论保险的内涵与功能

周庆华

[摘 要]本文对保险的内涵和保险的功能从理论上进行了探讨。从保险与风险,保险与储蓄、保险与风险管理、保险与概率论及“大数法则”等四个方面论述了保险的内涵,从经济补偿、资金融通、社会管理等三个方面论述了保险的功能。

[关键词]保险 保险的内涵 保险的功能

一、保险的内涵

要理解保险的内涵,需要理清如下几对关系:

(一)保险与风险

保险源于风险的存在。中国自古就有“天有不测风云,人有旦夕祸福”和“未雨绸缪”、“积谷防饥”的说法。人们在日常生活中,经常会遇到一些难以预料的事故和自然灾害,小到火灾、车祸、大到地震、洪水。意外事故、自然灾害等都具有不确定性,这种不确定性被称为风险。火灾、地震等造成损失的事件称为风险事件。而那些隐藏于风险事件背后的,可能造成损失的因素,称为风险因素。

保险是指投保人根据合同的约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生而造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残和达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。从本质上说,保险是一种社会化制度安排,是面临风险的人们通过保险人组织起来,从而使个人风险得以转移、分散,由保险人组织保险基金,集中承担。当被保险人发生损失,则可从保险基金中获得补偿。

从法律角度看,保险是一种合同行为。投保人向保险人交纳保费,保险人对被保险人发生合同规定的损失给予补偿,从经济学角度看,保险是对客观存在的未来风险进行转移,把不确定性损失转变为确定性成本(保费),是风险管理的有效手段之一。而且,保险提供的补偿以损失发生为前提,补偿金额以损失价值为上限,所以不存在通过保险获利的可能。在这一点上,保险与赌博有着本质的不同。赌博行为则是主动创造风险,把确定性的成本(赌注)转变为不确定性的收益,除成本外,还承担损失风险;从社会学角度看,保险体现了人们互助精神,把原来不稳定的风险,转化为稳定的因素,从而保障社会健康发展;而赌博则是一种投机行为,它把原本稳定的收入转化为不稳定的风险,只会给而社会、家庭带来不稳定性的因素。

(二)保险与储蓄

保险和储蓄都是人们应付未来不确定性风险的一种管理手段,目的都在于保障未来正常的生产、生活。不同的是,其一,储蓄是将风险留给自己,依靠个人积累来对付未来风险。它无需任何代价,但也可能陷入保障不足的窘境。而保险是将所面对的风险用转移的方法,靠群体的财力对付风险带来的损失,提供了足够的保障;其二,保险需付出一定代价,即保费;而储蓄不需支出,到期获得本金和利息;其三,保险运用了“大数法则”、“精算”等技术手段,而个人储蓄则不存在任何技术手段。不过,保险与储蓄也存在着关联性。一方面,保险市场出现了许多具有储蓄性质的险种,如两全人寿保险,无论被保险人于保险期内死亡,或是生存至保险期满,保险人都将给付保险金。另一方面,由于保险意识、保险产品开发程度以及社会保障制度等方面的不足,目前我国居民储蓄其实带有一定的保险的性质。分流这些具有保险性质的储蓄,对于防范和化解我国目前面临的金融风险具有积极意义,它也是我国保险业发展的重要任务。

(三)保险与风险管理

风险管理是指面临风险者进行风险识别、风险估测、风险评价、风险控制,以减少风险负面影响的决策及行动过程。随着社会发展和科技进步,现实生活中的风险因素越来越多。无论企业或家庭,都日益认识到进行风险管理的必要性和迫切性。人们想出种种办法来对付风险。但无论采用何种方法,风险管理一条总的原则是:以最小的成本获得最大的保障。

风险管理和保险,无论在理论上还是在实际操作中,都有着密切的联系。从理论起源上看,是先出现保险学,后出现风险管理学。保险学中关于保险性质的学说是风险管理理论基础的重要组成部分,且风险管理学的发展很大程度上得益于对保险研究的深入,但是,風险管理学的发展也在不断促进保险理论和实践的发展。从实践上看,一方面保险是风险管理中最重要、最常用的方法之一;另一方面通过提高风险识别水平,可更加准确地评估风险,同时风险管理的发展对于促进保险水平的提高起到了重要作用。

(四)保险与概率论、“大数法则”

概率论是保险的数理基础。概率论的发展,促进了对风险的认识及其量化,为保险提供了科学的方法。保险产品的开发、保险费率的计算,其前提是要知道可保风险潜在损失的概率分布。在保险经营实践中,就是以概率论为理论基础,利用经验数据来估计保险事故的发生的概率。

“大数法则”是概率论中的一个重要法则,是保险经营的技术基础和基本准则。它揭示了这样一个规律:大量的、在一定条件下重复出现的随机现象将呈现出一定的规律性或稳定性。大量随机因素的总体作用必然导致某种不依赖于个别随机事件的结果。我们知道,保险行为是将分散的不确定性集中起来,转变为大致的确定性以分摊损失。根据“大数法则”,同质保险标的越多,实际损失结果会越接近预期损失结果。因此,保险公司可做到收取的保费与损失赔偿及其他费用开支基本平衡。

随着经济发展、科技进步和人类生存环境的变化,现代保险的内涵和外延在不断丰富和拓展。正确认识和把握保险的内涵是大力发展我国保险业的重要基础。

二、保险的功能

在现代市场经济体系中,保险以其风险管理为平台,发挥着保障社会生活的“安全网”、调节社会矛盾的“润滑剂”和促进现代企业经营的“稳定器”作用。保险的功能是一个历史演变和实践发展的过程。随着人类社会的发展和对客观世界认识能力的提高,保险的功能不断丰富和发展。现代保险的主要功能表现为以下几个方面:

(一)经济补偿功能

保险作为一种集合和分散风险的机制,把集中起来的保险费用于补偿因保险事故而遭受经济损失的被保险人,其功能主要体现为经济补偿。因此,保险的经济补偿功能是保险的本质功能,具体是指保险业在风险发生时进行经济补偿或给付,为社会经济发展提供风险保障的作用和效能。无数事实证明,每次灾害与风险的爆发尤其是重大灾害与风险的爆发,往往是保险的保障功能发挥最充分的重要契机,因为灾害能够唤醒人们的风险意识,而这正是保险业赖以发展的客观基础。据统计表明,国内保险每年为洪灾支付赔款超过10亿元。特别是在特大自然灾害和突发社会事件中,如1998年特大洪水、2002年两次空难事件以及2003年抗击“非典”斗争中,2008年“5.12”抗震救灾中,保险公司及时组织赔付或者适时推出满足人们需要的保险产品、服务项目,切实发挥了保险的经济补偿职能。

(二)资金融通功能

保险的资金融通功能是指保险公司在集聚资金、金融中介、制造金融资产、高效运营资金等方面所发挥的作用与效能。从理论上讲,保险本身就是一种风险融资机制,通过建立基金的方式,使得在某些特定情况出现的时候(如发生灾害事故),使企业能及时获得所需资金。这种以风险事故为基础的融资机制,改变了企业事后融资的被动局面。同时,资金能流向那些真正需要资金钓部门,也起到了优化资源配置的作用。从资金融通角度来说,保险业对企业融资的支持至少体现在以下两个方面:(1)保险业直接或间接的为企业提供资金。保险业在经营过程中积累大量的保险资金,是金融市场的重要组成部分,保险资金进入资本市场或是购买企业债券向企业提供资金等。(2)保险为企业融资提供信用支持。为保障投入资金的安全,许多银行和投资者将保险作为贷款和投资的前提条件,在此,保险起到了为企业提高信用的作用。据统计,2008年国内保费收入占居民储蓄余额的3.7%,保险业可运用资金余额达4739亿元。保险已对社会储蓄形成一定的分流作用,且在国债、证券投资基金和同业拆借等在资本市场、货币市场上逐渐占有一席之地,日益成为我国金融市场的重要的参与者。