建设世界一流司库体系的中核探索

梁荣

加快中央企业司库体系建设是贯彻落实党中央、国务院决策部署，推进中央企业数字化转型和高质量发展的重要举措，是提高中央企业资金管理精益化、集约化和智能化水平，增强抗风险能力的内在需要，也是加快培育世界一流企业的必然选择。

中核集团高度重视司库体系建设。中核集团党组书记、董事长余剑锋指出，要高质量建设有中核集团特色的全球司库体系，确保一年建成、未来十年走在行业前沿。

中核财务公司作为中核司库“建运管”单位，按照国资委相关要求，积极落实中核集团“统一科学规划、分步扎实推进”安排，圆满完成一期建设目标，建成管理型中核司库，并顺利通过国资委中期评价验收，为中核集团数字化转型和高质量发展贡献了“先发优势”。

一体化高效协同创新，整合推进司库体系建设

“数字+集成+创新”，打造科学应变的顶层规划。在中核集团党组指导下，中核集团财务部、中核财务公司紧密结合核行业特点和资金管理需求，积极践行国资委“管起来、通起来、智起来”要求，制定了中核集团司库建设工作方案，为推动司库建设高标准起步、高水平设计、高质量建设、高效率运行奠定了基石。

中核司库体系以“统一规划、全面规范、系统集成、安全高效、集约精益”为指导原则，以司库信息系统建设为抓手，打造中核集团全球资金资源配置中枢、资金风险管控中枢、资金数据集成中枢、中核特色资金运营中枢，有力助推中核集团财务转型，为建设世界一流企业提供有力保障。

为合理有序推进项目建设，同时更好适应外部环境和内部需求变化，中核集团制定了“三步走”路径。已于2022年底完成了“管理型司库”建设，集中力量提高了中核集团全球金融资源集约管控能力，优化了资本运营，增强了资金管理效能，为后续建设奠定了厚实的基础。2023年底将打造出“效能型司库”，以降低资金成本、有效防控资金风险为目标。2025年底将构建“数智型司库”，通过智能化技术和数据分析实现资金管理的智能化和数字化，为中核集团战略板块与产业发展提供有力支撑。

“统筹+协同+考核”，构建高效管理机制。中核集团在司库建设过程中，逐步形成了一套统一管理、分级授权的司库管理模式。今年2月28日，中核集团为中核财务公司授予“中核集团司库管理中心”牌子，负责履行司库建设和运营管理的相关职能。至此正式构建了总部统筹、中心实施、基层执行的“三位一体”司库管理组织。

中核集团还将司库工作纳入相关部门和各单位年度考核任务，在总经理办公会上定期听取司库运营管理情况报告。“季度有通报、年度有考核”为中核集团各方共同推进司库管理提供了机制保障。

基于分工明确、职责清晰、协同高效、考核督促的管理机制，在中核集团统筹下，中核司库管理中心和各成员单位积极有序合作，准确理解、坚决执行中核集团党组对司库建设提出的要求，确保实现中核司库建设对集团建设世界一流财务管控体系的战略支撑。

“纲领+管控+操作”，有效支撑可持续发展。为给中核司库体系提供长远、稳定的制度规范和工作引导，在中核集团财务部指导下，中核财务公司在现有资金管理制度体系基础上，搭建了规范化的司库管理制度体系。该体系以防风险、强内控、促合规为原则，由“纲领性制度+管控制度+操作制度”组成。

按照明确的司库管理制度制定计划，2023年底前，将按照国资委具体要求完成管理制度的制定工作，2024年将全面完成中核集团司库管理制度的编写和发布工作。

以司库管理办法为顶层设计，中核财务公司制定了工作细则和操作指南，从各个层级、多个维度确保司库管理工作的一致性和规范性，进一步提高工作效率和防风险能力。

“共生+敏捷+赋能”，以价值观引导全级次行为。中核财务公司着眼于通过中核司库促进中核集团资金和产业之间发生“核聚变”反应，提升整个集团资金管理水平，增强资金的活力和价值，并为集团产业的发展输送持续的能量和助力整体效能提升。

共同的价值观塑造一致行为。中核财务公司提炼形成了“协同共生、智慧敏捷、创新赋能、安全可靠”的品牌承诺，“核力无限、智领未来”的品牌宗旨，并發布《中核司库品牌三年行动》，较短时间内在全集团招募司库建设专家、体验官共计92人，灵活调配资源形成跨部门司库工作专班5个，启动最强大脑活动形成对外课程输出体系。如今，中核司库品牌的品牌影响力和认知度持续提升，在财务条线群体中起到了引导工作保持一致性和专业性的作用，并积极融入到中核集团品牌建设中。

从管理型司库向效能型司库转型，升级集团财务管理体系

中核集团司库体系建设正经历由管理型司库向效能型司库的过渡阶段。这一过程已经开始显现出助推中核集团财务体系升级的积极作用。

账户管理全面升级，构建了境内外一体化的账户管理体系。中核集团全面加强账户管理，升版账户管理办法，在全面上线银行账户系统的基础上，根据管理需要不断优化迭代，境内外账户的开户、销户、备案、年检等管理流程已实现线上一体化管控。截至2023年6月末，境内已与16家银行实现直连，境外账户已接入SWIFT-AMH系统，境内直联行覆盖账户占比90%；通过直连、手工导入方式已实现余额可视全覆盖。境内外账户的开户、销户、备案、年检等管理流程已实现线上一体化管控。

资金结算持续集中，健全了事前风险预警体系“五道屏障”。中核集团不断推动统一结算平台的建设，以中核财务公司为结算主渠道，加强内部统筹工作。通过将资金计划、应收应付等司库管理需求嵌入财务共享系统，利用“财企通”等通道逐步实现统一集中结算，建立了资金对外支付的“五道屏障”，形成了一套完善的资金支付风险预警体系。通过司库系统，中核集团持续加强了资金结算的集中化管理，并建立了完善的事前、事中和事后的资金风险预警体系，以确保支付合规性和防范风险。

资金资源实现统筹配置，建成了全级次融资担保服务平台。中核集团通过建设覆盖全级次全产业的司库系统，强化了融资担保管理、票据统一管理、产业链金融管理、内部评级授信管理，提高了票据的市场接受度及流转度，创新了内部评级授信体系。中核集团统筹融资业务管理，依托融资管理系统，迅速梳理分析各笔融资需求的政策匹配性，截至今年6月末已获批政策性专项优惠贷款100余亿元，已完成超千亿元的高息债务置换，大幅节约财务费用。

决策支持能力显著提高，搭建了分层穿透的资金管理主控室。基于中核财务公司积累的大量资金数据，运用数据共享与数据可视化工具，自主研发中核集团全级次资金监控和决策分析平台，动态展示集团资金信息。“资金管理主控室”按中核集团各层级管理视角的实际需求分别开发，形成了完整的大数据治理与资金管理服务体系，在保障中核集团资金安全运作的同时，消除“管理烟囱”和“信息孤岛”，为集团总部和各级单位精细化管理提供有效支撑。通过精准预测资金规模，中核集团资金池备付率从18%降低到8%，累计多提供内部信贷资金约200亿元。

用好数据资产，为企业改革发展注入新动能

加快数据能力建设，进一步发挥战略决策作用。为加快呈现司库战略支撑能力、资源协同能力及价值创造能力，中核集团将通过数据资产边沉淀、边治理模式，实現业务流、资金流和信息流的“三流合一”，通过“多源聚合、多维穿透、分段实施”，打造场景化、智能化、动态化、全流程的决策支持平台。

在效能型司库阶段，中核财务公司将锚定“六个一”的建设目标，即一套覆盖管理全链条的指标体系和图表分析；一套自动获取数据的日常管理报表；一组资金风险防控预警规则及功能；一组面向集团领导层的自动化管理报告；一款专业、全面、及时的金融资讯终端；一系列洞察不同管理维度的自研模型。在未来的数智型司库建设阶段，还将通过搭建企业立体多维的“数据画像”，推动决策分析向智能应用方向升级。通过这些举措，数据将成为驱动企业提升经营效率和业务价值的动力。

加快运维体系建设，进一步夯实“数字核工业”底板。中核集团作为规模庞大、管理层级复杂的企业，拥有大量的用户和数据。目前，司库信息系统已经覆盖近2000家企业用户。随着司库信息系统的深化建设，用户数量和数据规模还将进一步增加。

为了进一步提升司库运维的高效运转能力，实现统一、高效、规范的一体化管理，中核财务公司后续将启动司库运维管理体系的建设工作，包括建立运维制度和管理措施、构建系统监控体系和建立高效的运维响应和技术支持体系。通过建立科学合理的运维管理体系，中核集团将能够高效管理和维护司库信息系统，为企业提供可靠的运维支持，以司库系统的稳定性和易用性夯实“数字核工业”的基础和底板。

加快提升信息安全防护能力，进一步统筹发展和安全。司库生态通过系统互联和数据互通，汇聚了海量的数据和信息资产，成为信息安全防护的重点对象。中核财务公司将在中核集团统筹指导下，建立健全信息安全风险管理工作机制，提高信息安全保障能力，开展涉密系统的分级保护和非涉密系统的信息安全等级保护，确保信息系统的稳定运行。

为了加强中央企业在数据安全管理方面的实践经验交流，8月16日，中核集团组织相关央企召开司库数据安全研讨会，共同研讨交流各单位在数据安全管理方面的良好实践和经验做法。以此为契机，中核财务公司还将建立长效沟通机制，信息互通，形成共性优化提升建议，为央企数据安全管理提供有益借鉴。

中核司库体系建设已经站在新的起跑线上。中核财务公司将进一步在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，在中核集团党组领导下，集中资源啃下中核司库建设“硬骨头”，集中精力做到“一张蓝图绘到底”，集中智慧实现数智化战略赋能，助力中核集团构建更高水平的核工业创新链和产业链、加快建设世界一流核工业企业，为实现中国式现代化作出央企新贡献。