金融机构不良资产处置现状与完善方法

钱江

随着市场竞争的愈发激烈，金融机构面临的不良资产处置问题变得愈加关键。不良资产的存在不仅会对金融机构的资产质量造成影响，还可能使整个金融市场产生不良效应。金融机构应加强对不良资产的风险评估，及时发现和识别不良资产，及时采取措施，避免不良资产对金融机构的影响进一步扩大。

金融机构不良资产指的是在贷款过程中出现拖欠、违约等情况，导致贷款无法按时收回本金和利息。不良资产对金融机构的经营和财务状况产生较大的影响，也对整个金融市场产生不利影响。因此，企业开展不良资产处置工作具有较强的积极意义，通过对不良资产的及时处置，能够减少不良资产对金融机构的影响，保护金融机构的财务稳健和经营安全。同时，能提高金融机构的资产质量和信誉度，增加投资者的信任和市场份额。但是，目前金融机构的不良资产处置面临着人才队伍能力待提高、考核管理与业务发展不适应、资产处置信息化不足、法律支持力度不足等问题。

一、金融机构进行不良资产处置的必要性

金融机构进行不良资产处置不仅是经营管理的需要，更是社会责任的体现。不良资产是指银行、证券、保险等金融机构所持有的无法按时或无法完全收回本息的资产。不良资产会导致金融机构的资本实力减弱，信用风险增加，并对金融市场的稳定性产生不良影响。因此，金融机构进行不良资产处置具有必要性。不良资产处置主要包括出售、转让、清收等方式，通过有效的处置可以减轻金融机构的资产负担，提高资本充足率，改善业绩和信誉，为金融机构的未来发展奠定良好的基础。金融机构是社会的重要组成部分，其经营活动不仅关系到自身利益，更关系到整个社会的利益。通过不良资产处置，金融机构可以有效化解不良资产对社会的不良影响，为社会创造更多的价值。金融机构应当积极采取有效措施，加强不良资产处置工作，为自身和社会的可持续发展作出积极贡献。

二、金融机构不良资产处置不足

（一）人才队伍能力有待提高

金融机构不良资产处置是一项非常重要的工作，但是在实际操作中，往往存在人才队伍能力不足的问题，主要表现在两个方面：

1.缺乏培训导致金融机构不良资产处置人才队伍能力不足。随着金融市场的不断发展，不良资产处置工作变得越来越复杂，需要员工具备更高的专业技能和知识。但是，很多金融机构的培训投入不足，缺乏科学的培训计划，培训工作形式化，导致员工的知识和技能无法得到提升，难以适应市场的变化和工作的需求。

2.人才管理能力有待提高。在金融机构中，人才的管理和培养是非常重要的。但是，很多金融机构在人才管理方面存在不足，无法真正发挥员工的潜力，导致不良资产处置工作中人才队伍能力不足，无法有效应对市场的变化和工作的需求。出现这一情况，原因就在于金融机构的晋升机制以及激励机制不够完善，使得相关人才的工作能力难以提高。

（二）考核管理与业务发展不适应

不良风险信息处置机制不完善。在金融机构的不良资产处置过程中，往往会涉及大量的风险信息，包括不良资产的种类、数量、价值、风险等级等。但是，机构的不良风险信息处置机制往往不完善，缺乏科学的不良风险信息收集预警功能，难以对这些信息进行科学的整合、分析和评估，影响到不良资产处置的效率和质量。

考核管理与业务发展结合不緊密。在金融机构的不良资产处置过程中，考核管理与业务发展的紧密结合非常重要。但是一些金融机构的考核管理与业务发展脱节，并未结合业务工作展开考核管理，无法形成有效的考核机制，导致不良资产处置工作开展困难。

（三）资产处置信息化不足

在不良资产处置的过程中，存在资产处置信息化不足的问题，主要可以表现在两个方面：

1.金融机构在不良资产处置过程中缺乏足够的信息化手段。由于一些金融机构的IT系统不够完善，无法对不良资产进行有效的分类、分析和管理，导致处置效率低下。此外，由于缺乏有效的信息化手段，金融机构无法对不良资产进行快速的定价和估值，往往需要人工进行处理，不仅效率低下，而且存在较大的误差风险。

2.金融机构在不良资产处置过程中缺乏有效的信息共享平台。由于金融机构之间的信息孤岛问题，导致处置过程中缺乏有效的信息共享，使得处置效率低下。此外，由于信息共享不足，金融机构之间的风险管理和监管也存在一定的盲区，会对整个金融市场的稳定性带来潜在的风险。

（四）法律支持力度不足

法律规定不够明确。目前我国的不良资产处置相关法律法规还比较滞后，尤其对于涉及债务重组、破产清算等复杂情况的处置，法律规定不够明确，难以为金融机构提供足够的法律支持。

法律适用难度大。在实际操作中，金融机构需要面对的不良资产种类繁多、涉及的法律法规复杂，导致金融机构在处置不良资产时往往需要进行大量的法律研究和咨询，增加不良资产处置的成本和难度。

法律风险难以控制。由于不良资产处置涉及众多法律法规和相关利益方，金融机构在处置不良资产时难以完全控制法律风险，一旦出现法律纠纷或风险，将对金融机构造成不可估量的损失。

三、金融机构不良资产处置完善方法

（一）加强高素质人才队伍建设

金融机构需要提高不良资产处置工作的效率和质量，对此，应当建立起高素质的人才团队（见图1），发挥人才价值。

1.加强对不良资产处置人才队伍的培训和人才管理。通过定期的培训和学习，提高员工对不良资产处置相关政策、法规和操作流程的理解和掌握，增强员工的风险意识和风险管理能力。同时，金融机构需要采用有效的人才管理方式，如制定合理的激励机制，拓宽晋升渠道，激发员工的积极性和创造性，提高员工的归属感和忠诚度。

2.提高员工的专业技能和知识。不良资产处置是一项涉及多个领域的工作，需要员工具备全面的专业技能和知识。因此，金融机构可通过组织内部培训或外部培训，让员工具备更丰富的专业知识和技能。

3.激发员工的工作热情和创造力。不良资产处置工作需要员工具备较强的应变能力和创新能力，因此，金融机构需要通过提供更好的工作环境和工作条件，以及丰富的岗位培训和交流机会，激励员工的工作热情和创造力，让员工更加积极地为不良资产处置工作贡献自己的力量。同时，通过建立科学合理的激励机制，来调动员工的积极性和创造力。比如，通过设置奖金、晋升和荣誉等激励方式，来激发员工的工作热情和创新意识。

金融机构应当吸引优秀的专业人才加入不良资产处置团队，同时通过内部培训和学习机制来提高现有员工的专业素质，使得团队整体水平得到提升。

（二）完善考核管理机制

加强考核管理与业务发展的协同。金融机构不良资产处置的考核管理应当与业务发展紧密结合，既要考核不良资产处置的效果，也要考核业务发展的质量和规模，以确保不良资产处置不会对业务发展造成过度影响，促进业务发展与不良资产处置的协同发展。另外，金融机构需要建立完善的不良资产处置机制，制定科学合理的处置方案，以及清晰明确的处置流程，确保处置工作的顺利进行。

通过制定合理的考核指标和激励机制。金融机构不良资产处置的考核指标应当具有可操作性、可量化性和可比性，能够真实反映不良资产处置的效果。同时，应当制定相应的激励机制，对于不良资产处置的优秀成果和表现给予适当的奖励和鼓励，提高金融机构的积极性和热情。

完善不良风险信息处置机制。金融机构不良资产处置的关键是要及时获取和处理不良资产风险信息，因此需要建立完善的不良风险资产信息处置机制，包括信息获取、信息分析、信息报告等方面，以提高金融机构对不良资产处置的准确性和及时性，降低不良资产处置的风险和成本。采取上述措施，能够有效地提高不良资产处置的效率和质量，促进金融机构的可持续发展。

（三）加强金融机构信息化建设

金融机构需要加强信息化建设，提高不良资产处置的效率和准确性，为整个金融市场的稳定作出贡献，可以从三个方面采取措施：

1.建立完善的信息化系统，系统应当包括资产管理、风险控制、处置流程等多个方面，以便能够更好地对不良资产进行管理和处置。通过信息化系统，机构能够更加准确地了解资产状况，及时发现问题并采取相应的措施。

2.建立信息共享平台，帮助金融机构之间进行信息共享，更好地协同处置不良资产。平台应当包括数据共享、风险信息共享、處置经验共享等多个方面，以便更好地协同工作，提高处置效率和质量。另外，金融机构在不良资产处置过程中需要各部门之间的密切协作和沟通。因此，建立较为有效的团队协作机制和沟通渠道是非常重要的。机构需要通过组织团队建设、开展团队活动等方式，增强团队协作和沟通。

3.加强信息安全保护（见图2）。由于不良资产处置涉及大量的敏感信息，因此，金融机构需要加强信息安全保护，防止信息泄露和被攻击，需要加强网络安全、加强数据加密等措施。

（四）加大法律协助支持力度

随着经济发展和金融业务的扩张，金融机构的不良资产处置问题日益突出。为了保障金融稳定，需要提高法律适用的效率和准确性，为金融机构提供更为可靠的法律支持。对此，可以从三个方面采取措施：

1.加强不良资产处置相关法律法规的制定和完善，这是解决问题的关键。要制定更加完善的法律法规，明确不良资产处置的流程和标准，确保不良资产处置的合法性和规范性。同时，还需要加强对不良资产处置过程中的法律风险评估和管理，确保处置的合法性和有效性。

2.加强对不良资产处置风险的预警和控制，也是非常重要的内容。对此需要建立健全的风险管理机制，及时发现和评估不良资产处置风险，并采取有效措施进行控制和管理，确保不良资产处置的风险可控，提升金融机构发展的稳定性。

3.需要加大法律协助支持力度，为金融机构提供更加专业和全面的法律服务。加大法律援助力度，为金融机构提供法律咨询和诉讼支持；加强法律培训，提高金融机构的法律意识和法律素养；加强法律合作，促进各方之间的合作与交流，共同解决不良资产处置问题。

结语：

只有通过加强高素质人才队伍建设，完善考核管理机制，加强信息化建设，加强法律协助支持力度等，才能加强金融机构不良资产处置的有效性，提高工作效率和质量，为金融机构的可持续发展提供坚实的保障，推动金融机构稳定高质量发展。