加大改革力度 强化农信社普惠支农能力

◎曾凡（厦门大学嘉庚学院，厦门363105）

2022年上半年，浙江农商联合银行挂牌成立，这标志着全国深化农信社改革“第一单”正式落地浙江，而后，湖北省农村信用社联合社划归省级金控集团实际管理，宁夏、陕西、广东、浙江、湖北等省份分别推出了各自的农村信用社改革方案，标志着我国通过深化农信社改革，发展数字普惠金融，促进农村共同富裕迈出了坚实的步伐。

一、农信社的关注度日益提升

农村信用社(以下简称“农信社”)作为农村经济的重要力量，在促进农业产业发展、推进农村现代化建设、帮助农民脱贫致富等各方面发挥着重要作用。

随着我国“乡村振兴”战略的实施，人们对农村信用社的关注度日益提升。笔者对东方财富网财经资讯中，以“农村信用社”为关键词进行搜索新闻报道，并将相关度最高的427篇文章按年度进行了词频分析。从相关文章的时间分布来看，2019年相关的文章有73篇，2020年相关的文章有132篇，2021年相关的文章有60篇，而2022年1—8月，相关文章的数量已经有135篇。可见农信社，以及农信社改革进程的社会关注度越来越高。

今年以来，农信社对乡村振兴和农村发展的作用进一步凸显。在进行新闻词频分析时，为了能够体现不同年份新闻热词的纵向比较结果，笔者比较了自2019年至2022年包含“农村信用社”的新闻中，出现频率最高的前十个热词。

与2019年相比，2020年首次出现的热词包括“商行”“联社”“中小银行”等，而2021年又首次出现了“改制”和“联合社”等热词。可见在2020年前后，人们对农信社的主要关注在于农信社省级联合社的改革方向，并聚焦于农信社的改制，以进一步理顺农信社的管理体制、凝聚发展合力。进入2022年，对农信社的新闻则首次出现了“振兴”“发展”等热词。可见农信社对乡村振兴和农村发展的作用在进一步凸显，人们对农信社如何更好地发挥农村金融主力军作用，为全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化提供更有力的金融支持等问题愈加关注。

二、当前农信社发展所遇到的问题

如前文所述，农信社承担了加强农村振兴金融服务，确保涉农信贷投入稳定增长的社会责任，是落实涉农和普惠型农村贷款计划，实现同口径涉农贷款余额持续增长，实现差别化普惠型涉农贷款增速目标的重要保障。但我国农信社在发展的过程中，也遇到了各类问题，其中机制问题和技术问题是较为突出的两类问题。

首先，在顶层设计方面，针对农信社的政策扶持及监管力度依然有待加强。时代的进步推动了农村金融体系的变化，农村金融与其他金融组织形式的界限逐渐模糊。只有明确界定这些不同领域金融的边界，才能制定合理的支持监管政策，充分发挥农信社支持农村金融稳定发展的作用。

其次，在管理机制方面，农信社也存在着一些先天的缺陷。这主要体现在以下三个方面：一是当前大部分的农信社是县级法人的单位，多数农信社受资产规模、质量限制，风险承受能力严重不足。二是部分农信社资产质量失真，实际不良贷款率远高于财务报表数字。三是部分农信社风险管理意识和手段不够健全，内控约束机制流于形式，存在较大道德风险和操作风险。

最后，在具体业务方面，农信社的金融业务存在较大的风险。农信社所积累的金融风险一是由于农信社服务群体大部分是农村老年客户，黄金客户占比低。二是由于涉农贷款担保制度不健全，缺乏有效抵押物不仅是农户难以快速办理贷款申请的最主要原因，也是农信社风险积累的主要因素。不少农户不能提供符合贷款业务所要求的抵押物，存在贷款申请不畅的现象。近年来，央行和银监会提出了各种建议、办法，但取得的成效有限，难以从根本上解决问题。三是大部分农信社迎接网络经济和大数据时代的意识明显不如商业银行，技术开发能力有限，在开展业务时，依然倾向于采用传统的人海战术。而人海战术原本是农信社的优势，随着人力成本的提升，该业务模式渐渐让农信社不堪重负。

农业保险普及程度低也给农信社的金融业务带来了巨大的风险。以我国农业大省山东为例，2022年7月以来，山东省率先出台地方优势特色农产品保险补贴政策，不断完善农业灾害保险机制，积极开展主要农作物成本和收入保险试点。但我国不少其他地区农业保险发展滞后，使农业保险难以为农户提供足够的经济保障。而另一方面，高风险低回报农业保险是大型商业保险公司所不愿触及的领域，对利润最大化的追求使它们不愿承担农业保险的风险，农民对保险认识的误区和不足也让他们忽视了保险的作用，阻碍了农业保险的进一步普及。农业保险覆盖率过低，进一步加大了农信社相关金融活动的风险。

三、农信社管理提升建议

为了解决以上问题，需要改善农信社的管理机制，提高农信社数字化水平，在数字金融技术支持下增强普惠性。

（一）提升对农信社的政策支持监管力度

近期，银保监会提出了确保涉农信贷投放稳定增长的总目标。然而较高的服务成本仍然当前是限制我国普惠金融进一步发展的重要因素。为了降低农信社开展农村普惠金融服务的成本，政府在系统建设、担保体系、财政补贴、税收优惠、金融风险承受能力等方面，已经建立了相应的机制。

近年以来，我国农村普惠金融数据实现了较快增长，反映出相关政策正在逐渐发挥效果。未来，监管层可以考虑进一步加大支持农信社的力度，通过减税降费、科技创新政策的加速落地实施，为农村经济注入金融活力，对乡村振兴提供有力的金融政策方面的支撑。

完善的监管体系可以协调包括农信社在内的多种农村金融资源，保证农村金融稳定发展。各地可以通过建设农信社普惠金融业务服务农村振兴示范区，探索农信社普惠金融服务农村振兴新模式、新渠道，引导农信社积极进行金融创新，在金融风险可控的前提下，尝试开发农户纯无担保贷款产品，加快提升农信社金融助农服务质量，提升数字金融对农信社的赋能力度。

（二）完善农信社的公司治理结构

建立健全农信社管理机制，依然是人们对农信社充分发挥普惠金融作用的重点关注点。包含“农村信用社”的新闻中，扣除“普惠”一词本身，以及“金融”“贷款”等农信社相关新闻的常见词外，“服务”（共出现21次）、“事业部”（共出现21次）也跻身十大热词榜。可见，通过成熟的事业部制等现代金融机构机制为农民提供普惠金融服务成为人们对农信社的共同期望。

首先，农信社要完善现代法人治理结构。农信社要进一步加强服务，优化管理；深化农村法人信贷机构改革，完善治理机制，进一步巩固农业扶持小企业和区域法人定位；完善风险防控机制，提高防范和化解风险的能力；坚持党的领导，加强党的建设。进一步完善“小法人、大平台”的现代金融法人治理结构，重点强化总部服务功能，按照商业化、专业化原则，为农村经济活动提供强有力的金融服务支持，全面提升农信社核心竞争力，实现高质量发展。

其次，农信社的发展要以新发展理念为指导。农信社的业务开展应当注重绿色金融、普惠金融、创新金融融合发展，扎实推进改革政策落地落实，不断深化农信社改革各项工作。农信社应当以服务三农为目标，探索资本占用、所有制结构、公司治理方面的创新实践，降低“三农”和农村小微企业融资成本，助力加快构建服务于乡村振兴的农村信用社普惠金融体系。农信社还应当与时俱进，拓展新的服务功能，比如设立金融子公司，并解决下属子公司金融服务瓶颈，更好地满足农村居民日益增长的理财需求，帮助提高农村居民投资收入。

再次，农信社需要创造性地推进农村普惠金融实施机制，进一步推动普惠金融服务的可持续发展。农信社在提供金融服务时需要积极发挥属地优势，更好地结合农村地区在产业融合发展、短板补货等方面的金融需求，重点支持农村三大产业融合发展、农村基础设施建设等需求。

最后，农信社应当平衡管理和发展的关系。目前，有不少省份已经开始试点农信社省级联社的试点工作。整合后的农信社应按照“开放、管理、服务”的总体要求，围绕提高总体管理水平的目标，根据不同的时间、情况和对象，灵活调整管理的力度和范围，进一步释放各个分支机构的活力；充分发挥整个农信社系统的规模优势，进一步优化公司管理机制，提高农信社金融风险管理水平。

（三）农信社发挥普惠性需要有数字化技术做支撑

随着金融数字化的普及和发展，数字技术在信用、保险、资产管理等方面的应用近几年发展非常迅速，金融业整体业态发生了深刻变化。农信社要充分认识国内外环境深刻变化对农村金融工作所提出的新要求和新挑战，勇于担当、积极作为。农信社应积极适应和全方位应用金融科技，在改革中加快数字化转型。

首先，在金融体系数字化转型的大背景下，农信社可以通过数字技术加强风险管理水平。目前数字金融已成为业界关注的焦点，分布式技术的广泛推广为构建金融数字化安全基础提供了最佳路径。

其次，农信社可以通过数字化手段来降低信贷成本。农信社可以通过加大金融科技投资和数字金融能力建设，全面提高自身金融科技应用水平和竞争力，在数字经济大潮下实现农信机构健康、高效、可持续发展。

再次，农信社要积极培养和提高数字化意识，形成和实施数字化战略、机制、文化，在以开放包容的态度积极拥抱数字技术的同时，从长远的战略角度大力培养数字化人才，提高内生数字化能力。

最后，农信社联合体可以通过探索推进金融与产业、企业、公共数据整合，推进数字金融、农户信用信息、农村金融综合服务等平台的逐步完善，支持乡村振兴建设和重点农村民生领域等应用场景体系建设，以切实提升数字金融的服务能力。目前，已有不少农信社与互联网大企业合作，以共同打造农村大数据平台建设以及数字营销、智能运营、风险管理体系的建设，提升农信社的数字金融服务水平。

四、结语

农信社的发展，应强化支农、扶持三农的使命，努力为所有有需要的农户提供全面、系统、包容、便捷、廉价的金融服务。公司治理方面，农信社应不断完善“小法人、大平台”的管理服务体系，充分发挥专业化、规模化、集约化优势，全面提升综合服务能力，助力共同富裕。数字技术的应用方面，以数字改革为导向加强金融科技创新，不断拓展农信社数字普惠金融的广度和深度，有效提高风险管理能力，通过线上和线下渠道的互补整合，提高农村金融服务的可用性和满意度。