关于担保公司经营风险防控的思考

李婷

担保公司通过为中小企业有偿提供信用资源并管理信用风险，实现经济效益和社会效益。当中小企业有贷款需求，但其自身可提供的担保措施不足以满足贷款机构的要求时，擔保公司作为第三方机构有偿为企业提供担保服务，进而在银行、企业、担保公司中形成风险分担机制。在这种风险分担机制下，中小企业可以更加快速地获得贷款，担保公司也能通过收取保费获得利润，同时担保公司凭借专业的风险管理能力，有效防控风险。

担保公司是金融市场的重要参与者，以自身信用和资金实力为依托，为中小企业融资提供担保服务，在破解中小企业融资难问题中发挥重要作用。有效防范和化解担保业务风险，既是担保公司自身实现高质量发展的内在要求，也是助推中国经济高质量发展的必然要求。

一、担保公司面临的经营风险

担保市场的参与者一般包括担保公司、中小企业、银行，按照参与主体将担保公司面临的经营风险划分为外部风险和内部风险。

（一）外部风险

担保公司的外部风险是指来自中小企业等外部机构的风险。来自中小企业方面的风险包括经营风险和道德风险。当前，一些中小企业仍存在经营压力较大、流动资金不足、银行贷款不良率上升的问题，由于无法按时偿还贷款，不可避免地出现贷款违约情况，而担保公司作为最后一道防线必须履行代偿责任。如果代偿规模累积过大，担保公司的经营水平和财务状况就会受到影响，进而使担保公司的市场声誉受到影响，导致金融机构对其信任度下降。在这种情形下，担保公司获得业务和资金支持的机会将会减少，从而进一步增加公司的经营风险。银行在对规模小、担保措施弱的企业授信时，大多要求担保公司对贷款承担全额无限连带责任保证担保，在中小企业无法偿还贷款时，银行向担保公司全额追偿，追偿金额远远大于担保公司收取的保费，担保公司面临着较大的经营风险。

（二）内部风险

内部风险是指来自担保公司内部的风险，主要包括管理风险和操作风险。一是管理风险。担保公司是经营风险的机构，受宏观经济、市场波动和行业政策调整的影响较大。内部管理尤其是风险管理的规范性与担保公司经营风险防控水平密切相关。二是操作风险。操作风险是指在业务办理过程中，业务人员由于缺乏专业知识或操作不当等引发的公司经营风险。例如，业务人员在担保项目调研阶段未能有效识别客户风险，为高风险客户提供担保服务，最终承担代偿责任；项目审批通过后，业务人员未能准确评估反担保物价值，导致担保物评估价值与实际价值不符，或者在办理抵押、质押、公证等手续的过程中，由于不严谨导致反担保措施未能落实，给担保公司带来损失；在保后管理阶段，由于风险控制能力不足，无法及时针对出现经营风险的客户制定合理的风险化解方案，最终形成经营风险。

二、对策建议

（一）业务操作层面

担保业务流程包括保前调研、项目审批、担保手续办理、保后管理四个环节，规范以上环节的业务操作，提升全流程风险管理能力，有助于担保公司有效防范和化解经营风险。

1.保前调研

保前调研环节应坚持三项原则：一是独立调研原则。为了提高调查结果的准确性，应确保调研人员与审批人员相互独立，并组成至少包括2名业务人员和1名风险控制人员在内的调研小组，调研人员之间应形成互相监督的关系，提高调研结果的可信度。二是全面调研原则。由于信息的不对称性，为了有效防范风险点遗漏、虚假信息等导致的风险，调查人员必须进行全面调研，既审核客户提交资料的真实性，又到生产经营场所对客户的经营管理情况、资产分布状况、财务状况和抵质押物现状等进行全面调查，全面评估潜在的风险和回报。三是真实性原则。调查人员在撰写调查报告时应坚持真实性原则，客观真实地描述调研事实。对于调研过程中发现的风险点不能隐藏，也不能凭借个人主观判断影响调查结果的公平公正性。

2.项目审批

对于担保项目的审批，要把握独立审批的原则。一是建立独立的审批部门。审批人员应以事实为依据，按照明确的审批流程、规范的审批标准进行业务审批，并以客观公正的态度独立发表意见。二是审批人员应严格落实“回避制度”。避免与申请人私下交流，避免与担保项目有利益关系的人员参与审批，以防止潜在的利益冲突，确保审批的公正性和客观性。三是审批人员对审批项目的真实性承担责任，严格落实责任到人，避免出现推卸责任的情况。四是区分不同等级的审批权限。对于担保品种和担保金额不同的项目，应根据风险等级授予审批人员不同的权限，通过对审批人员的授权管理来控制经营风险。

3.担保手续办理

担保手续办理阶段，应加强对外部风险和担保公司内部操作风险的防范。一是建立按比例担保机制。建议担保公司按照收取的保费同比例或者上浮一定比例承担担保责任，健全风险分担机制。二是业务经办人员应对担保手续办理流程进行全程跟踪监督。例如，签订合同时应对法定代表人、反担保物所有人、保证人进行身份核实，并对合同签订过程全程录像；办理反担保手续登记时，应核实客户为登记机关提供资料的真实性和准确性，确保登记信息与审批的文件一致；登记手续办理完毕后，经办人员应核查手续是否齐全。三是反担保手续办理完成后，风控部门应对业务办理全过程进行风险评价并提出风控意见，有效防范经营风险。

4.保后管理

担保公司要细化保后管理工作。一要定期开展保后检查。担保公司应对被担保企业的还款情况、涉诉情况、经营状况、财务情况、市场情况进行跟踪，将现场检查与非现场检查相结合，全面关注各个风险点，建立风险预警机制，制定各项预警指标对应的风险级别，明确不同预警指标之间的风险转化标准，一旦出现影响企业还款能力的重大事件应及时制定风险化解方案。二要定期召开保后项目管理例会，集中审议保后管理情况，评估保后管理的合规性和准确性，对于风险项目制定化解方案，并部署下一步风险防范措施。三要加大保后追偿力度。建议设立专岗负责对保后代偿的项目进行追偿，通过提起诉讼、申请强制执行、资产保全等司法手段或与其他资产管理公司合作，处理反担保资产，加大追偿力度，降低担保公司经营风险。

（二）保障机制层面

1.健全组织架构

健全的组织架构是担保公司降低经营风险、维护业务稳定和实现可持续发展的重要保障。担保公司应根据内部控制制度、业务流程建立合理的组织架构。一是明确各部门和岗位的职责与权限，避免出现职责模糊或工作内容重叠的问题，提高工作效率和质量。二是加强部门之间的信息共享与沟通合作，畅通风控部门和业务部门的沟通渠道，实现信息在不同部门间的快速传递与实时共享，及时开展风险防控指导，为提高决策的准确性、降低经营风险提供机制保障。三是培育良好的风险文化。通过构建风险管理框架体系、加强员工培训教育、畅通沟通反馈机制，培育公司风险文化，形成全员参与的风险管理氛围，提高公司风险管理水平。

2.完善监督体系

一是设立独立的监督部门。监督部门应独立于业务部门，定期对风险控制系统进行监督和检查，严格执行各项风控制度，并不定期对业务操作流程的合规性进行抽查，及时发现问题并采取具有针对性的整改措施。二是设立督办岗位。督办岗位人员应严格按照相关规定，对业务办理进展以及风控流程执行进度进行监督，确保各个环节按照规定的流程进行。三是畅通公众监督渠道。建议通过电话、网站、信箱等渠道接收公众意见和建议，及时对公众意见进行反馈，对于涉及的问题应认真调查核实并采取相应的处理措施，激发公众监督的积极性和主动性。

3.加强人才激励

担保业务风险把控除了需要技术支持外，还需要专业人才充分发挥专业优势，有效识别、发现并管控风险。完善的绩效考核制度和激励机制有助于充分调动专业人才的积极性，推动担保公司高质量发展。一要建立健全薪酬体系和绩效评价机制，提高业务人员的工作积极性。二要拓宽员工职业发展平台，设置合理的晋升渠道，定期对员工的工作表现和能力进行反馈和评估，对于积极参与项目和新产品开发的员工给予认可和奖励，激发员工的创造力，为担保公司的发展提供人才保障。三要注重员工培训教育。可通过内部培训课程、外部培训项目、交流学习等方式，广泛开展业务能力、风险防控等相关领域培训活动，加强员工培训教育，提升员工风险意识与风险防控能力。（来源：现代金融导刊）