“2532”廉洁风险防控体系的构建与实践

文/涂安婷

构建有效的廉洁风险防控体系，将廉洁风险防控作为一体推进“三不”的有效手段，可以超前化解权力运行过程中诱发腐败的风险。重庆建设汽车系统股份有限公司（以下简称建设股份）通过不断探索和实践，构建了“2532”廉洁风险防控体系，即突出重点部门和重要岗位两个重点，明确思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等五类风险，聚焦企业、部门、岗位三个层级的风险识别，督促做好“当下改”和“动态防”两项工作。经过近几年的实践， “2532”廉洁风险防控体系有效促进了建设股份国有现代企业治理能力和治理水平提升，为企业高质量发展注入了“廉动力”。

抓住两个重点，突出重点部门和重要岗位抓好防控

建设股份围绕生产经营这个中心，紧密结合企业各部门实际，集中有限资源和力量，突出重点部门和重要岗位，抓住重点环节、重点领域、重点人员，将廉洁风险防控融入企业生产经营全过程、各环节。坚持以人为本、重点防控，针对国有企业领导人员和有业务处置权(决策权、执行权、监督权、审批权、资源调配权、干部人事权、财务处置权等)的员工，查找工作和生活中可能发生违纪违法行为的风险点，采取前期预防、中期监控、后期处置等防控措施，不断提高党员干部自觉接受监督、主动参与监督和积极化解廉洁风险的意识，使预防腐败的责任有效落实到部门、落实到岗位、落实到人头，有效防止重点部门和重要岗位腐败行为的发生。

明确五类风险，确保风险识别不偏离风险防控要求

廉洁风险不是明确的腐败行为，而是腐败行为发生的条件，是廉洁的隐患。廉洁风险是可描述、可防控的，只有明确风险类别，企业才能有的放矢地开展好廉洁风险防控工作。为此，建设股份结合实际，明确了思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等五类风险。

思想道德风险，是指在岗人员由于理想信念不坚定、工作作风不扎实、职业道德不牢固，个人因私欲、私利等自身思想道德偏误，导致从业行为结果不公正、不公平，行为对象利益因此受损或不当得益，可能构成以权谋私、腐化堕落等严重后果的廉洁风险。岗位职责风险，是指由于岗位职责的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不能正确履行岗位职责，构成失职渎职、以权谋私等严重后果的廉洁风险。业务流程风险，是指由于业务流程中的环节和节点不清晰，运行程序不规范，工作内容公开透明度低，且缺乏相互制约和有效的过程监控，可能构成个人或集体弄虚作假、以权谋私等严重后果的廉洁风险。制度机制风险，是指由于制度不健全、存在管理漏洞，制度缺乏有效制衡和可操作性，制度执行不到位，权力过于集中或自由裁量空间较大，监督制约机制不完善，可能构成滥用职权、以权谋私等严重后果的廉洁风险。外部环境风险，是指个人、集体为了达到权利运行结果有利于自身利益的目的，对行政权利部门或人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致权利行使人员行为失范，可能构成失职渎职或权钱交易等严重后果的廉洁风险。

聚焦三个层级，创新和丰富手段实施廉洁风险防控

清权确权，做到责任清、权责明。一是确定职权名称和职权内容，从企业、部门、岗位管理权限等方面，确定各个权利单位的称谓，例如确定战略决策、发展规划、财务管理、生产制造、市场开拓、物资采购等名称，并在此基础上确定所在部门及岗位所拥有权利的主要内容。二是划分职权类型、明确行权主体，从作出决策并发布命令全过程中的指挥、辅助和授权三个层面，将职权划分为直线职权、参谋职权和职能职权三个类别。三是厘清责任体系、划清责任边界，要求各部门结合部门职责和岗位职责，从职权名称、职权内容、职权类型、行权依据等四个方面，对本部门和岗位职权进行清理，并由职责权限牵头管理部门进行审核确认；职责权限牵头管理部门还需确认公司层面的职权统计目录，提交公司纪委审批，最终确定企业、部门、岗位三层级的权力范围。

排查风险，做到排查准、不漏项。一是查找岗位风险点，组织有业务处置权的岗位人员以自查的方式在思想道德、岗位职责、外部环境等方面查找岗位风险点及其表现形式。二是查找部门风险点，梳理部门业务工作流程，以多种方式从业务流程、制度机制和外部环境等方面查找部门风险点及其表现形式。三是查找企业风险点，根据各自业务范围，从“三重一大”等方面查找企业风险点及其表现形式，形成企业廉洁风险点。

评估风险，确保可量化、等级准。一是明确三项评估内容。依据部门或岗位是否涉及业务处置权、制度是否健全、执行是否到位、作用是否有效、部门或岗位是否属于违纪违法高发领域、是否与企业或群众利益息息相关，若发生违纪违法行为是否会给企业造成严重后果等参考因素，从风险所处部门或岗位在全局工作中的重要性、风险发生的概率、发生风险后造成的损失程度三个方面，对廉洁风险进行评估。二是分三个等级量化评价廉洁风险。将廉洁风险涉及部门或岗位的重要性、风险发生概率、风险损失程度三类内容分别分为高、中、低三个级别，分别赋值3 分、2 分、1 分。组织各部门领导班子成员、关键岗位人员对每项廉洁风险进行评估打分，将三类内容得分相乘，所得分数为该廉洁风险点的评估得分，总体得分在1～27 分之间。其中，得分在1～4 分之间的为低级风险，得分在5～11 分之间的为中级风险，得分在12～27分之间的为高级风险。三是对各类风险开展定性评审。企业和各部门对查找出的各类风险进行归纳分析，根据权力主体的权力重要程度、自由裁量权大小、风险发生概率及危害损失程度，评审确定风险等级。

督促两项工作，为企业廉洁风险防控提供坚实保障

制定措施，督促“当下改”。围绕排查确定的各类风险点和风险等级，建设股份有针对性地制定了具体明确、可操作和可监控的防控措施，着力形成以岗位为点、以流程为线、以制度为面的廉洁风险防控机制。如：思想道德风险防控从思想政治教育、党风廉政行为养成方面制定措施；业务流程风险防控从建立和执行业务管理制度、建立制约机制等方面制定措施；岗位职责风险防控从党风廉政责任制履行、岗位职责履行等方面制定措施；外部环境风险防控从执行上级和企业廉洁从业相关规定、企业廉洁风险防控制度等方面制定措施；制度机制风险防控从教育培训、明确党风廉政建设责任等方面制定措施。

强化管理，督促“动态防”。一是明确管理责任。对低级风险点及风险岗位，由部门领导班子直接管理；对中级风险点及风险岗位，由部门领导班子与企业纪检部门共同管理；对高级风险点及风险岗位，由企业分管业务领导负责管理。二是开展动态管理。对已评估并确定风险等级的廉洁风险点、风险岗位，对其风险进行动态管理；对于在管理过程中出现的倾向性、苗头性问题或信访事项，及时提出预警，并通过采取优化制度流程、强化监督管控、加强教育培训、廉洁提醒约谈等措施，不断降低风险等级；若出现风险预警或出现严重违规违纪违法行为等新的廉洁风险，应由相应岗位提出廉洁风险评估申请，按照相应程序进行风险等级评估并完善防范措施。三是强化风险预警。廉洁风险所在岗位人员、部门要根据风险变化情况，适时提出风险调整申请，及时进行风险调整，并相应调整该风险的预警标识。

按照“2532”廉洁风险防控体系要求，建设股份各级、各部门领导班子将继续履行好“一岗双责”，带头查找廉洁风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的廉洁风险防控工作，进一步把廉洁风险防控管理有效融入到企业管理全过程，努力以高质量的廉洁风险防控，为企业高质量发展保驾护航。