绿色金融发展 彰显广东特色

党的二十届三中全会明确提出，必须完善生态文明制度体系，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，积极应对气候变化，加快完善落实“绿水青山就是金山银山”理念的体制机制。推进绿色金融改革创新是完善落实“绿水青山就是金山银山”理念的体制机制的组成部分和有效抓手。

2024年7月，中共中央、国务院发布《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，提出研究制定转型金融标准，为传统行业领域绿色低碳转型提供合理必要的金融支持。

近年来，广东金融部门深入践行习近平生态文明思想，聚焦高质量发展首要任务，贯彻落实国家绿色金融改革创新工作部署和广东省委、省政府推进绿美广东生态建设的重点工作安排，以夯实绿色金融“五大支柱”为主攻方向，加快构建具有广东特色的绿色金融服务体系，为广东经济绿色高质量发展提供了重要支撑。

多措并举，推进绿色金融向纵深发展

2016年，中国人民银行等七部委联合发布《关于构建绿色金融体系的指导意见》（以下简称《指导意见》），明确了构建绿色金融体系的目标和路径，并提出各地区要积极探索和推动绿色金融发展。广东金融部门根据《指导意见》精神，加强系统集成，结合国家重大战略部署和地方经济发展特点，提出在广东全省范围内打造“一点两圈”（以广州绿色金融改革创新试验区为中心点、以珠三角地区为核心圈、以粤东西北地区为辐射圈）的绿色金融改革创新模式，推动全省绿色金融实现特色化差异化创新与整体协调发展的有机结合。

近年来，中国人民银行建立并不断完善金融机构绿色金融评价机制，引导和督促金融机构不断强化绿色金融制度建设和机制保障。同时，积极发挥碳减排支持工具等货币政策工具的牵引作用，为金融机构提供、匹配低成本资金，引导金融机构加大绿色信贷投放力度。广东省金融改革发展“十四五”规划、广东省碳达峰行动方案等地方重要规划和政策文件提出积极发展绿色金融，广州等地市相继出台支持绿色金融发展的配套政策，形成货币信贷政策与财税政策、产业政策、人才政策协调联动的绿色金融激励政策体系，充分调动金融机构开展绿色金融业务的积极性和主动性。

广东金融部门积极参与国家层面绿色和转型金融标准的研究与制定，推动环境信息披露、环境权益融资工具等多项国家层面绿色金融标准在广东率先落地。制定碳排放权抵质押融资标准、绿色供应链融资标准，逐步在全省范围实施。制定全国首份陶瓷行业转型金融标准，为金融助力重点领域降碳减排探索可行路径。创新编制《公益林补偿收益权质押贷款业务指南》《生态碳汇预期收益权抵（质）押贷款业务指南》《小水电取水权质押贷款业务指南》《碳信用融资产品业务指南》等标准文件，推动绿色金融创新模式在全省各地加快复制推广。

同时，广东省内金融机构积极探索将环境权益纳入抵押担保品和保险保障范围，创新落地林业碳汇、竹林碳汇、海洋贝类养殖碳汇、水稻碳汇、草地碳汇、林下种植中药材碳汇、茶林碳汇、果树碳汇等一系列生态碳汇预期收益权质押贷款产品，打造具有岭南特色的生态碳汇预期收益权质押贷款“产品矩阵”。将碳排放强度及碳减排量等企业碳信用信息纳入差异化授信审批决策流程，推出并落地贷款利率与二氧化碳排放量或碳减排量挂钩的“可持续发展挂钩贷款”“碳减排挂钩贷款”等系列转型金融产品，帮助高碳排放行业企业转型升级。

改革创新，催生绿色金融领域硕果累累

广东金融机构积极响应降碳减排号召，采取有效的碳减排、碳抵消和碳管控等措施抵消自身运营产生的碳排放量，实现自身运营“碳中和”，2021年，建成全国首个金融机构“零碳网点”并逐步实现省内地市全覆盖。

同时基于供应链对核心企业的应收账款等债权，结合第三方评估认证机构对融资方的绿色低碳评价等级，创新落地全国首单“绿色碳链通”融资服务，助力家电行业链式脱碳。成功向某数据企业发放300万元碳账户数据资产质押贷款，这是全国首笔碳账户数据产品质押贷款，有效打通了从数据资源到数据资产再到数据融资的实践路径，赋能企业数字化、绿色化转型。

2021年，广东启动首批金融机构环境信息披露试点，打造国内首个由省域统一组织、集中公开展示的金融机构环境信息披露模式，有效推动金融机构自身运营及投融资业务低碳转型。

2022年，中国人民银行广东省分行联合地方政府部门推动设立企业碳账户，将碳排放数据和评级结果加载形成标准化碳信用报告，首创推出“碳账户+碳信用+碳融资”三碳联动支持产业绿色低碳转型的广东模式，并在广州、肇庆率先落地。

2023年，广东依托“粤信融”平台建成具有碳排放自动核算、报告一键导出生成功能的金融机构环境信息披露支持工具，为金融机构开展碳排放核算及环境信息披露提供平台支撑。在“粤信融”平台上线“绿美广东产融对接”专区，首批纳入81项绿美广东生态建设项目；增加智能化“绿识别”服务功能，为金融机构识别绿色项目、匹配绿色金融产品提供数字化信息支持，累计提供企业绿色识别服务共4.2万家，助力发放绿色信贷384.3亿元。

自2020年起，由广州、深圳、香港、澳门四地联合成立的粤港澳大湾区绿色金融联盟，就建立起常态化的沟通交流机制，持续提升粤港澳绿色金融交流合作的层次和深度。2023年8月，广东省人民政府在澳门首发贴标中欧《可持续金融共同分类目录》绿色债券，入选广东省向社会公开发布的粤港澳大湾区规则衔接机制对接典型案例，有效推动可持续金融标准在粤港澳大湾区互认互通。粤港澳三地金融部门协同探索开展跨境绿色金融产品创新，先后落地全国首单碳排放权质押跨境融资业务、全国首单绿色及可持续存款跨境联动业务、全国首单境内银行主体绿色“莲花债”等跨境绿色金融产品，大湾区绿色金融领域互联互通不断加强。

截至2024年6月末，广东全省绿色信贷余额达3.6万亿元，同比增长26.7%，较各项贷款增速高20.4个百分点；绿色贷款余额占各项贷款余额比重达12.9%，较去年同期提升2.1个百分点。

砥砺前行，推动绿色金融持续走在全国前列

展望未来，绿色金融面临新的机遇和挑战。广东金融系统还需在以下几个方面重点发力。

首先是进一步加强绿色金融发展的配套政策支持。由于绿色项目普遍具有“准公共品”、投资回报期长等特点，亟需通过外部激励措施将生态环境“外部性”收益“内部化”。为此专家建议进一步完善支持绿色金融发展的配套政策，运用绿色项目认证费用补贴、政策性融资担保、信贷风险补偿等手段，加大对广东绿色金融改革创新的支持力度。

其次是进一步加强绿色化与数字化融合互促，加强部门合力，推动企业煤、油、气、电、热等涉碳数据实现跨部门共享和应用，并按照统一的标准化格式要求推送至地方征信平台，打造全省企业碳信用大数据平台，为碳金融服务体系建设提供基础数据支撑。

包括探索建设“绿色项目和转型项目数字化金融服务平台”，将政府部门、金融机构、相关企业、专业化服务机构等连通起来，破解绿色金融和转型金融领域信息不对称、项目认定难、激励政策实施欠精准等问题，推动项目、信息、资金集聚和整合，持续提升绿色金融服务实体经济高质量发展的效能。

最后还应进一步加强绿色金融能力建设。完善绿色金融改革创新的信息、案例收集与整理协同工作机制，将绿色金融改革创新的典型案例面向全省金融机构、企业推介，促进绿色金融创新迈向常态化、流程化、标准化。充分发挥行业协会、高等院校、专业机构的功能优势，积极组织开展政策宣传、经验交流、学术研讨、专题培训等活动，帮助金融机构和企业及时了解绿色金融领域前沿理论和国内外最新实践，从金融供需两端协同提升绿色金融能力。（作者单位为中国人民银行广东省分行）