社保配商保，养老有保障

王秀杰

面对人口老龄化的发展现状，居民的消费方式和养老结构发生了变化，社会养老保险难以满足养老需求，这就为商业保险的出现提供了可能，商业保险的发展空间也在逐步增大。不仅是老年人，在高压的工作环境下，年轻人也已经开始规划自己的养老问题了。为了保障退休后养老生活的质量，在社保的基础上，年轻的职场人也会考虑买一份商业养老保险。因此，如何加快社会养老保险与商业保险的融合发展，已成为新型社会重点关注的内容。

商业保险参与社会养老保险的必要性

社会保险是我国强制的社会保障，是一种公共政策，我国根据法律法规来强制性实行。而商业保险是创建在彼此平等互惠、同意签订的基础之上，被保险人可依据自身的风险性自主挑选险种，通过协商确定保险额度，保险公司没有权利强制投保人购买。但是，作为社会养老保险的重要补充，商业保险又有其重要的作用。

●人口老龄化对养老保险的需求增多

《国家人口发展规划（2016—2030 年）》预计，2030 年60 岁以上老人占比将达到 25%左右；据世界卫生组织预测，2050年中国将有 35%的人口超过 60岁，成为世界上老龄化最严重的国家。在国家一系列养老政策的大力支持下，我国养老金融已取得初步成就，现已初步建立覆盖全民的多层次养老保障体系，金融养老产品和服务也日趋多元化；但在养老金融发展广度和深度上仍存在明显不足：养老金融供需不平衡明显，政策支持和管理体制有待完善、社会资本参与有待加强。城镇化进程的加快使大部分农村居民放弃了传统农耕方式，并加入新的工作模式中，这种工作模式使农村居民对养老保险提出了新的要求，政府也在积极探索新的养老模式，并加快社会养老保险与商业保险的融合发展。

●经济水平不断提升

举个例子，假如小张今年25岁，参加工作后单位给缴纳社会基本养老保险，假设他每月以3000元工资为基数，等到60岁退休，缴纳年度为35年。退休后社会年度平均工资4000元，则其领取的社会基本养老保险金额度为：基础养老金800元（4000×20%）+個人账户养老金840元[个人账户储存额（3000元×8%×12个月×35年）/120]=1640元。也就是说，35年后，小张退休后每月仅有1640元的收入。以35年后的社会经济水平来讲，1640元是很难有高质量的退休生活的。

●商业保险的社会管理功能突出

商业保险有其无法替代的优点，它可以使我们更为灵敏地规划自身的养老日常生活。例如，在社保和个人养老金的基础上，想让自己退休后的生活更有品质，商业养老保险是个非常值得考量的补充计划方案；现阶段延长退休年龄或是弹性退休是必然的趋势，要想提前退休，商业养老保险可以让大家自由挑选从何时逐渐领取保险金，而无须一直熬到法定退休年龄。此外，30至45岁的人群已为人父母，由于现代家庭多是独生子女，未来家庭会多呈现“421”或“422”的家庭结构，老人不希望看到子女为了赡养自己而背负沉重的包袱。此时，养老作为人生规划最末端的问题开始凸现，自主养老将会是最适宜的解决方案。养老年金保险就是要为老人提供真正意义上的“老有所养、老有所靠、自主养老”的保险产品，对于目前处于这一年龄段的人来说，只有提早做规划，才能享受高水平的晚年生活。

加快社会养老保险与商业保险融合发展

●加强市场监督，明确被保人合法权益

与社会养老保险不同，商业保险由保险公司发布，虽然受到保监会和其他组织的监督，但监督力度有待加强，而作为被保人的居民应当受到权益保护。为此，政府、保监会要加强商业保险市场的监督力度，明确被保人的合法权益。对违反制度规定的保险公司、从业人员进行严厉处罚，处罚形式包括罚款、吊销执照、暂停营业等，对破坏市场和谐氛围的违规行为要进行通报，通过加强监督力度提高监管行为的可预见性，提前解决购买商业养老保险存在的风险，对存在风险的商业保险要及时进行调整，确保保险市场稳定健康发展。此外，还应强调被保人的主体地位，定期对保险公司的业务能力、工作成绩进行考核，建立绩效评估机制，对绩效评估等级高的保险公司给予现金奖励，对绩效评估等级较低的保险公司要进行实地考察。对保险合同中严重违反公平原则的条款进行剔除，确保保险合同的公开、透明，对不按规定支付居民养老保险的保险公司进行处罚，使各类保险公司按照合同约定严格履行支付义务。

●提高补贴力度，完善商业保险补贴政策

社会养老保险由个人缴费和政府补贴组成，广泛覆盖城乡地区，为居民提供基本养老保障，同时政策指出现阶段的城镇居民养老保险共计12个档次，中央财政和地方政府按照城乡居民的缴费金额给予不同比例的补贴，但这只是针对社会养老保险，而不会针对商业保险进行补贴。随着社会养老保险与商业保险的融合发展，商业保险应当纳入补贴范围内，政府要针对商业保险提高补贴力度，完善商业保险补贴政策。

商业保险补贴可以由政府和保险公司共同承担，按照个人缴费比例的不同，政府和保险公司的补贴力度也是不同的。但要注意的是，商业保险补贴针对的人群应当是收入水平相对较低、难以支付大额商业保险费用的城乡居民，因此也应当对补贴基数进行确定。为进一步提高补贴政策的公平性，政府可以将每月人均可支配收入作为补贴基数，其中由居民个人承担一部分，其余部分由政府和保险公司共同补贴。以2021年农村地区人均可支配收入为例，我国农村地区2021年的年人均可支配收入为18931元，月人均可支配收入为1578元，因此农村居民购买不超过1578元的商业保险可以获取补贴，考虑到农村居民收入水平以及财政支出等情况，可以由农村居民承担商业保险费用的50%，其余部分由政府和保险公司共同补贴。

●提升业务新型性，优化商业保险服务

2022年12月1日，银保监会正式发布《关于开展养老保险公司商业养老金业务试点的通知》，决定自2023年1月1日起开展养老保险公司商业养老金业务试点，期限暂定一年。商业养老金业务包括养老账户管理、养老规划、资金管理和风险管理等服务，可满足客户生命周期内多样化养老需求。商业养老金业务主要具有以下特点：一是账户与产品相结合。为个人建立信息管理账户，提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品。二是建立锁定养老账户与持续养老账户的双账户组合，兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段流动性的双重需要。三是产品设计以积累养老金为主要功能，支持个人长期持续积累养老资金，并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。四是强化风险管控，建立产品托管机制，加强投资监督和估值对账，通过多种手段控制风险。五是提供定额分期、定期分期、长期（终身）年金化领取等多种领取安排。六是提供收支测算、需求分析、资产配置等养老规划服务。

●鼓励企业为员工缴纳商业保险

企业为员工购买保险主要根据员工的实际需求和企业的财务状况，普通文员后勤较多的企业，可购买医疗健康类的保险，如重疾险、意外伤害险、住院医疗险等；实际操作工人较多的企业，可为员工投保意外类的保障，如意外伤害险、高危意外险以及意外医疗险等；成本控制较为严格的企业，可为员工投保意外伤害、意外医疗、重大疾病等费率较低、保障较高的险种，具体额度还需根据企业以及员工自身实际状况和需求来决定。企业为员工购买的商业保险需要根据自身情况来决定，为员工购买商业保险不仅体现了企业对员工的关怀，还更好地保住了人才的流向，为企业将来的发展奠定了基础。

总之，社会养老保险的目的是保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。我国的社会养老保险也是为保障大多数社会成员年老时的生活而建立的，然而现在的社会养老保险制度是用在岗人员缴纳的养老费支付已退休人员的养老费，随着“生育高峰期”的一代步入老年，我国的社会养老将面临巨大的财政问题。新型社会中，商业保险的社会管理功能突出，政府和企业应加大对员工的补贴力度，优化商业保险服务，全面促进社会养老保险与商业保险的融合发展。

作者单位 迁安市社会保险服务中心