证券公司财务管理数智化转型刍议

邱慧 中泰证券股份有限公司

引言

随着我国资本市场的快速发展，证券公司作为金融市场的重要组成部分，其财务管理的重要性日益凸显。在激烈的市场竞争和日益严格的监管环境下，证券公司面临着巨大的挑战。传统的财务管理方式已无法满足企业发展的需求，近年来，大数据、云计算、人工智能等新兴技术的发展为财务管理数智化转型提供了有力支持，数智化转型已成为证券公司财务管理发展的必然趋势。证券公司财务管理数智化转型是指在证券公司财务管理过程中，运用大数据、云计算、人工智能等现代信息技术，对传统的财务管理模式进行创新和升级，以提高财务管理效率和质量。

一、证券公司财务管理数智化转型的影响因素

（一）内部因素

1.公司战略目标

证券公司的战略目标是公司发展的方向和动力，如果公司领导层对数智化转型有明确的认识和坚定的决心，就会在资源配置、组织架构、人才培养等方面给予充分的支持，从而推动财务管理的数智化转型。

2.组织架构

组织架构是公司内部管理的重要支撑，对于财务管理数智化转型有着重要的影响。如果公司组织架构灵活，能够快速响应市场变化和业务需求，有利于数智化转型的推进。反之，如果组织架构僵化，容易形成“信息孤岛”，阻碍数智化转型的进程。

3.成本控制与绩效管理的需要

数智化转型有助于证券公司提高成本控制与绩效管理水平。通过大数据、人工智能等技术手段，证券公司可以实现成本精细化管理，挖掘潜在效益，提升企业整体竞争力，这是证券公司数智化转型的内在动因。

4.风险管理与控制的需要

证券公司业务具有高风险特性，在数智化转型背景下，证券公司需要运用先进的技术手段，提高风险识别、评估、监控能力，确保企业稳健经营，这是证券公司数智化转型的内在需求。

5.人力资源

数智化转型需要一定的人才支持，包括信息技术人才和财务管理人才。证券公司如果能够吸引和培养一批具有数智化素养的员工，将有助于推动财务管理的数智化转型。

（二）外部因素

1.监管政策调整的压力

证券公司作为金融市场的重要参与者，其经营活动受到严格监管。随着金融监管政策的不断调整，证券公司需要及时调整财务管理策略，以适应监管要求。例如，在加强金融反腐和去杠杆的背景下，证券公司需要加强合规管理，确保财务数据的真实、准确和透明。同时，证券公司还要关注监管政策对业务发展的影响，积极寻求创新和转型。

2.技术发展的支撑

随着科技的飞速发展，尤其是互联网、大数据、人工智能和区块链等技术的日益成熟和广泛应用，财务管理数智化转型已成为证券公司提升核心竞争力、优化服务流程、提高决策效率的必然选择。现代信息技术的快速发展为财务管理数智化转型提供了强大的技术支持。大数据、云计算、人工智能等技术的不断成熟和应用，使得财务管理数智化成为可能。这些技术的应用不仅提高了证券公司的服务质量和效率，也提升了其风险管理和决策的能力。

3.行业竞争的加剧

在数智化转型背景下，证券公司面临着激烈的市场竞争。为了提高市场竞争力，证券公司需要不断完善财务管理策略，提升资本运作能力和投资业务水平。同时，证券公司还要加强与其他金融行业的合作，拓宽业务领域，提高综合金融服务能力。此外，随着互联网金融的兴起，证券公司还需要与金融科技企业展开竞争与合作，共同促进金融业务的创新与发展。

二、财务管理数智化转型过程中面临的挑战

（一）技术层面的挑战

数智化转型需要运用先进的技术，如大数据、云计算、人工智能等。然而，技术更新迅速，企业需要在短时间内掌握并运用这些技术，这对企业的技术储备和人才培养提出了较高要求。此外，技术的应用也涉及信息安全问题，如何确保财务数据的安全性是企业需要克服的难题。

（二）组织与管理方面的挑战

数智化转型要求企业对组织结构和管理模式进行调整。在这个过程中，如何打破部门壁垒，实现财务与业务的深度融合，提高组织协同效率是企业需要关注的问题。同时，企业还需要调整管理理念，培养员工的创新意识和数字化素养，以适应数智化转型的要求。

（三）数据质量的挑战

数智化转型依赖大量高质量的数据。然而，在实际操作中，证券公司往往面临数据质量不高、数据难以整合的问题。如何提升数据质量，实现数据的标准化、规范化和集成，成为数智化转型的关键制约因素。[1]

（四）合规性的挑战

数智化转型涉及金融、信息技术等多领域，需要遵循相关法规和行业规范。在我国，金融行业监管日益严格，如何在合规的前提下，推进数智化转型，是证券公司面临的一大挑战。此外，数智化转型过程中，如何防范潜在的金融风险，确保企业稳健经营，也是企业需要关注的问题。[2]

（五）投资与成本的挑战

数智化转型需要投入大量资金用于技术研发、人才培训和基础设施建设等。对于证券公司而言，如何在有限的资源下，合理分配投资，实现成本效益最大化，是数智化转型过程中需要考虑的问题。

三、证券公司财务管理数智化转型的应对策略

（一）战略上重视，积极推进数智化深度应用

财务的数智化转型，没有公司高管层的支持与参与是不可能顺利实现的。首先，证券公司应加强技术研发和人才培养。加大在数据处理、人工智能等领域的技术研发投入，培养具备相关专业背景和技能的财务人才，提升公司在技术层面的竞争力。其次，证券公司应强化信息安全防护，重视信息安全问题，采取有效措施保护客户和公司的财务数据。这包括加强内部管理、采用先进的加密技术、定期进行系统安全检查等。再次，证券公司应积极引入外部技术资源。证券公司可以与专业的数智化技术提供商合作，引入先进的技术解决方案，以降低自身在技术研发上的压力。同时，通过与外部技术团队的合作，证券公司可以更快地了解和掌握最新的技术动态，提升自身的技术更新迭代能力。最后，证券公司应不断优化财务信息系统，提高系统的稳定性和易用性，确保财务数据的真实、准确和完整。同时，通过引入自动化、智能化工具，提高财务工作效率，降低人为错误。[3]

（二）加强顶层设计，从组织与管理上支持公司财务转型

第一，证券公司应调整组织结构。证券公司应根据数智化转型的需求，调整组织结构，设立专门的数智化转型部门，负责推动和协调公司的数智化转型工作。同时，公司还应加强各部门之间的沟通与协作，形成合力，确保数智化转型的顺利推进。第二，证券公司应提升管理水平，证券公司应加强内部管理，提高管理效率和水平。可以通过引入先进的管理理念和方法，如大数据分析、人工智能等，来优化管理流程，提高管理效率。同时，公司还应加强对员工的培训和管理，提高员工的专业素质和能力。第三，证券公司应加强人才培养，数智化转型需要大量具备数智化技能的人才。证券公司应加大对人才的培养和引进力度，吸引和留住优秀的数智化人才。公司可以通过与高校、研究机构等合作，建立人才培养基地，加强对员工的培训和选拔，提高员工的数智化技能水平。第四，证券公司应加强风险管理，数智化转型过程中，证券公司面临着数据安全、隐私保护等方面的风险。公司应加强对这些风险的识别、评估和控制，建立健全的风险管理体系。同时，公司还应加强对法律法规的遵守，确保数智化转型的合规性。第五，证券公司应建立激励机制，为了激发员工参与数智化转型的积极性和创造力，证券公司可以建立相应的激励机制，如设立专项奖金、晋升机会等，以鼓励员工积极参与数智化转型工作。

（三）提高数据治理能力，确保数据资产的质量与安全

第一，证券公司应建立完善的数据管理体系。内容应包括数据采集、数据存储、数据处理和数据应用等环节。在数据采集阶段，证券公司需要确保数据的准确性和完整性；在数据存储阶段，证券公司需要确保数据的安全性和可靠性；在数据处理阶段，证券公司需要确保数据的一致性和及时性；在数据应用阶段，证券公司需要确保数据的可用性和有效性。第二，证券公司应提高数据治理能力。以确保数据的准确性、完整性和可靠性。数据治理包括数据质量管理、数据安全管理、数据标准化和数据合规性等方面。同时，证券公司需要建立数据治理组织架构，制定数据治理制度和流程，明确数据治理责任和义务，提升数据治理能力和水平。第三，证券公司应加强数据分析和挖掘能力。通过对数据的深入分析和挖掘，发现数据中的有价值信息，为财务管理决策提供有力支持。证券公司可以采用先进的数据分析和挖掘技术，如大数据分析、人工智能和机器学习等，提升数据分析和挖掘的效率和准确性。第四，证券公司需要培养一支专业的财务管理数智化转型团队，包括数据管理、数据分析和数据挖掘等方面的专业人才。证券公司可以通过内部培训、外部招聘和合作交流等方式，提升团队的专业能力和综合素质，为财务管理数智化转型提供人才保障。第五，证券公司需要加强数据安全和隐私保护，确保数据在采集、存储、处理和应用等环节的安全性和可靠性。证券公司可以建立完善的数据安全管理制度和技术措施，加强对数据的保护和管理，防止数据泄露、篡改和丢失等风险。同时，证券公司需要加强对数据隐私的保护，遵守相关法律法规，保护客户和员工的隐私权益。

（四）加强内控建设，强化财务转型过程中的风险管理

首先，证券公司应该加强法律法规和行业规范的学习和培训。公司应该组织定期的培训课程，让员工了解最新的法律法规和行业规范，提高员工的合规意识和遵守规范的能力。这样可以有效地减少员工在财务管理过程中违反法律法规和行业规范的行为。其次，证券公司应该建立健全的内部控制制度。内部控制制度是确保公司合规性的重要手段。证券公司应该制定严格的内部控制制度，明确财务管理的流程和规范，加强对财务管理过程的监督和检查。这样可以及时发现并纠正违反法律法规和行业规范的行为，防止违规行为的发生。再次，证券公司应该加强信息技术的应用。信息技术在财务管理数智化转型中起着重要的作用。证券公司应该加强信息技术的研发和应用，建立完善的信息技术系统，确保财务管理的合法性和规范性。同时，证券公司应该加强对信息技术的管理和监督，防止信息技术被用于违规行为。最后，证券公司应该加强对外合作和沟通。证券公司应该与监管机构、行业协会和其他金融机构保持良好的合作关系，及时了解最新的法律法规和行业规范，共同应对合规性挑战。同时，证券公司应该加强与客户的沟通，让客户了解公司的合规政策和要求，增强客户的合规意识。[4]

（五）推进流程再造与成本精细化管理，确保财务转型的成本效益性

首先，证券公司需要对投资进行重新定位。在数智化转型过程中，证券公司需要将投资重点转向数智化技术、人才和平台建设上。这意味着证券公司需要加大对数智化技术的研发和投入，提升自身的技术实力和创新能力；同时，证券公司还需要加强对人才的培养和引进，提高员工的数智化素养和技能水平；此外，证券公司还需要建设高效的数智化平台，提升业务流程的智能化和自动化水平。其次，证券公司需要对成本进行有效的控制。在数智化转型过程中，证券公司需要通过优化资源配置、提高运营效率和降低人力成本等方式，实现成本的降低。具体来说，证券公司可以通过引入先进的数智化技术和设备，提高生产效率和降低生产成本；同时，证券公司还可以通过优化组织结构和业务流程，提高运营效率和降低管理成本；此外，证券公司还可以通过引入智能化系统和机器人，降低人力成本和提高服务质量。最后，证券公司需要建立科学的投资与成本管理体系。在数智化转型过程中，证券公司需要建立一套科学的投资与成本管理体系，以实现投资与成本的有效平衡和优化配置。具体来说，证券公司可以通过建立投资与成本决策机制，实现对投资与成本的科学评估和决策；同时，还可以通过建立投资与成本监控机制，实现对投资与成本的实时监控和调整；此外，证券公司还可以通过建立投资与成本评价机制，实现对投资与成本的定期评价和反馈。

结语

总之，证券公司财务管理数智化转型是适应新时代发展要求的重要举措。证券公司应充分认识到数智化转型的重要性，并积极采取措施，不断优化财务管理模式，为公司的可持续发展奠定坚实基础。