水利工程EPC合同关键风险及防范对策

曹 力

(新疆库尔干水利枢纽工程建设管理中心，新疆 喀什 844000)

1 EPC总承包模式在国内应用

EPC总承包方式起源自上世纪60年代，目前世界建设工程范围内应用，在发达国家，EPC总承包模逐成为工程承发包的主流模式。我国EPC总承包模式大体经历了试点阶段(1982—1992年)、推广阶段(1992—2003年)、规范阶段(2003—2016年)和全面发展阶段(2016年至今)4个阶段。经过近40年的探索、发展，国内在工业领域实行工程总承包EPC总承包模式已经日趋成熟，勘察设计企业的EPC总承包营业额在逐年提高，但在房屋建筑、市政、交通、水利等领域，EPC总承包发展相对滞后。自2016年以来，中共中央、国务院及住建部等部门不断出台文件，积极鼓励和倡导推广EPC总承包模式。如2016年，中共中央、国务院发布《关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》，提出“深化建设项目组织实施方式改革，推广工程总承包制”；2017年，国务院办公厅印发《关于促进建筑业持续健康发展的意见》，提出“加快推行工程总承包”和“培育全过程工程咨询”；2019年下发《关于印发房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知》，2020年下发《建设项目工程总承包合同示范文本》。一方面有关政府部门积极推动，另一方面还存在现行政策不能满足市场发展需要、企业EPC总承包功能不够成熟等问题。

和传统的水利工程施工承包模式相比，EPC模式在认识和实践上仍有许多值得探讨的地方。尤其是对于大型水利枢纽工程，合同所涉及的条款内容非常广泛丰富且繁杂，有不少繁复内涵的法律语言，且国家也没有出具统一水利工程的EPC合同条款，建设项目EPC工程总承包合同(2020年示范文本)部分条款与水利工程特点不相适应，更需要项目法人加强合同风险的管控。

2 水利工程EPC的优缺点

2.1 EPC模式优点

(1)有利于最大限度地发挥水利工程建设管理的各方优势，实现水利工程管理的目标。

(2)有利于项目的总体控制，解决设计同施工的衔接，最大减少采购同施工的中间环节，打通水利工程建设的各个环节，提高管理水平和效率。

(3)工作范围与责任的界限明确，有利于项目法人能够最大程度地将责任与风险转移到EPC总承包人。

(4)有利于项目法人将大部分精力投入到影响水利工程的重大因素上，同时解决水利工程项目法人的人员和技术力量不足问题。

(5)有利于费用和进度控制，合同总价和工期的相对固定。

(6)有利于经验丰富的EPC总承包人获得较大的利润。

2.2 EPC模式缺点

(1)不利于质量控制。项目法人无法对设计的细节提出过多要求和意见，EPC总承包人在施工期通过优化设计等方式来降低工程建设成本，工程质量保障只能依靠EPC总承包人的自觉性，长远来说这会影响到枢纽工程的全过程寿命，这需要项目法人加大对EPC总承包人对设计变更和设计优化的监控手段。

(2)EPC总承包人获得项目法人变更以及后期追加费用的机会很小。

3 库尔干工程EPC实例分析

库尔干工程地质条件复杂，涉及建设项目多，包括水文、地质、规划、信息化自动化、金属结构、隧洞、水库、电站、道路、房建等多方面，针对EPC合同关键条款，制定了专门的防范对策。

3.1 合同范围的风险

通过对工程范围的认真研究和推敲，对个别涉及到项目后期的信息自动化运行关键内容进行风险识别，明确不纳入EPC总承包范围之内，以保证工程信息化的统一及调度。

防范对策：在库尔干工程中，根据该工程后期需要实行无人值守，少人值守的目标。合同范围没有包括自动化系统，即监控系统、远程调度系统、水情测报系统、闸门控制系统等自动信息化，由项目法人直接实施。

3.2 变更估价的风险

根据固定总价合同的特点，按照EPC工程总承包合同(2020年示范文本)通用条款的变更估价原则，招投标时承包人可能会针对该项目的合同漏洞，采取不均衡报价措施，获取不合理的利润，同时造成项目法人投资大幅度增加。

防范对策：对变更估价原则进行了专门的约定。

(1)有适用于变更工作的子目的应该单价合理的；无适用于变更工作的子目且有类似单价合理的子目的；需经监理人同意与项目法人批准后采用该子目的单价。

(2)无适用或类似子目的单价，可按照现行的定额、费率标准编制单价，乘以下浮率(1-中标金额/概算金额)，由承包人提前向项目法人进行报价，需经监理人同意与项目法人批准后进行实施。

(3)若编制办法及定额均无适用或类似单价，可按市场询价，由承包人提前向项目法人进行报价，并经监理人同意、项目法人批准后进行实施。

3.3 合同价款调整的风险

项目法人应当加强合同价款调整的风险管理，应在合同在明确和EPC总承包单位合理分担风险。按照通用条款，项目法人承担的风险主要是工程材料和设备人工价格的波动、国家法律法规政策的变化、不可预见的地质条件、项目法人的原因、不可抗力造成的工程费用和工期的变化。

防范对策：一是由于库尔干工程的批复概算中没有价差预备费，在EPC工程总承包合同中不应考虑物价波动的因素，以防止结算审计的风险。二是根据疫情防控和社会风险管控的因素以及水利工程惯例，不可抗力只考虑费用，工期顺延。三是由于库尔干工程地质条件情况复杂和质量因素，不预见地质条件调整合同价款。

3.4 固定总价的风险

EPC工程总承包合同包括设计风险、工期延长风险、暂时停工风险、识别项目法人要求风险等一切风险，应在合同条款中明确。

防范对策：一是本合同价格为固定总价的，除了合同专用条款明确约定的调整价款之外，其它方面的风险均由EPC总承包人负责承担。二是设计风险。①项目法人提供的初步设计资料在工程数量统计、工序安排、临时措施(非永久工程)方案、各类辅助性措施或材料消耗、细部工程界面划分等方面存在的遗漏或错误风险，由承包人承担。②由承包人负责完成的施工图设计图纸不足的风险(包括设计文件中的错误、遗漏等全部缺陷)，由承包人承担。三是工期延长的风险。①由项目法人原因造成的工期延长，项目法人将对工期顺延，但不对承包人给予费用补偿。②由承包人原因造成的工期延长，EPC总承包人将对工期延误承担违约责任和承担由此增加的费用。四是暂时停工的风险。①由于依据项目法人或工程师指示而并不是承包人原因造成的暂时停工，工期延误由项目法人承担，由相应责任方承担发生的费用。②由于承包人原因造成的暂时停工，由承包人承担由此发生的费用和工期延误。五是识别项目法人要求的风险。①承包人复核项目法人的要求，发现项目法人的要求有错误时，应及时将此错误书面通知项目法人。②承包人未发现项目法人要求中存在错误的，由此增加的费用和(或)延误的工期由承包人自行承担。六是社会风险管控的风险。EPC总承包人应充分考虑项目所在地的社会风险管控、火工材料和疫情等方面的影响，并按相关规定提前做好相应的措施，由此引起的工期延误等产生的所有费用包含在投标报价中，项目法人不另行支付。

3.5 设计优化与变更的风险防范

EPC总承包模式下，设计变更和设计优化的主体主要是工程总承包单位而非项目法人，同时设计变更与设计优化应尽可能提前。固定总价情形下，承包人通过设计优化降低项目成本，缩短工期等产生的利润或收益，应归承包人。

防范对策：为防范EPC总承包单位随意变更设计，库尔干工程在合同中约定：①任何的变更，包括设计方案变更、施工现场设计变更、合同变更，都必须按合同变更程序办理，并经项目法人批准；设计变更应严格按照水利部水规计【2020】283号文“关于印发《水利工程设计变更管理暂行办法》的通知”执行。②变更引起的价格调整仅适用于合同约定项目法人应承担的风险范围内。

3.6 水利工程质量条款风险防范

对于水利工程质量的合同具体条款中的约定，需要明确质量具体责任方以及违约的责任，同时需要明确工程档案资料的质量规定。

防范对策：①对工程质量具体责任方及违约责任在相应条款中做出了明确的规定。②水利工程档案验收合格是工程质量合格的前提，EPC总承包人对项目法人关于档案的审核意见做好修改并做好闭口管理，对工程项目移交的同时对档案进行移交。

3.7 支付方式条款风险防范

EPC总承包合同中的支付条款，需要明确支付方式(对支付的时间、方式、节点、认定和比例等方面进行详细规定)，否则将会导致在合同履行过程中产生争议。

防范对策：①对工程项目的资金进行监管。EPC总承包人(联合体全部成员)均应在项目法人认可的银行开设账户，并接受项目法人的资金监管。②根据形象进度资金支付条件，由承包人编制上报工程形象进度支付节点计划(形象进度资金支付分解表)，经工程师、项目法人审定后执行；进度付款由EPC总承包人提出书面申请，经监理人核实出具付款证书报送项目法人批准后支付；支付节点时间跨度较大的，可参考实际工程量按月支付，待该节点完成多退少补。③EPC总承包人应按支付条件编制详细的支付分解表报项目法人批准后执行。

3.8 农民工工资支付风险防范

为了有效预防和制止EPC总承包人发生拖欠农民工工资的行为，保障农民工的合法权益，维护社会稳定与和谐社会建设，在合同具体条款中对农民工工资支付做出明确规定。

防范对策：(1)在合同具体条款中对EPC总承包人的农民工资清偿事宜和违约责任的约定做出明确规定，要求EPC总承包人应严格遵守2020年5月1日起实行《保障农民工工资支付条例》(国务院令第724号)、按照人社部【2021】53号“关于印发《工程建设领域农民工工资专用账户管理暂行办法》”文件执行和自治区有关法律、法规、规定，加强农民工工资支付和管理。(2)EPC总承包人应保障农民工合法权益，不发生拖欠农民工工资的行为。设立农民工实名制、工资保证金、工资专户，实行银行代发等，并接受项目法人的监管。

4 结论

EPC总承包方式是未来水利工程承包模式发展的趋势，新疆库尔干水利枢纽工程为了加强水利工程的总体控制，打通水利工程建设之间各个环节，提高水利工程质量、效益和建设管理水平，在招标阶段提前分析研判EPC合同中项目的顺利实施、变更、索赔、竣工结算等关键条款，并制定相应防范对策，为今后水利工程EPC合同项目法人的风险管控予以借鉴。