章从解析中小企业的概念出发，研究了中小企业融资的现状，进而从银行支持中小企业发展的可行性、面临的问题等方面展开讨论，最后提出了银行支持中小企业发展的若干措施。

关键词：银行 中小企业 发展

中图分类号：F831.2

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）09-171-02

一、相关概念解析

1.中小企业。中小企业是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。不同国家、不同经济发展的阶段、不同行业对其界定的标准不尽相同，且随着经济的发展而动态变化。各国一般从质和量两个方面对中小企业进行定义，质的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等，量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。

2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，对包括农林牧渔、工业在内的16个行业的中小企业标准进行了明确。比如农、林、牧、渔业，营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入500万元及以上的为中型企业，营业收入50万元及以上的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业。

2.中小企业融资与金融机构。企业融资按渠道的不同主要分为四类：上市发行股票融资，银行贷款，发行债券和民间借贷。我国存在大量的中小企业，大多数中小企业都是小生产的生产方式，规模较小，很难达到我国对于上市企业的要求，所以大多中小企业不能通过上市来融资。而发行企业债券在我国是被严格控制的，不但对发行主体有很高的条件要求，并且需要经过严格的审批，目前只有少数大型国有企业发行了企业债券。对中小企业来说，发行企业债券是不现实的债权融资渠道。事实上，大多中小企业更希望通过银行借贷的方式来进行融资，然而在商业银行方面，更愿意贷款给实力雄厚的大型企业，许多中小企业被各种严苛的条件拒之门外。据不完全统计，中小企业贷款申请遭拒率达56%。

二、中小企业面临的融资现状

1.中小企业缺乏有效担保、自身规模小、资信较差，降低了金融机构向中小企业投放贷款的信心。

2.一些中小企业的财务制度不健全，缺乏合格有效的财务审计报告，使得金融机构对其缺乏信任。

3.由于中小企业户数多，经营管理状况不稳定、规模小，抗击市场冲击能力差，使得金融机构为中小企业提供服务的成本较高，风险较大。

4.目前金融机构的信贷管理方式还不适应中小企业发展的现状，审批程序复杂，时效性差，难以及时满足资金需要，评定信用等级、审查贷款条件时与大企业使用同一标准不符合实际情况。

三、银行对中小企业提供金融支持的可行性分析

一方面，中小企业发展是当前全社会共同关注的话题，银行对中小企业的支持也受到各方面的关注和支持。当前对中小企业的扶持受到了各级部门的重视，国务院于2009年9月19日下发《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，从多方面对中小企业的发展提出了实质性意见，其中也包括金融机构。因此，银行支持中小企业发展正面临着前所未有的契机。

另一方面，中小企业自身的特点也利于银行提供信贷支持，提高企业盈利能力。表现在：1、中小企业具有规模小、业务往来简单、借款额度相对小的特点，金融机构对其能准确地把握，一旦发生贷款风险，所受的损失也小，这样能增强金融机构的生存能力；2、中小企业类型多、经营行业不同、产品不一、生产阶段不同，金融机构选择客户的余地大，而且还能够分散降低信贷风险；3、金融机构对多数处于成长阶段的中小企业支持，能够比较容易地转化为银企间长期的密切合作关系，从而增强金融机构可持续发展的能力；4、目前商业银行都将效益最大化作为经营目标，因此发展潜力大、忠诚度高的中小企业已成为商业银行新的效益增长点。

四、当前银行支持中小企业发展存在的问题

一是观念陈旧，影响了对中小企业的信贷支持。由于历史的原因，人们对中小企业的偏见根深蒂固，加上企业自身的不足，彻底消除这种歧视尚需时日。

二是贷款方式单一，难以满足中小企业对贷款的需求。目前，在支持中小企业的贷款中，银行普遍采取质押和抵押方式，由于受自身条件限制，企业可以用于质押和抵押的金融资产有限，更难找到比自己有实力的企业为其担保。因而，中小企业的信贷需求大多难以得到满足。

三是内部操作方法及管理制度的偏颇，限制了农业银行对中小企业的信贷支持。一方面，以《商业银行法》、《担保法》、《贷款通则》等法律为主体的规范借款行为的法律体系已经形成，为便于操作，银行制定了详细的贷款制度，从具体规定来看，对中小企业的资金支持存在着下列障碍：一是中小企业资信评估相对滞后，贷款风险度测算偏高，银行对其放款不得不慎之又慎；二是各地资信评估办法不尽相同，但对资产或资本总额均给予了较高的分值，这样就对中小企业的信贷需求运作造成了相当的难度。

四是人员素质、数量上的限制，影响了银行对中小企业的信贷支持。为了减员增效，银行各机构对人员的数量都作了严格限制，有的规定了零增长的目标。由于历史的原因，银行基层机构信贷人员的素质大多偏低，文化水平、业务能力跟不上形势的发展，高学历人才又不能尽快得到补充，这些都与中小企业面广量大、用款频率高的特点产生了矛盾。长此以往，将加大信贷管理的难度，最终影响银行对中小企业的支持。

五、银行支持中小企业发展的相关策略

1.调整经营思路，优先支持绩优中小企业市场竞争。银行要调整经营思想，建立与市场经济相适应，求得风险与收益相匹配的经营机制。要认真研究中小企业发展中存在的问题，及时了解当地政府发展中小企业的措施，帮助中小企业加强管理和开拓市场，在着力培育中小企业信贷市场的前提下，对有效益、讲信誉、有发展前景的中小企业给予重点支持。在行业上，要重点支持国家产业政策鼓励发展的行业和产品、适合中小企业生产经营的行业和产品、有自身发展优势和经营特色的行业和产品、科技含量高的行业和产品、发展前景广阔的新兴行业和产品。在企业的选择上，要重点支持信用等级高的企业，资产负债率低的企业，生产经营稳定、货款回笼快、现金流量大的企业，财务制度和内控机制健全的企业，能提供无风险或低风险贷款担保的企业。

2.大胆探索有别于大企业的信贷管理方式。中小企业不仅在规模上，经济实力上有别于大型企业，其经营方式、管理方式、资金营运结构也不同于大企业，完全把对大企业的信贷管理方式运用于中小企业、既不利于支持中小企业发展，也无助于基层行提高管理水平。基层行支持中小企业发展必须进一步摸清中小企业的特点，并彻底摒弃以企业规模论风险的错误想法。首先要坚持商业性贷款经营原则。银行支持中小企业发展，必须依据市场经济法则，以经济效益为中心，以促进国民经济稳定增长和自身业务的健康发展为前提，严格坚持安全性、流动性、效益性的商业银行信贷经营原则，对不同经营规模、不同经营方式，不同所有制的中小企业一视同仁，支持符合贷款条件的中小企业在竞争中发挥优势，不断发展壮大。其次对中小企业发放贷款要有可靠的还款来源，要把握企业生产经营活动的合法性、经济效益的稳定性、发展阶段的成长性、现金流量的充足性和担保方式的可靠性，确保第一还款来源和第二来源，支持其合理的资金需要。第三要加强贷后管理，监督企业的还款来源完整无缺。信贷管理人员要经常检查企业的资金使用情况、经营管理情况、财务收支情况、货款回笼情况、银行存款变化情况等。对贷款保证单位要经常了解其经营状况和代偿能力，对贷款抵押品要经常了解其保管和价值变化等情况。一旦企业的还款来源出现问题，危及银行贷款本息的按期收回，就应采取相应措施，保障贷款的安全。

3.有计划地不断完善对中小企业的配套全国服务体系。首先要在提供结算、汇兑、转账及财务管理、咨询评估、资产核算等方面为中小企业提供良好的服务。一方面帮助企业解决资金经营中的问题，另一方面也可以密切银企关系，树立银行的服务形象。其次，要充分利用银行量多面广、信息灵通的优势，及时为中小企业提供市场信息，帮助其解决生产经营中的问题，增强其市场竞争能力。第三，还要提高银行内部的办事效率，加强资金调度，保证按时结算，不断拓宽和完善金融服务领域和服务项目。第四，积极参与中小企业的改制和重组工作，力争通过企业改制和资产重组达到既可以激活银行贷款，又可以促进企业发展的双重目的。

4.有效运用多种贷款担保方式，增强银行贷款的安全程度。中小企业贷款难的重要原因之一是企业提供担保难。在国家积极发展中小企业贷款担保基金的条件下，要加强与贷款担保机构的配合，引导企业加入贷款担保组织，简化担保程序。同时，为了增强企业用好银行信贷资金的责任感，提高企业偿还银行贷款的意识，除要求借款企业办理合法、有效担保外，可尝试增加企业法人代表和财务负责人为连带责任承担者，在企业不能按期归还银行贷款时，由企业的法人代表和财务负责人承担无限责任，从而提高贷款回收的保障程度。

5.设立中小企业贷款还贷付息专户，促使企业履行还贷付息义务。企业使用银行贷款参加生产周转，在完成一个经营周期后，首先应该归还银行贷款，这是保障企业自有资金和银行信贷资金正常周转的基本条件。在企业的生产经营资金陆续投入、陆续回收的情况下，企业应将还贷资金按回收进度专门存储起来，待贷款到期后及时归还银行，这是企业按期归还贷款的可行办法。实践中可由贷款企业与开户银行签订协议。规定每笔销售收入回笼后按一定比例存入还贷付息专户，如不存、少存或转移存款视同违约，银行可提前收回贷款或处理担保品收回贷款。通过建立还贷付息专户，帮助企业树立良好信誉，促进企业加强经济核算，提高资金使用效益。

六、结语

总之，银行支持中小企业发展面临着很好的机遇，同时因为长期以来中小企业自身存在的问题以及银行“重大轻小”观念的深入人心，银行在支持中小企业发展方面也存在不少现实问题，需要采取措施予以解决，从而推动银企关系取得更大的发展。

参考文献：

1.国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见.国发〔2009〕36号,2009.9.19.

2.周文平.农业银行如何支持中小企业发展[J].经营之道,2009(8)

（作者单位：中国建设银行宁波镇海骆驼支行 浙江宁波 315202）

（责编：李雪）