汉川农银村镇银行运行状况调查与思考

魏钢锋 胡俊军

（汉川市财政局，湖北 431600）

近年来，商业银行纷纷深入县域设立村镇银行，其中多数村镇银行等新型农村金融机构实现盈利，在支持农户和小企业方面起到了较好的作用。2008年8月18日，全国第一家由国有商业银行发起成立的村镇银行——汉川农银村镇银行在汉川市新河镇正式挂牌成立，汉川农银村镇银行鲜明的地方特色和自主创新的“三农”金融服务模式受到中央、省、市媒体的高度关注，各级领导也多次专门到该行调研其发展经营情况，并作出专门批示给予大力支持。本文对汉川农银村镇银行成立以来的经营情况进行调查剖析，提出现阶段促进村镇银行发展的一系列政策建议。

一、基本状况

汉川农银村镇银行是由中国农业银行发起成立的首家村镇银行，注册资金为2000万元，其中中国农业银行出资1000万元，控股50%，湖北汉川钢丝绳厂、湖北永和安门业有限公司、湖北川东置业发展有限公司、湖北宜化集团有限责任公司和湖北银丰实业集团有限责任公司等五家法人公司各出资200万元，分别占股10%。公司内部设“三会一层”，即股东会、董事会、监事会和高级管理层。其中股东会由全体股东组成，是该行最高权力机构；董事会由股东代表选举产生，现有成员三人，董事长为银行法定代表人；目前暂未设监事会而设监事2名，由股东代表选举产生；管理层由行长、副行长和营业部主任组成，在董事会的领导和授权下负责该行的日常经营管理。汉川农银村镇银行现有人员12人，其中农行委派人员3人，社会招录劳务派遣人员9人。目前下设营业部和客户部，营业部内设科技、会计、统计、安全和稽核等5个小组，负责门市业务、资金运营及内控管理。客户部内设信贷调查和信贷审查2个小组，成立了贷款审查委员会，负责村镇银行的信贷业务及风险管理。

截至2010年9月末，该行存款余额16323万元，占当地金融机构总存款2.52亿元的64.7%，比年初上升9719.24万元，其中活期存款12915万元，占总存款79%；各项贷款余额8265万元，占当地金融机构总贷款59.7%，比年初净增4149.5万元，当年累放15118万元，累收10968万元；各项收入500万元，各项支出252万元，实现账面利润248万元，同比增加146万元。

据了解，在汉川农银村镇银行开业前，湖北已有7家村镇银行，均设在市区或县城。人行武汉分行的一份调查报告显示，2007年4月以来湖北陆续成立的村镇银行，仅有一家在地方优惠政策扶持下实现微利。作为湖北第8家设立的村镇银行，而且是湖北首家设在乡镇的汉川农银村镇银行，在湖北目前成立的10家村镇银行中存款规模排第4位，贷款规模排第4位，赢利水平排第1位。

二、经营特点

作为具有自主决策权和独立审批权的一级法人银行，汉川农银村镇银行相对其它县（市）级商业银行具有独特经营优势。

1.贷款对象覆盖面广。为了争取客户，该行通过举办银企联谊会、产品推介会、媒体宣传等形式充分展示其发展的信心和实力，多层次吸引广大客户。目前，该行的客户有当地农户、村民委员会、镇直各部门、中小企业等，办理贷款业务的有市域内农户、种养殖专业户、运输专业户、个体工商户，还有一批涉农中小企业。

2.贷款审批环节简化。汉川农银村镇银行作为独立法人，具有独立审批权。管理链条短、审批环节少、办贷时间快是该行服务客户的一大亮点，从贷前调查、贷中审查到贷款审批发放，一般不超过5天时间。

3.贷款风险管理严格。该行在对客户采用简易评级授信的基础上，采用了“一看二摸三查四访五网”的贷前调查法。一看就是实地查看客户的基本情况；二摸就是全方位地摸清客户的生产经营现状；三查就是查客户及相关人员的征信情况；四访就是访问客户周边人群与客户往来关系人员，访问客户有无不良嗜好和不良习性；五网就是调查客户提供的关系网和经济实力是否真实，有效防范信贷风险。

4.信贷营销手段灵活。汉川农银村镇银行在信贷营销与管理上，始终突出机制灵活优势，特别是该行能自行设计信贷品种的优势，比其它县市级银行更能推出针对性强、时效性高的信贷品种，更丰富了“三农”贷款增信方式和手段，更有利于自身各项业务的开展。一是实行“三联动”贷款模式。“三联动”是银行与村委会、农户联动，创新土地承包经营权贷款，除了能更好地了解和满足农村金融需求，还可以通过村委会了解农户的经营情况，并通过他们的帮助控制金融风险。二是实施“三高”担保贷款模式。对符合“三高”（高薪、高职、高知）的担保人员一般可以发放担保贷款5万元，科级以上干部担保贷款可以达到10万元以上。三是与担保公司合作。该行与武汉通威担保公司合作发放担保贷款，破解了种养殖户因有效抵押不足的贷款难题。四是创新抵押模式。主要开展动产抵押、林权抵押、农机具抵押、农地承包经营权抵押贷款，目前正在探索退税账户托管贷款模式。特别是其在汉川市首创的农地经营承包权抵押贷款，给农民带来的便利不言而喻，得到了农民的极大支持。

从调查的情况来看，汉川农银村镇银行在两年时间内能呈现良好的发展势头，体现出了其他金融机构不具备的比较优势，较好地发挥了村镇银行在县域金融中的补充作用。为更好地说明该问题，我们将该行与国有商业银行汉川某支行同期的经营情况进行了对比分析。截至2009年5月份，汉川农银村镇银行在资本金、存贷款规模、业务经营范围都远低于该支行且利率执行水平相当的情况下，两者经营业绩基本相当。

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三、制约发展的困难和存在的经营问题

值得注意的是，虽然现阶段该行的发展势头迅猛，经营状况良好，为村镇银行在农村市场的发展起到一个良好的示范引导作用，但作为一个“新生儿”，由于成立时间短，服务地域小，网点少（只有一个），政策扶持有限，相关制度还不尽完善，加之农村金融的复杂性和改善农村金融服务的艰巨性，该行经营发展过程中，仍存在一些制约发展的困难和经营中遇到的问题，值得关注。

1.品牌认知度不高。到2010年9月底，该行存款结构中，对公存款13796万元，占到84%；居民储蓄存款仅2526万元，占16%，存款来源群体明显过于单一。该行在成立时，虽然各级电视媒体都给予了大张旗鼓的报道，许多报刊追踪报道了该行的经营情况，该行也通过投放电视广告、街头宣传等方式扩大影响，但从我们随机调查情况来看，因为成立时间不长，除了该行所在地外，其他乡镇很多农民、甚至乡镇政府工作人员、企业主都还不知道汉川有一家村镇银行。就原因来看，一是该行营业网点少，目前只开办了一家，不可避免地导致吸储能力有限。二是该行设立的地区正处于发展阶段，一方面当地农民收入水平还不高，2009年汉川市农民人均收入仅为5598元，该行所处地新河镇农民人均收入也只有6515元，农民的闲置资金不多；另一方面该地企业大都处在急速扩张发展时期，资金需求很大，客观上制约了村镇银行存款的增长。三是村镇银行成立的时间短，规模较小，人们对其缺乏了解，认可程度低，造成吸收存款困难。

2.技术支撑乏力。由于成立时间短，财力、人力、物力有限，导致技术支撑乏力，村镇银行不仅新业务无法开办，就是在传统业务的发展上也存在一定的困难，目前村镇银行所用业务操作程序为二十世纪八十年代末所开发的，该程序设计陈旧，操作烦琐，运行速度慢，在业务操作、内部控制、系统维护和核算体系等方面均存在很多不足和缺陷，达不到现代村镇银行的管理要求。孝感市银监局、人民银行多次现场检查指出村镇银行现行业务操作系统陈旧落后，安全隐患诸多，亟需更换业务操作系统。

3.服务功能不完善。一方面汉川农银村镇银行目前还无法加入人民银行的大小额实时支付系统，只能进行资金的手工清算，汇划到账速度较慢，不能满足客户快速、便捷的服务要求，而且容易出现差错事故。同时，由于该行仅有一个网点设在新河镇，村民存款、取款都必须要到网点来，让客户感到不便，缺乏对绝大多数农村居民的吸引力，任何一笔从外地汇入的款项都是跨行跨区，汇费昂贵，加之在乡镇没有网点，取款不方便，外出务工的农民工一般不会选择村镇银行作为汇入行，村镇银行在汇兑业务上竞争不过当地其他银行机构如农行、邮储银行、农信社等。同时汉川市新河镇企业较多，据不完全统计，现在的务工人员已经达到1.8万人，他们的工资性收入是一笔不小的资金，如果失掉这笔业务，也就失去了相当一部分储蓄存款来源。此外，村镇银行的通存通兑没有开通，银行卡、网上银行、代客理财等业务缺失，也严重制约了村镇银行的发展，总之，结算不畅、汇路不通已成为制约村镇银行业务发展的最大瓶颈。

4.相关政策支持不足。鼓励具有优势的金融机构把信贷支持延伸到村镇，并通过股份制吸收和引导民间资本，从而为农民、农业和农村经济提供更便利、更充分、更有效的金融服务，让贫困农民尽快富裕起来，让弱质产业尽快升级换代，让农村经济又好又快发展，是国家准许开办村镇银行的根本目的。从目前国家出台的各种扶持措施来看，基本是按照纯商业银行模式的标准来对待。以汉川农银村镇银行为例，相比其它商业银行（如农信社），服务宗旨类似，但政府支持力度明显不够。财政支持方面，仅有财政部的定向费用补贴一项，而地方财力有限，只能在选址设点方面给予权限内的优惠和一定奖励，而农信社已经享受到的支农再贷款、委托贷款、贴息贷款、财政性存款等优惠政策，村镇银行并没有得到同等待遇；税收方面，农信社目前享受3年免征所得税的优惠，村镇银行没有这方面的税收优惠。优惠政策及税费负担的不一致，导致村镇银行在这一方面处于竞争劣势地位。

5.服务“三农”倾向不突出。汉川市村镇银行作为以支农为主导的小型农村金融机构，应该加大对农业信贷的投入，以满足日益发展的小农生产经济。但从该行到2010年9月底的贷款余额8265万元的对象来看，中小企业1005万元，个体工商户5080万元，农户2180万元。贷款对象中占比最大的是与农业有部分关联的中小企业和个体工商户，达到74%，这部分贷款对象中很多是已经富裕起来的农民，他们已经是走在农村经济社会发展的前列，从事的经营活动也处于农业产业链的高端；贷款占比26%的农户中基本是正在脱贫致富的农民，他们从事个体经营，成为种植、养殖大户，已经解决温饱问题，成为农村经济活动中的有生力量。上述贷款对象基本属于成熟型的优质客户，对农田不多，收成不好，技术缺乏，也没有打工收入来源、勉强维持生计的农民，汉川农银村镇银行则持一种非常谨慎的态度，基本没有发放贷款，这一点从和该行负责人的交谈中也有明显感受。另外，从该行的贷款回收率100%和不良贷款率为零的情况也可以验证这一点，该行贷款对象应该均为农业产业方面的优质客户、成熟客户，高风险的农户基本不可能贷到款。当然，这是目前优惠政策不多、扶持力度不大的情况下，汉川农银村镇银行为规避金融风险的必然选择。一是因为村镇银行作为刚成立的银行，对市场、客户资源调查不足，为防范风险，开展贷款业务较一般商业银行更为谨慎。二是因为村镇银行不同于政策性银行，它还是以盈利为主要目的，做低风险贷款业务自然地就能获得稳定收入。三是因为农业作为弱势产业，本身就是最大的风险。四是因为农业保险市场不健全带来涉农贷款风险。目前汉川市开展的农业保险仅涉及“水稻、能繁母猪、农房”三个方面，保险覆盖面太低，一旦出现意外事故和自然灾害，且涉及贷款农户无力偿还贷款，村镇银行的风险就很难化解。

6.风险控制有待加强。根据该行提供的2010年9月份报表数据分析（采用通用指标计算公式），我们得出如下结论：一是实际存贷比过高。与吸储难形成鲜明对比的是，汉川农银村镇银行在贷款上颇具优势，由于是县域内独立的法人机构，决策流程短，从接受客户申请到最终决定，至多只需3天左右，不过在极大方便客户需求的同时也导致了该行存贷比持续高位运行。从数据来看，9月末存贷比为51%，但9月底活期存款上升高达7452万元，比上月增幅85%，跨度过大，不乏有临时性存款可能性。8月份存贷比为81%，抽查的2009年5月份存贷比高达142%，都高出银行业监管的75%红线指标，这一方面反映了该行成立不久急于扩张业务范围，加之区域贷款需求旺盛，以至村镇银行信贷业务发展强劲；另一方面也反映了村镇银行资金来源渠道有限。二是存款准备金不足。应缴存款准备金存款余额16323万元，按10%存款准备金率应缴准备金1632万元，而存放中央银行款项实际余额仅为1252万元，欠缴380万元。三是流动性风险预警。定期存款、贷款均按10%次月到期，其流动性比例高过73%，比上月流动性比例63%增加了10个百分点，远离了银行业监管25%至35%之间。由于9月上升7452万活期存款，相对不稳定，造成流动性风险加剧。之前汉川市村镇银行存在实际存贷比过高的情况，导致资金需求与供给的不对称，一旦出现资金紧张现象，对其再吸收存款拓开业务将极其不利，也正是这些原因让其流动性风险表现得异常突出。四是拨备覆盖率不足。截至9月末，贷款拨备仅为50%，坏账准备余额为0万元。按全部贷款五级分类为正常计算，须补提贷款呆账准备42万元，坏账准备36万元，两项合计78万元至少应按季提取，以增加对风险的防控能力。

四、政策建议

1.加大宣传力度，拓展资金来源。利用各种媒体和平台正面引导公众充分了解并认可村镇银行，同时利用政府的公共资源优势，通过政府推动，加大宣传力度，以政府公信力来增强村镇银行的可信度。政府应适当调节政府性资金托存倾向，大力支持有关部门将该行作为业务往来结算处，通过政府引导增强公众到村镇银行存款的信心。支持村镇银行根据业务发展需要，在所在县域储蓄资源较丰富的城区、乡镇增设储蓄网点，组织储蓄存款。支持村镇银行参与同业拆借市场，在季节性支农资金需求高峰或临时性周转资金需求时，得到同业支持。

2.加快科技建设，完善服务功能。村镇银行要加强计算机网络建设，尽快申请加入人民币银行结算账户管理系统、公民身份信息联网核查系统、企业个人信息基础数据库系统等，不断优化结算环境。一方面，要提高风险控制能力，积极寻求代理合作伙伴，或者利用发起行的资源，在直接接入银联资金不足、困难重的情况下，间接通过代理银行加入支付系统；还应大力发展银行卡业务，建议可采取代理银行卡的方式拓展银行卡业务，即：可代办发起银行或代理业务银行的借记卡、贷记卡等银行卡业务，安装ATM机，满足农民群众、工商个体户等的现实需求。另一方面，人民银行要帮助其提高结算创新能力，拓展业务范围，通过调整结算业务收费等方式鼓励村镇银行进行业务创新，积极宣传推广非现金结算工具，全面提高支付结算水平。

3.加大扶持力度，落实优惠政策。村镇银行自身发展的根基在地方，促进经济的发展的成效也体现地方，地方政府应该是其发展的坚强后盾，这就必然需要地方政府积极争取上级政府和有关部门给予大力支持，对村镇银行实行适当的优惠政策，特别是对比相似金融机构，至少应该实行同等的优惠政策和税赋。比如出台地方优惠政策，争取上级财政部门给予政策性贷款利差补贴，争取上级税务部门给予减免税收，争取上级人行、银监会允许申请央行再贷款、提供征信服务、适当调整一些关键性经营指标的上下限等。

4.准确定位服务宗旨。组建村镇银行有一个最大的政策背景，就是落实科学发展观，建设社会主义新农村。所以村镇银行应该体现政策目标，真正解决农村金融扶持缺位的问题，与建设社会主义新农村的政策初衷保持一致，避免“名不副实”。政府应在出台对村镇银行抵御风险有保障作用且力度较大政策的同时，将村镇银行的“三农”服务宗旨进行强化，鼓励村镇银行加大对“三农”的投入，确保贷款业务向各个类型的农户开放，特别是向经济条件不好但有创业意愿，符合市场定位的无不良记录农民倾斜。同时，健全农业担保和保险体系，降低农户因意外事故和自然灾害而产生的损失，实现风险分担。保费分担上可参照目前的“三农”保险政策实施办法，由农户和各级政府分级负担，降低村镇银行放贷顾虑。

5.强化财政监管职能，维护地方经济稳定。目前，对商业银行的财务监管职能已经移交到地方财政部门，但作为一项新职能，对村镇银行还有一个经营业务、运转模式、风险分析的熟悉、了解过程，还处于一种监管相对不到位的状态，这也是造成流动性风险的原因之一。所以，上级财政部门要加大对这方面的业务培训和指导，提高县（市）级财政部门的监管能力，从而保证其能够真正履行监管职责。县（市）级财政部门应当制定一套切合地方实际的村镇银行绩效考核办法，设定村镇银行涉农贷款限额，给予一定财政资金奖励，激励村镇银行逐步建立健全风险控制机制。此外，县（市）级财政部门还应加强与地方人行、银监会和村镇银行股东的联系沟通，理顺职责，明确责任，协同加强对村镇银行的监管，不仅要建立定期协商机制，相互通报情况，同时还要加强现场和非现场检查，避免出现操作风险，降低村镇银行运行风险。大股东银行要发挥技术优势，根据村镇银行业务操作流程，梳理排查易导致风险损失，或对造成损失有显著影响的关键业务环节中的重要风险点，依据有关规章制度，制订相应的风险控制措施，帮助他们识别风险控制的重点，减轻风险管理工作的压力，为管理和操作人员提供有力的工作遵循依据。