小额贷款公司存在的问题及建议

王梦雅

（山西大学管理学院，山西 太原 030006）

小额贷款公司存在的问题及建议

王梦雅

（山西大学管理学院，山西 太原 030006）

小额贷款公司是我国借鉴国际上的成功例子，为解决我国“三农”问题而引入我国的一种新型的信贷机构，自从2005年首批小额贷款公司在我国建成以来，小额贷款公司在短短的几年间，由最初的五家发展成现在的2600多家，发展速度之快,让人惊异，但与此同时也面临着一些运营中的问题，文章以实际调查到的小额贷款公司为基础，对其运营情况的了解，得出小额贷款公司在发展中存在的问题，并就其存在问题提出合理建议。

小额贷款公司；运营情况；问题；建议

小额贷款公司自2005年开始试行，到目前已有五六年，其发展势头良好。截至2010年12月末，中国小额贷款公司共有2614家，资金来源达到1780.93亿元，贷款余额已达1975.05亿元。在很大程度上缓解了中小企业融资难以及“三农”资金供应不足的问题。最近一年，各地企业已从金融危机中缓解过来，国家也正在全力“激活农村金融的潜在需求，提高农村金融供给的有效性”。面对巨大的商机，中小企业需要更多的资金来支持其发展。但由于各种政策性的原因，以及手续的复杂、耗费时间长等特点，再加上银行对中小企业还款能力的怀疑态度，使得银行对中小企业融资难问题的解决并不好。而小额贷款公司在放贷上快捷方便、放贷方式多样化的特点，使得很多的中小企业更加倾向于通过小额贷款公司来筹集资金，这在很大程度上推动了小额贷款公司的发展。

由此可看出，小额贷款公司的发展是相当迅速的，但作为一个新事物，又不可避免地会出现一些发展中的问题，下面主要介绍一下小额贷款公司存在的问题及建议。

一、小额贷款公司存在的问题

1.营运过程中存在的问题

根据笔者实地走访的几家位于山西省榆次市的小额贷款公司的信息显示，小额贷款公司或多或少地都存在以下几个问题：

（1）小额贷款公司还处于萌芽阶段，业务进行还不是很多，但随着规模不断扩大及业务不断成熟，将会面临贷款偿还困难的情况。有的企业因各种原因，始终不偿还欠款，利用规则不健全的漏洞，采取“以贷还贷”的措施，但按照银行的贷款规程就不可能这样。因此，小额贷款公司会面临较高的资金风险。

（2）在小额贷款公司发放贷款的过程中，经常出现同一借款人的累计贷款总额超过小额贷款公司资金净额的5%的现象。这样做既不符合国家的规定，也由于贷款的相对集中，增加了贷款的风险。当然，这样做其实也是被迫的，原因是：小额贷款公司贷款风险相对较银行业较高，为了尽量降低风险，它的客户群体也选得很有特点，一般由出资人推荐。股东大多有自己的企业，所以客户一般是与其公司往来信用等级高的客户，或者采用担保和抵押方式，加了一道“保护锁”，通过这些方式来降低贷款风险。

（3）小额贷款公司的贷款并没有执行贷款五级分类（正常、次级、关注、可疑、损失），而是将其均看作是正常类贷款，即没有坏账核销（没有提坏账准备金），这是它还不健全的一个体现。企业只按贷款余额的1%提取专项准备，没有提取一般准备，这样会使贷款风险提升，同时降低了企业的风险防范能力，对小额贷款公司的发展有着很大的潜在影响。

（4）小额贷款公司向借款人取证的贷款资料过于简单，比如一些原始凭证填列的并不规范，还有贷款合同上未列明担保物，担保物无评估报告，具体价值无法确定，且未在相关部门办理抵押登记手续，很容易造成担保或抵押物被一物多抵的状况，大大增加贷款的风险。建议完善抵押贷款的相关制度及手续，完善抵押贷款合同的内容。当然,这也与贷款对象有关，贷款对象多为熟识企业，不需要过多的手续。但是小额贷款公司在其不断发展的过程中，必然会面对各种各样的客户，届时小额贷款公司就必须拥有完善的监督控制体系，以此来保证小额信贷组织工作的规范运行与科学管理。

（5）小额贷款公司经常会受到地方行政干预的制约，政府为促进地方某一产业的发展，会令小额贷款公司以极低的贷款利率向这一特定企业贷款。当然，这样做并非公司意愿，它在一定程度上推动着小额贷款公司的官方化，不利于小额贷款公司向市场化的方向发展。

2.小额贷款公司制度方面存在问题

（1）加大企业的财务风险

根据笔者的调查研究发现，现在小额贷款公司的利率比国家规定的不超过银行同期利率的四倍还要高，这是由市场供求关系决定的。由于我国最近货币政策不断紧缩，企业很难从银行取得贷款资金，随着中央房地产打压政策进一步的出台，企业的资金链条越绷越紧，在无资金与高利息之间，企业无奈之下只能选择后者。根据了解的情况，有些企业的资本成本高达30%。利率高涨，带来的风险也越来越大。在经济稳定增长时，这个风险暂时不会暴露，可是一旦经济环境发生巨大的变化，比如金融危机，如此大规模、高利率的民间拆借带来的风险是非常大的。

（2）对“三农”问题解决不大

根据笔者实地走访获得的信息显示，小额贷款公司主要以煤焦、房地产等领域为主的股东构成，也决定了他们热衷于发展相关领域的客户。同时，他们与农户不熟悉，不便于开展业务。更重要的是，有关农业的企业无法承担高额的利息费用，因此也无法从中受益。这些企业家在成立小额贷款公司之初，就是将小额贷款公司作为另一种企业模式，涉及农业就意味放弃熟悉的领域，放弃高额的利润，这是小额贷款公司的出资者不愿意看到的。

3.小额贷款公司的困境

（1）资金缺口太大

小额贷款公司经常会出现“无钱可贷”的情况。这主要来自“只贷不存”的制度设计和融资渠道狭窄的挤压。国家为了防止个人非法集资，不得已采取这样的措施。正因为如此，后续资金不足已成为大多数小额贷款公司发展的瓶颈。当其放贷规模达到一定程度后，易出现资金“瓶颈”的问题，根据政策有关规定，小额贷款公司可以从相关的金融机构借注册资本的50%资金，但是由于银行的对小额贷款公司的信贷存在质疑等种种原因，这一大笔资金对小额贷款公司来说如空中楼阁般杳无音讯。资金缺口太大，已经成为制约小额贷款公司发展的最大因素。

（2）税费负担过重

小额贷款公司作为新兴的一种贷款机构，由于兼有许多种机构的特点，而且没有明确的法律规定，只能按照分别的性质缴纳税款。首先，由于其公司性质，小额贷款公司需要缴纳营业税、企业所得税等主体税种，同时股东还需缴纳税后利润分红的个人所得税。除了这些主体税种外，小额贷款公司由于经营小额贷款业务，所以按金融保险业税目缴纳营业税。其次，小额贷款公司还应缴纳城市维护建设税、土地使用税、教育费附加等。因此，根据上述的这些税种，小额贷款公司的利润也不会有多高。按照目前的情况分析，小额贷款公司在未来1-3年难以产生很好的经济效益。

4.对存在问题的分析

小额贷款公司存在的这些运营过程中的问题，是我们通过对调查中的小额贷款公司的了解，存在的问题可能不是很全面。但是笔者个人认为，小额贷款公司运营过程中存在问题的最本质原因还是制度不完善，国家没有对其发展进行严格的控制，就是存在的法律也屈指可数，致使其发展比较盲目，不同的两家贷款公司遵循的法律条款不同，可以直观地说，哪个条款对自己有利就用哪个，这样发展就形成了比较不规范的运营状况，而且也致使小额贷款公司在各地区的发展很缓慢（尽管小额贷款公司的数量是很可观的，但每个公司的发展却很缓慢），再加上人员的不专业化，更使其寸步难行，所以笔者个人认为，国家可以针对小额贷款公司进行宏观调控，对其发展真正地重视起来。

二、对所面临问题的建议

1.立足当地，找准目标，借鉴银行经验

小额贷款公司是比较特殊的金融机构，由于只贷不存的特点，与其他商业金融机构在各个方面存在较大的差异，所以小额贷款公司应当充分利用这个特殊性，尽量利用自己的特点，即放贷快、数额多、效率高，将那些银行不予贷款或因银行效率低而急等着用钱的客户争取过来。由于小额贷款公司起步晚，因此很多方面可以借签银行的经验，比如银行的专业化经营、银行的创新能力、银行的风险管理和信贷审批制度等。

2.尽快制定和完善相关的法律法规

由于小额贷款公司是新型的贷款机构，它的发展受到了很多政策性的影响，但是目前仍然没有一部完整的法律来约束小额贷款公司的行为。所以在实行时，诸多法律上的漏洞对小额贷款公司的发展存在潜在的不利影响。基于我国国情，建议尽快完善小额贷款公司运营的相关法律及相应配套的税收优惠政策，维护小额贷款公司的合法权益，确保小额贷款公司的可持续发展。

3.重视专业人员的吸收和培养

21世纪，人才是决定企业成败的重要原因之一，要想在社会上立于不败之地，关键一步就是拥有高素质的人才，小额贷款公司也不例外。小额贷款公司从事的业务特点要求工作人员必须有较强的风险控制意识以及产品创新能力，这就要求小额贷款公司必须吸收高素质人才，培养专业人员。通过扩大小额贷款的宣传力度，适当地开展培训活动，邀请一些在这些方面有经验的专家或学者，或者商业金融机构的专业人士来提高小额贷款公司的整体素质。

4.增加社会对小额贷款公司的理解

根据国家指导文件规定，小额贷款公司可以从银行获取注册资本50%的资金用于小额贷款公司的发展。但是由于种种原因，小额贷款公司拿不到这笔钱。其中一部分原因可能与银行不愿意小额贷款公司涉足贷款业有关。同时，监管部门不应该规定金融部门贷款的额度。因为不同的时间、地点，由于小额贷款公司所处的环境不同。因此银行应该主动帮助小额贷款公司成长。

小额贷款公司作为一种新型贷款机构，一直在不断地摸索着前进的道路，目前来看，整个行业的发展情况还是非常不错的，数量也很可观，各地的小额贷款公司都会在发展中找寻适合自己在当地生存的方式去进一步地改进。根据笔者了解到的情况，小额贷款公司一直在很努力地让社会接受自己，希望能够更容易地融入我们的生活，对“三农”问题，他们也正在找寻最完美的解决方案。但不可否认的是，小额贷款公司对中小企业融资难的问题解决已取得很大的成效，直接对国家的GDP增长起到了不可磨灭的作用。即使仍然存在一些问题，同时也存在一些困惑，笔者希望大家能多多关注这一行业，政府也能尽全力帮助他们解决这些问题，让他们在发展的道路上不至于走过多的弯路，使其能够在正确的道路上更好地发展，从而更好地为我国的经济服务，真正在中小企业发展的道路上起到不可或缺的作用。

［1］杜晓颖.论小额贷款公司的可持续发展与制度安排［J］.财政金融与研究，2011，（2）：115-118.

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［3］谭敏.小额贷款公司可持续发展的对策［J］.改革与战略,2011,（2）：27-30.

［4］丁怀寿.对小额贷款公司发展的几点思考［J］.金融街，2010，（1）：53-56.

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1673-0046（2011）11-0086-02