加快科技型中小微企业健康成长

骆祖春

科技型中小微企业是最具成长性的创新群体，是高新技术企业培育的主要后备力量，是科技创新和经济发展的重要主体。党的二十大报告提出，营造有利于科技型中小微企业成长的良好环境。加快科技型中小微企业健康成长，是推动江苏科技自立自强走在前的基础支撑条件，对促进江苏经济结构转型升级与高质量发展意义重大。本文以2018—2022年入库的23.8万家科技型中小企业的评价基础数据及相关的科技统计数据为依托，对全省科技型中小微企业发展状况进行立体“画像”，反映出全省科技型中小微企业在创新投入、创新产出、经济效益、行业特点的主要特征，并试图找出江苏科技型中小微企业发展过程中存在的根本性问题，为进一步完善江苏科技型中小微企业创新制度体系，提出一些建设性政策建议。

一、江苏科技型中小微企业的发展现状

入库科技型中小企业的总体与结构特征。截至2022年底，江苏全省评价进入全国科技型中小企业服务数据库的企业总量为238685家。2018—2022年全省评价入库的科技型中小企业数量持续增长，从2018年的15518家上升到2022年的87428家，年均几何增长率达到54%。在连续五年全国评价入库工作中，江苏两年位居全国入库企业数第一。江苏省高新技术创业服务中心发布的《2021江苏科技型中小企业评价数据》显示，全省入库企业整体呈现以下结构性特点：一是以小规模企业为主。销售收入在2000万元以下的企业数量持续增长。该类企业的总占比从2018年的53.8%上升到2021年的72.2%，数量增长迅速且增速最高；而中等规模的中小企业即销售收入为0.5亿—1亿元的企业占比有降低的趋势，从2018年的14.8%下降到2021年的7.5%。二是行业集中度较高。主要分布在制造业、信息传输/软件/信息技术服务业、科学研究和技术服务业。入库企业半数以上集中在先进制造、自动化及电子信息领域，其他领域占比较低。制造业一直占据科技型中小企业总量的绝大部分，比重稳定，显示江苏经济一直以制造业为重要支撑。三是高度集中在苏南地区。全省入库企业中苏南占60%以上。2022年，苏州科技型中小企业入库22327户，首次突破2万户，总量稳居全省第一；南京全市企业入库总量也突破了2万户，相比2018年增长了6.1倍；无锡入库企业首次突破1万户，达10651户。苏中、苏北地区虽然增长幅度高于苏南地区，但总体规模较小。

科技型中小企业的创新特征。一是创新投入逐年提高。2021年入库企业研发经费总量突破1100亿元，较2018年增长近176%；研發经费人均近16万元，比2018年增长17%左右。2021年全省科技型中小企业研发投入强度达到15%以上，企业创新活力不断增强。不同设区市的科技型中小企业在创新投入、技术领域方面存在一定的差异：苏州、南京、无锡在科技人员数量、研发投入强度上是全省的领跑者。2021年苏州市企业研发费用支出超过300亿元，南京市则以261.5亿元紧随其后，两市就占到全省总额近一半，这与当地科技政策支持力度息息相关。从技术领域看，研发资金平均支出最多的领域是生物和新医药、新材料；电子信息、新材料、先进制造和自动化领域的科技人员占比高；电子信息、生物和新医药、航天航空领域的研发实力显著强于其他领域；新材料、先进制造和自动化领域拥有的省级以上科研开发机构最多。二是创新产出不断增加。江苏拥有知识产权的科技型中小企业数量逐年上升、增速加快，创新投入持续增加。2021年，全省入库企业户均拥有知识产权10.9件，比2020年增加0.41件；户均拥有I类和II类知识产权分别为1.3件和9.6件，分别比2020年增加0.24件和0.17件。从区域分布看，入库企业拥有知识产权数量最多的是苏南地区，占全省总量的70%以上。从企业规模来看，各类规模企业的创新产出均逐年增长，但小规模企业的增长更快。从行业领域看，创新产出前三名分别是先进制造与自动化、电子信息、新材料领域。在户均知识产权拥有量方面，排在前三位的分别是航天航空、新能源与节能、电子信息领域，显示技术密集型行业的技术创新能力更强。数据分析显示，规模越大的企业技术创新能力越强。三是创新的行业特征明显。2021年，科技型中小企业拥有知识产权数量最多的领域在制造业，但在研发人员占比与研发投入强度方面，信息传输/软件/信息技术服务业、科学研究、技术服务业却处于较高水平。在经济贡献度方面，2018—2021年，制造业、信息传输/软件/信息技术服务业、科学研究与技术服务业在销售收入、利润总额、上缴税收等总量指标上表现突出。四是抗风险发展的韧性较强。在整体经济增长速度下滑、政府调整经济结构等情况下，江苏科技型中小企业的各项经济指标也受到不同程度影响，但同时该类企业的发展韧性展现较强特征。2019—2021年间，各技术领域的利润率与资产收益率呈现“U”形变化趋势；2019—2020年达低谷停滞期，2021年进入迅速增长发展期；2019年，入库企业部分经济指标特别是利润指标下降明显。随着2020年以后新冠肺炎疫情的逐步好转，入库企业经济指标的增长速度有一定回升。2021年，不同规模的科技型中小企业的劳动生产率、资产收益率、利润率和人均产出指标均达到2018—2021年的最高值；从技术领域看，航空航天领域的4项指标也在2021年达到2018年以来的最高值，利润率达到同期所有技术领域的最高值（9.2%）。

二、科技型中小微企业发展面临的突出问题

近年来，科技型中小企业发展较快，但在发展过程中也面临一些困难和问题，特别是受三年疫情冲击，受产业结构制约及市场经济变化等的影响，其发展的良好势头受到一定的制约。

创新机制不完善。一是部分科技型中小企业为规避创新风险，往往选择模仿其他企业产品，或只注重进行产业化周期短、有一定技术基础的创新活动，或直接引进相关技术，也不愿开展自主创新，无法形成突破性技术创新。二是大多数企业的创新激励机制不健全。大多没有建立起有足够吸引力的企业与科技人员之间的创新成果利益分享机制，往往忽视科技人员的物质利益诉求，导致科技人员创新动力与热情不足。三是内部创新管理能力不足。大部分企业在运营研发中心、激励研发团队、归集和核算研发费用、申报和管理知识产权等方面缺乏管理经验，会对企业的项目申报和享受财税、金融等方面的优惠政策造成一定影响，也会影响企业技术创新的连贯性和递进性。四是企业很难吸引与留住高层次人才。与全国平均值相比，江苏工业企业研发机构人员中学历达到硕士及以上的比例相对较低，部分企业从业人员中科技人员占比未超过30%，高层次的创新创业人才多聚集在规模以上企业，中小企业存在高层次人才不愿来、留不住的情况。

科技成果转化率不高。数据显示，多年来我国科技成果转化率只有30%左右，远低于发达国家60%—70%的水平。科研成果供给与市场需求的不匹配是造成科技成果转化率不高的一个突出原因。很多科研项目在立项阶段没有进行充分的市场调研，缺乏问题导向和市场意识，导致科研成果与市场需求不匹配，最终导致科研成果被“束之高阁”。科技成果转化是一项高投入、高风险、长周期的活动，中小微科技企业通常无法独立承担科技成果转化的任务。专业的第三方转化服务系统在江苏乃至全国还没有真正地建立起来，这是制约科研成果转化面临的最大问题之一。当前，第三方科技成果转化服务平台已建了不少，但普遍存在小而散、割裂明显、功能不完善等问题，得到供需方、第三方认同的平台并不多，加上平台自身服务及管理存在不少问题，大多数平台难以实现商业化、可持续运行。

实际融资难并不少见。面对银行金融机构，广大科技型中小微企业遭遇实际融资难、融资渠道窄等共性问题，且有进一步加剧的趋势。科技型中小微企业以研发、生产高新技术产品为主，企业资产价值最高的是核心技术和异质人力资本，固定资产价值占比较低，这与传统企业的资产估值不同，在银行贷款融资时更为不利，发展初期的企业很难从银行获得贷款。与之同时，由于股权未市场化，抵押价值不高，企业很难通过抵质押获取银行贷款，通过资本市场获取股权融资的渠道则更窄。金融创新与企业发展需求的激励相容性不强。通过对徐州国家高技术开发区、溧水省经济技术开发区的企业调研发现，先进制造业对知识产权质押贷款、融资租赁、科技保险等创新金融产品的兴趣不高。以知识产权质押贷款为例，银行往往认为企业的知识产权价值高估，银行无法给予企业合意的融资额度，政府兑现银行给企业的贷款风险奖补，从申请到兑现，经过审批环节多、时间长，久而久之，导致银行、企业对知识产权质押贷款的兴趣不大。当前我国资本市场主要是面向成熟型、规模型企业，资本市场的高门槛限制了中小企业直接融资的可能性。中关村股权登记系统（新三板）、地方股权交易中心（四板），虽然挂牌标准相对较低，但其流动性较差，很难发挥筹资功能。

财政资金对企业投入引领作用有待加强。统计数据显示，2018—2021年入库企业研发费用支出总额约2919.1亿元、科技人员总数约188.5万人。科技投入总量逐年增加，但户均研发费用却逐年下降，年均负增长率近16%。江苏财政与其他主管机构合作，先后推出科技创新券、苏科贷、研发费用补贴、高层次人才补贴等创新举措，丰富政银合作产品内容，统筹协调省市县三级政府投资基金的合力作用，促进政府和社会资本引导企业、社会资本和金融机构在研发方面加大投入。但与广东等发达省份相比，江苏财政引导作用发挥不够充分。一是江苏在研发创新前期投入和后期奖补力度稍弱，对科技型中小企业研发支持力度低于广东；二是省级未出台针对科技型中小企业技术创新的专项支持政策；三是现有研发计划项目评审组织形式较为单一，常采取统一的标准和指标体系，与大企业相比较，科技型中小企业在项目申报、评审时处于劣势地位。

三、政策建议

健全企业科技创新机制。一是完善内部决策机制，把好企業创新关。科技创新项目决策，应从制度上杜绝“一把手”的“一言堂”，越大越重要的决策越需要反复论证，听取多方面意见，进行民主决策。在决策形成之后，管理层则需要监督决策执行过程，发现问题并及时反馈，从而优化决策。二是完善创新链上企业间的融通机制。发挥苏南国家科技成果转移转化示范区等示范区作用，通过产业纽带、上下游配套、分工协作、技术扩散等方式，支持科技型中小微企业融入“链主”企业的产业链、供应链体系，促进中小企业融通发展。三是完善企业物质、事业与精神相结合激励机制。企业应适当增加创造价值在薪酬分配指标体系、创新成果利益分配方案中的权重，以体现对创新的重视，激励创新型员工的创新积极性。企业应该把物质激励、事业激励、精神激励三者结合起来，真正让有创新精神的人得到实惠、得到尊重、获得发展空间。

提高企业科技成果转化效率。一是破解科技成果与市场对接难题。发挥企业在技术创新中的主体地位，促使技术、资金、人才向企业聚集，提升科技创新成果转化与产业化水平。科研项目在立项前，必须进行充分的市场调研和论证，找准市场需求再去匹配相应的技术进行研发，这样可以在很大程度上避免资源浪费。二是培育良好的投资环境，让资本市场有足够的资金去支撑科技成果转化的持续性投入。政府资金要更多地关注科技创新项目的早期资金需求，通过政府资金带动社会资金对初创型科技企业的扶持。2015年，无锡市成立了政策性的天使引导基金，配合政府产业、人才发展规划，与银行开展投贷联动，成功地孵化出日联科技等20多家上市企业，成效显著。无锡经验值得复制、推广。三是加快完善科技创新公共服务体系建设，将科技成果转化服务平台（提供科技信息、知识产权、科技金融、法律法规、会计审计、管理咨询等方面的服务）纳入要素市场化配置改革的框架，聚焦三个方面的内容：强化整合，改变小而散的状态；加强开放性，强化与其他主体或平台链接；以平台为基础优化科技成果转化服务生态体系。

拓宽企业融资渠道。一是补风险投资的短板。借鉴深圳经验，补齐创投行业最薄弱的环节，做大天使投资引导基金的规模，加大对基金管理团队市场化奖励力度，打造高度活跃的风投创投高地。省级层面可考虑设立“科技型中小微企业技术创新基金”，配合关键通用技术、“卡脖子”技术的“揭榜挂帅”，借助江苏省产业技术研究院在开展先导技术预研和概念验证的优势，助力创投机构有效地避免“技术陷阱”，提升创投机构想贷、敢贷、会贷能力。二是在政策性融资担保方式改革创新上下功夫。进一步完善“苏科贷”“鑫科保”“接力贷”“创投贷”“人才贷”等融资担保专项产品。持续扩大贷款产品批次担保新模式的范围，加快实现贷款产品批次担保模式的标准化、机制化、长效化。突出对高新区、示范区等重点区域科创企业的政策性融资担保支持。三是探索开展贷款、动产质押、投贷联动等金融产品与服务创新。推广“银行贷款+保证保险+财政风险补偿”的专利质押融资模式。利用物联网与区块链技术，开发动产质押贷款业务。推广南京银行的“小股权、大债权”的投贷联动模式。

创新财政支持方式，引导社会创新资源向企业集聚。一是加大专项资金整合力度，切实提高科技型中小微企业的普惠性支持。清理整合存量专项资金，取消不适应当前发展需要的专项资金，归并提高资金集中度，突出支持重点、政策导向。借鉴江苏成立普惠金融发展风险补偿基金的思路，注重专项资金的基金化、市场化运作。二是借鉴深圳资助科技型中小微企业贷款贴息贴保项目办法，对企业贷款利息、小额贷款保证保险费用和担保费用根据实际金额给予额度不等的贴息贴保资助，切实缓解企业的融资压力。三是鼓励科技型中小企业的科技创新活动。丰富“研发+奖补”“研发+政府投入”“研发+政府采购”“研发+信贷贴息”等支持形式与应用场景，逐步加大支持力度与企业覆盖面。通过政府资金奖补和设立考核指标的办法，引导各级政府设立政策性天使投资基金，重点投向初创期和早中期的科创型中小企业，重点投向省市科技创新发展的重点领域和前沿环节。

参考文献：

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（作者系江苏省金融研究院副院长，江苏省社会科学院财贸经济研究所研究员）

责任编辑：张蔚菊