固定资产投资项目评估、评审的数字化提升

◎文/岳琳 任婧 徐莹莹 姜洋 姚小艺

一、背景

在新一轮科技革命推动下，人类正在加速迈向数字社会，各行各业凭借飞速发展的信息化技术，提升了工作效率，降低了工作成本。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035 年远景目标纲要》提出要“加快数字社会建设步伐”。为积极适应评估工作改革新要求，工程咨询行业也正全力推动数字化优化升级。

2018 年12 月5 日， 国务院第33 次常务会议通过的《政府投资条例》强调，在进行重大政府投资项目时，要先评估后决策。 随着时代发展和技术进步，固定资产投资项目评估、评审作为项目投资的重要环节，其效率和准确性对于经济发展和资源配置至关重要。

传统评估工作更多依赖于人工对接， 存在缺乏标准化及规范化的流程管理等问题， 如何实现固定资产投资项目评估、评审的数字化、线上化，降低成本，提高工作效率，是当前评估工作面临的重大问题。

二、固定资产投资项目评估、评审业务分析

（一）项目评估、评审业务工作内容

固定资产投资项目评估、 评审工作依据法律法规政策及相关技术标准开展， 主要工作内容为协助各级审批部门及其他投资主体， 对项目从建设必要性、 文件符合性、流程合规性、方案可行性、投资合理性等方面进行评估审查并提出优化建议，评估范围涵盖项目建议书、可行性研究报告、项目实施方案、初步设计、规划方案、社会稳定风险评估、项目申请报告、资金申请报告、PPP 项目实施方案、专项评估及节能评估等。

（二）传统模式下项目评估、评审存在的问题

项目评估、评审工作涉及相关方较多，传统模式下的工作开展更多依赖于人工对接，存在诸多问题。

1.信息传递缺乏可追溯性

在项目执行阶段，评估单位与审批单位、主管单位、建设单位、咨询单位/设计单位、专家等相互之间存在双向及多向联系。 然而，在传统模式下，信息传递通常依赖于口头沟通、纸质文档传递或电子邮件等方式，没有明确的记录和追踪机制， 难以准确掌握项目进展和决策过程中的重要细节，影响对项目的准确评估。

2.缺乏标准化的流程管理及规范化的过程控制

在传统模式下， 项目评估通常缺乏明确的规范和标准化的流程管理，意味着在不同的评审阶段，可能存在着不同的标准、方法和步骤，导致评估过程中的不一致性和混乱，评审过程中的关键步骤被忽视或不当处理，最终影响到项目评估的准确性和全面性。

3.资源的可利用性差

传统评审流程中， 资源信息通过人工在多方相关者间传递过程中，容易受到“信息孤岛”和组织间协作不足的影响，导致其利用的难度增加。 此外，由于缺乏有效的资源管理机制和平台，无法对资源进行有效的整合、分配和调配，可能导致资源的重复使用、浪费或者某些资源得不到充分利用，进而影响评审的质量和效率。

4.产生较高的人力成本

由于传统模式下评审流程的繁琐性和复杂性， 需要进行大量的手工操作和文件处理，包括数据收集、整理、汇总、报告撰写、审批流程等，需要人员投入大量时间和精力。 此外，传统模式下可能存在信息不透明或信息传递不畅的问题， 导致需要花费更多的人力资源来解决信息不准确或不完整的情况， 同样增加了评审的成本和时间成本。

由此可见，传统的固定资产投资项目评估、评审过程存在着诸多问题，严重影响了工作效率以及项目实施，其工作模式亟待转换提升。

三、固定资产投资项目评估、评审业务数字化提升路径

（一）数字化提升原则

以提高评估、评审管理规范化水平为重点，以解决传统模式下评估评审工作的问题、 提高工作质量和效率为目标，以大数据和人工智能等工具为手段，以建立数字化的工作流程为核心， 依据适应性、 安全性和灵活性的原则， 推进固定资产投资项目评估、 评审工作的数字化转型。

（二）数字化提升目标

通过建立固定资产投资项目评估、评审管理系统，规范工作程序，实现固定资产评估、评审业务的信息数字化存储、跨部门线上协作、数据便捷化分析。

1.标准化固定资产投资项目的评估、评审流程

以业务管理系统的形式将相关流程程序化， 实现评估、评审业务流程的数字化、线上化，提高评审效率，减少评审时间。

2.数字资源的采集、整合及分析

通过标准化流程的建立，对项目类别、特征、投资数据进行采集并有效整合，达到数据的快速横、纵向对比，解决数据沉淀无法利用的问题，实现不同服务单位、不同项目、不同行政区域间数据的相互借鉴与循环利用。

（三）数字化提升路径

一是利用大数据技术，盘活存量数据资源。 利用大数据技术，对海量数据、文本资源、图像资源进行数据提取与重构，对数据价值进行进一步挖掘和应用。 二是搭建科学性评估、评审体系。 以“数据—模型—评估—决策”为思路，利用多源大数据与人工智能算法，建立固定资产投资项目评审的逻辑框架和参数结构，助力项目合理性评估。三是借助系统平台，提升项目评估、评审效率。 借助固定资产投资评估、评审系统，规范化评估、评审流程，实现每个环节的材料标准化入库， 随时追踪可查。 四是利用AI算法， 建立项目数字化资产库， 实现同类项目参考性评估。 建立AI 算法工具，对项目数据资产进行入库存储，融合计算，基于项目类型、项目规模，对项目进行分类统计与费用核算（详见图1）。

图1 固定资产投资项目评估、评审业务数字化提升路径

四、数字化提升成果

以固定资产投资项目评估、 评审业务流程管理为主线，构建“三大平台”+“五大模块”的一站式固定资产投资项目评估、评审管理系统，实现项目评估工作的数字化提升。

（一）三大平台

搭建 “项目评审平台”“数据库管平台”“费用评估平台”三大基础平台，标准化固定资产投资项目的评估、评审流程，实现固定资产评估评审业务的信息数字化存储、跨部门线上协作、数据便捷化分析的目标（详见图2）。

图2 评审系统三大平台

1.项目评审平台

项目评审平台可以实现阶段材料在线填写、 分类信息自动化存储、 多方团队在线协作、 访问权限自定义分配、评审结论实时存储以及关键文档自动化生成。

2.数据管理平台

数据管理平台可以进行评审信息入库存储、 在线查看与下载、项目费用自动核算、计算依据在线速览、专家信息智能入库以及资质信息清晰呈现。

3.费用评估平台

费用评估平台的特点包括费用清单在线一览、 费用基线智能解读、项目费用区间总览、分类费用一键排序、项目信息分类解读以及费用详情一键导出。

（二）五大模块

打造“项目评审模块+费用评估模块+专家库模块+数据管理模块+系统管理后台”五大模块为核心的项目评审系统，实现项目评审工作的线上开展（详见图3）。

1.项目评审模块

项目评审模块允许用户在线填写阶段材料， 并实现分类信息的自动化存储。 多方团队可以进行在线协作，而访问权限可以自定义分配。 最重要的是，评审结论将实时存储，并且关键文档也能够自动化生成。

2.费用评估模块

费用评估平台提供了多项功能， 包括费用清单的在线一览和费用基线的智能解读。 此外，用户还可以在该平台上进行项目费用区间的总览和分类费用的一键排序。项目信息得以分类解读，费用详情可以一键导出。

3.专家库模块

专家库模块可以生成专家专属登录账号、密码，并将账号自动添加至专家库部门中。

4.数据管理模块

数据管理平台用于评审信息的入库存储， 并支持在线查看与下载功能。 项目费用可以自动进行费用估算，并提供计算依据的在线速览。 此外，专家信息也可以智能入库，使资质信息清晰呈现。

5.系统管理后台

系统管理后台用于配置登录与注册、部门组织管理、用户管理以及进行权限管理， 以确保系统的顺利运行和秩序性、安全性。

五、应用前景

工程咨询行业一直以来都是一个高度复杂和繁琐的行业，需要大量的人力和物力投入。 通过云计算、大数据等技术手段，借助固定资产投资项目评估、评审管理系统可提高评审管理规范化水平，可实现业务共享互联，用在线方式替代传统线下运行方式，帮助人员提质增效，助力业务数字化转型。 项目研发成果初期将应用于评估、评审实际业务中，为评审项目标准化、规范化服务，提高评审效率。 预计通过固定资产投资项目评估、评审管理系统的应用，评审效率提升约30%，节约人力资源成本约15%，沟通效果增加，顾客满意度进一步提升。 随着系统运行以及系统功能的完善，进一步实现端口扩充，链接审批部门、主管部门等相关平台， 打破信息壁垒， 实现信息流向及时、可查，打造完整的固定资产投资项目评估、评审链条。

六、结语

数字化背景下， 以先进的技术促进传统业务的数字化转型是工程咨询行业发展的必然趋势， 也是提高固定资产投资项目管理效率和质量的必由之路。 本文探讨了传统评估、评审模式存在的问题，并探索了数字化升级的路径， 旨在提高固定资产投资项目前期工作的质量和效率，减少资源浪费，从而推动工程咨询行业向数字化、标准化和规范化方向发展。 固定资产投资项目评估、评审的数字化提升将为项目的评估和评审工作带来革命性影响，为其提供全新的方式和思路。