浅谈小额贷款的发展及问题与对策建议

○徐京秀 丁建勋 张旭东

（青岛理工大学经贸学院 山东青岛 266520）

2007年4月，随着美国新世纪金融公司的申请破产，次贷危机正式爆发了。这场危机以一种“蝴蝶”效应的方式，在金融市场之间、金融市场与实体经济之间进行传导，影响深，范围广，引发了国际金融风波，造成了极大的经济恐慌。全球经济面临严峻挑战，中国经济和企业发展也受到了相当大的影响，中国经济稳中趋降。

长期以来，我国走上了一条高度依赖外需的经济发展轨道。2009年的几个月里我国出口依存度高于40%的行业就有7个，中国的许多企业依靠出口特别是对美国的出口而生存，对外出口的停滞和下降使这些依靠出口的企业陷入财务上的困境甚至倒闭，严重影响国民经济的增长。

在全球金融危机情况下，我国及时出台了一揽子扶植中小企业的财税金融政策来扩大国内需求，在我国经济发展中，中小企业在国民经济发展中的地位和作用日趋重要，转变了片面追求“做大做强”的歧视性观念。

2002年，我国中小企业已经超过800万家，几乎覆盖了所有企业，占我国企业总数的99%。中小企业总产值占全国的50.5%、中小企业的存在占据了经济生产的重要地位，销售收入总产值占全国的57%、实现利税总产值占全国的40%、出口总额占全国的60%，并且提供了约75%的城镇就业机会，缓解了我国就业难的问题。2006年，中小企业更是得到了进一步的发展，中小企业总数占我国全部企业总数的99.1%，占工业总产值的64.5%主营业务收入的62.9%，资产总计的60.9%，利润总额的55.9%，当年，中小企业从业者占我国总就业人数的76.6%。在经济日益全球化的今天，中小企业发展规模已经成为一种世界性的现象。中小企业也是我国外贸出口的主要力量，仅加工贸易出口就占我国全部出口总额的52.7%。而在当前金融危机下，中小企业面临的最大问题是融资难，据有关资料显示，2008年第一季度，各大商业银行贷款总额超过2.2万亿元，只有3000亿元落实到中小企业，仅占全部贷款的15%。据不完全统计，广东民营加外资中小企业上百万家，潜在资金需求2万多亿元，银行仅能满足中小企业需求资金的40%，而95%的中小企业仍处在资金缺乏中。中小企业的发展对于处在转轨经济阶段的我国具有重要的战略意义。要解决中小企业融资难这一问题的有效途径就是银行业积极开展针对中小企业的小额贷款业务。

小额贷款（MicroCredit）是以个人或家庭为主要服务对象的经营类贷款，其主要的服务对象为广大工商个体户、小作坊、小业主。贷款的金额一般为50万元以下，1000元以上。小额贷款是微小贷款在技术和实际应用上的延伸，是中小企业发展的需要，也是当前我国经济发展中扩大内需的需要。

小额信贷最早是在1976年穆罕默德·尤努斯博士在孟加拉创立的，我国在二十世纪九十年代引入，在央行和政府的推动下，农村小额信贷项目全面铺开，推动我国中小企业和三农经济的发展。

小额贷款为中小企业发展和三农经济的发展发挥了积极的作用，2008年5月8日，央行和银监会联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，解决国内中小企业融资难的问题，引导民间资本进入正规金融体系，实现金融资源的有效配置，在全国范围内开展小额贷款公司试营点，弥补商业银行在当地中小企业客户群中资金来源的不足，民间小额贷款公司开始走上正常的发展轨道。

一、小额贷款扩大了内需，在我国出口方面取得了显著的成效

1、出口增速下降，产业结构得到优化调整，国际收支失衡现象有所缓解

小额贷款制度改革以来我国国际收支双顺差的基本格局没有改变，但是小额贷款的稳步进行为我国产业结构的调整提供了基础，在一定程度上缓和了国际收支失衡现象。从出口产品的结构来看，2009年中小企业创造的商品价值占国内生产总值的比重已超过二分之一，中小企业生产的商品占社会销售额、在国家税收中占税收总额超过了二分之一，出口额已占到全部商品出口额的70%以上。小额贷款制度改革以来我国出口增速明显下降，从2004年的35.4%直线下降至2009年的8%，小额贷款扩大了我国内需，对抑制我国出口过快增长起到了一定的调节作用。图1为1998年以来我国进出口增长率情况。

图1

2、小额贷款市场化程度有了明显提高，利率弹性降低，利率形成机制得到改善

在以主动性、可控性和渐进性为原则的前提下小额贷款市场化有了明显的提高。小额贷款在银行间贷款市场引入，为进一步提高市场交易的活跃程度，积极推进小额贷款市场化的发展，贷款额度一般掌握在2万元，达到一定条件的自主创业个体户，贷款额度可以逐步放宽到5万元—10万元。在金融危机的大背景下，积极扩大内需，小额贷款市场进一步改善小额贷款制度，灵活掌握贷款额度和期限。同时，小额贷款利息规定于同期央行基准利率的0.9—4倍。从短期来看，小额贷款利息率呈现出单向从高向低逐渐降低的有向波动态势，弹性不断降低。

二、小额贷款制度改革取得了一定成果，但还只是处于初步阶段，在以后的发展过程中面临挑战

1、受“只贷不存”业务模式的局限性限制，小额贷款的成长性受到政策性的约束

小额贷款从一定程度上缓解了我国中小企业融资难的问题，起到了积极的推动作用。小额贷款资金来源有三个途径：股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款资金不能吸收存款，后续资金无法得到补充，融资渠道也受到众多限制，因此在发放完资本金之后，后续资金不足造成当前小额贷款持续进行的困扰和烦恼。一些小额贷款股份有限公司，在不到3个月期间内2个亿的资本金就全贷完了。仅靠现有资本金运作，等待贷款到期，回收后再贷出去，严重缺资本的情况在很多小额贷款公司都在继续发生。同时，小额贷款机构面临资金风险较大，并且资金回收可靠性低，这制约了小额贷款以及中小企业的长足发展。

2、小额贷款面临税负重和利率矛盾难以解决的问题

中小企业经营的项目单一，而且利润一般都比较低，而小额贷款利率又太高，降低小额贷款利率，小额贷款公司赔钱；提高贷款利率，中小企业借款者赔钱，二者之间利率关系的矛盾很难解决。在这种情况下，我国政府及地方政府应当采取税负减免的一系列优惠政策给予中小企业大力扶持，但是我国一些地方政府非但不如此反而还对中小企业超过一定利率的收益部分进行征税。以浙江省为例，地方政府规定对小额贷款公司利润超过3%的部分进行额外征税，这无疑阻碍了小额贷款公司发展的积极性，严重影响经济的发展。

3、小额贷款机制不完善

小额贷款对发起人自身资源、管理、风险控制能力和合规经营理念意识都有一定标准要求，必须由法人单位发起，发起人不能独资经营，同时作为发起人的企业法人必须在一定时期内经营业绩良好，没有不良信用记录，这种政策的出台严重制约了小额贷款业务的发展。据了解，国家金融管理部门和各地政府规定小额贷款主要发起人股权3年内不得转让、质押，其他股东一年内不得转让、质押的规定，而没有及时制定相关的股东退出机制。在当前的经济形势下，未来经济形势不明，控制风险的难度较大，难免有些股东对小额贷款经营业务的风险有顾虑，制定合理有效的小额贷款退出机制是小额贷款业务未来长久发展的需要。

三、调整完善农村小额贷款的相关政策

1、改善小额贷款业务模式，放宽小额贷款对象，拓展小额贷款用途

解除小额贷款业务模式的局限性，有借有贷，不局限于一种经营模式，保证小额贷款业务能持续进行。同时，在推进小额贷款时，进一步积极拓宽小额贷款投放的宽度，在支持小型企业，个体工商户贷款的同时还要将小额贷款的对象扩展到一些运输户、小作坊及农耕户等农民赚钱的一些途径。在支持农村农民农业贷款的同时还要积极引导农民合理有效发挥贷款的作用，拓展小额贷款的用途，帮助农民解决一些日常消费需求。

2、提高小额贷款额度，培育农村信用文化

对个别小额贷款者可在信用贷款额度基础上适度提高贷款额度，因地制宜地确定农村小额贷款额度。在适度提高小额贷款额度的同时，积极为小额贷款创造良好的信用环境，把信用存户创建活动引向深入，对信用额度好的用户，同等条件下实行“贷款优先，额度放宽，利率优惠，手续简化”等鼓励政策。

3、合理确定小额贷款期限，科学确定小额贷款利率

在充分考虑小额贷款者的实际需要等客观条件的情况下可视实际情况延长贷款期限，可由借贷双方协商确定。综合考虑借款人的信用等级，风险水平，资金回报及管理成本等因素下，贷款机构可在法规和政策允许范围内，根据贷款利率授权，在利率浮动区间自主确定贷款利率。

4、简化小额贷款手续，改进小额贷款服务方式，完善小额贷款机制

在坚持便民，利民的原则下，可适度增加小额贷款柜台，缩短贷款审查时间，开辟农村小额贷款绿色通道，方便小额贷款者快速申请小额贷款。还可根据农村季节收成情况，按不同的月份季节，等额或不等额灵活还款方式，对于交通不方便的小额贷款者，可采取上门服务方式，定期公布小额贷款授信和履约还款情况。同时，制定合理切实的小额贷款公司退出机制，解决小额贷款发起人的后顾之忧。

小额贷款对我国民间资本起到规范和引导的作用，对我国金融业的发展也具有深远的意义。金融监管部门应加强对小额贷款的服务与引导，促其健康发展。

虽然短期内金融危机会对我国的经济增长造成一定影响，但是在政府积极的政策引导和全国人民的共同努力之下，我们必然能够很快摆脱金融危机的影响，较快的经济增长速度仍然还会保持下去，而这将是小额贷款作用的主要任务。小额贷款利率改革是一个循序渐进的过程，我们不能期望在较短的时间内实现一步到位。在扩大内需的过程中，我们要进一步降低小额贷款利率的弹性，充分发挥小额贷款政策在经济调控和资源配置中的杠杆作用。

[1]林国轩：国有商业银行开展农村小额贷款业务的对策建议[J].黑龙江金融，2009.

[2]徐国民：浅析我国小额贷款公司发展中存在的问题[J].现代商业，2008.

[3]田丰：浅谈小额贷款公司的发展对策[J].大庆社会科学，2009.