探究如何构建外汇业务发展体系

2022-03-18潘志新青岛农商银行

环球市场 2022年2期

潘志新青岛农商银行

自从改革开放以来，我国便进入了世界市场当中，我国企业与外国企业之间的联系更加紧密。近年来，在互联网和信息技术不断发展的当下，外汇业务也积极引入了信息化环境当中，更加注重依托信息化平台来实现外汇业务服务。以电子支付和结算为手段的新兴外汇业务模式引入到了社会当中。在此种环境之下，外汇业务的参与主体纷繁复杂，应用领域也逐步拓展，电子支付工具层出不穷，支付领域日益细分、态势显著。为了切实促进我国外汇业务稳定发展、满足当前人们对外汇业务的应用需求，必须要在信息化互联网时代下，构建出契合信息化时代发展的外汇业务体系机制。本文针对构建外汇业务体系的相关内容进行详细分析。

一、外汇业务发展趋势

（一）跨境电子商务发展迅速

纵观我国当前外汇业务发展实际情况来看，促进外汇业务发展最为突出的领域便是跨境电子商务模式。在科学技术不断发展的当下，国内电子支付平台国际结算逐步开展，在网上海外代购、小额进出口业务不断扩大的当下，跨境电子商务的模式日渐增多，涉及了中外诸多经济主体，促进外汇业务的发展进步。商务部发布的《中国电子商务报告（2020）》中显示，2020年，全国电子商务交易额达37.21万亿元（人民币），同比增长4.5%。其中，商品类电商交易额27.95万亿元，服务业电商交易额8.08万亿元，合约类电商交易额1.18万亿元。我国跨境电子商务的发展时间较晚，但是发展速度飞快，已经成为外汇业务当中最主要的组成结构，促使外汇业务发展进步。

（二）本外币一体化支付清算体系不断完善

在世界经济全球化日渐深入的当下，相比本币清算系统，外汇业务相关服务项目建设存在一定程度的滞后性。在世界经济往来日渐复杂频繁的当下，为了有效契合世界金融领域发展趋势，所以我国已经积极构建了本外币一体化清算业务体系。积极引入计算机技术和通信网络技术，自主开发、自主建设了具备高效性、具备安全处理的外汇业务项目，构建出了一种以现代化支付系统为核心，各商业银行系统为基础的本外币一体化清算体系。将前瞻性引入到外汇业务体系建设当中，引入了功能服务设计与业务管理相分离的政策形势，支持灵活的技术升级功能，在确保未来业务量增的基础上，能够增加外汇业务服务类型，切实满足外汇业务服务工作全面覆盖，为外汇业务发展提供支撑便利。

二、外汇业务主要类型

（一）跨境支付购汇

跨境支付购汇方式是外汇业务当中比较主要的外汇项目形式之一，其中涵盖了第三方购汇支付、境外电商接受人民币支付、国内银行购汇汇出三种模式。针对三方购汇支付来说，是指第三方支付企业为境内持卡人的境外网上消费，提供人民币支付、外币结算的一种方式。其中，一种是以支付宝公司的境外收单业务为典型的代理购汇支付，另一种是以易联为代表的线下统一购汇支付模式。针对境外电商接受人民币支付来说，便是部分境外电商公司为了拓展国内业务市场，愿意使用国内的银行卡办理人民币跨境电子支付。针对国内银行购汇来说，便是客户通过银行支付来进行购汇再进行对外经济交易。

（二）跨境收入结汇

跨境收入结汇的方式主要有三种，分别是第三方收结汇、国内银行汇款、地下钱庄跨境收结汇。针对第三方收结汇而言，便是第三方企业为境内企业收到跨境外币提供人民币计算服务，借助第三方支付工具，收到买方支付的外币货款之后，第三方支付企业集中统一到银行办理结汇，再付款给国内卖家。针对国内银行汇款而言，以结汇或个人名义拆分结汇流入，此种流入方式可以分成两类。其一，是有实力的公司借助在境外设置分公司，通过两地公司之间资金转移，实现资金汇入境内银行，并且进行集中结汇，分别支付给境内生产商或者供应商。其二，便是规模较小的老板，借助境外亲戚、境外朋友的方式，收汇后汇入境内，在一个人名下结汇。针对地下钱庄实现资金跨境结汇来说，此种流入结汇方式，一般属于违法行为，但是在虚拟游戏产品当中，此种外汇业务模式具备一定市场。具体的实施方式便是国内代理服务提供商，借助国外PayPal账号，提现到境外银行，然后通过地下钱庄将款项转移到国内银行，实现结汇收入。

三、我国外汇业务发展现存问题

（一）外汇相关政策缺乏完善性

完善的政策支撑是确保外汇业务发展的关键，结合当前外汇业务发展实际情况，存在一定程度的政策内容缺失。外汇业务服务可以突破时间、空间的限制，将金融服务、商务活动辐射到世界各个角落当中，切实为世界之间的经贸交易提供了强大的服务支撑。但是若交易主体缺乏足够的实力和资金，或者出现违规经营、信用危机、系统故障、信息泄露等问题，则会导致外汇业务服务风险。而我国当前对参与外汇业务的主体并没有完善的市场准入政策规范，很容易造成外汇业务风险问题出现。

（二）外汇业务机构监管权责不清晰

当前政策并未对外汇业务机构监管的权责进行明确。外汇业务机构在进行外汇业务服务的过程中，必须要承担起外汇政策执行、外汇业务监管的职责，外汇业务结构既是外汇业务政策的实施者，又是外汇业务服务的监管者，直接导致权责交叉。针对跨境电子商务来说，外汇业务机构是提供跨境电子商务外汇业务的主要机构，货币资金支付清算服务属于外汇业务当中的一个分支，与其他金融服务存在一定区别。我国外汇业务政策内容，并未对不同类型的外汇业务服务项目制定出完善的规范、定位、监督管控，不利于外汇业务的稳定、可持续发展。

（三）跨境交易操作瓶颈严重

跨境交易是外汇业务服务的重点项目内容，尤其是在当前电子商务发展迅速的当下，导致跨境交易真实性审核较为困难。因为电子商务自身具备一定的虚拟性，直接影响外汇监管工作无法顺利实施，跨境交易的真实性也难以审核，导致很多境内外异常资金通过跨境电子商务办理收支，造成外汇业务环境混乱。此外，国际收支申报层面，也存在一定操作瓶颈，国际收支申报困难的现象严重。借助跨境电子商务支付平台，境内外电商的银行账户很难直接发生跨境的资金流动，并且支付平台完成实质交易资金一般需要在7-10天内进行清算，但是因为交易主体办理对外社付款申报的规定很难实施，并且不同交易方式下国际收支申报主体在现行外汇交易规则之下存在一定影响。例如，针对代理购汇支付方式来说，实际购汇人一般为支付机构，可以支付机构为主体进行国际收支申报，此种申报方式很难体现哪一笔现金交易实际情况，直接导致外汇业务监督管理困难。此外，在跨境电子商务不断进步的当下，外汇备付金管理问题日渐凸显，针对国内对外汇备付金管理的内容并未明确。外汇备付金账户开立、收支范围、收支数据报送等内容并未完善，直接影响了外汇业务发展的标准规范不统一问题。

四、构建外汇业务发展体系策略

（一）完善外汇管理政策

想要完善外汇业务发展体系，就应该完善外汇管理政策的相关内容。相关管理部门必须要出台政策，规范外汇业务范畴与开放顺序。结合我国当前外汇管理机制的相关内容，遵循“先进账、后资本”“先货物贸易、再虚拟交易”的原则，逐步明确外汇业务管理内容。对提供跨境支付服务的电子支付机构进行监督管理，明确外汇业务电子信息支付准入标准以及支付机构结售汇市场准入机制。建立健全支付业务准入制度，对具备良好信誉的电子商务交易平台进行市场准入，构建银行与支付机构责任公共担当机制，形成多方监督管控，互为监管的格局，强化外汇业务监督管控效率，杜绝违法犯罪的情况出现。

（二）优化外汇主体监管体系

外汇业务主体监管体系的完善，是确保外汇业务制度优化创新的关键，将跨境电子商务以及支付业务等内容，纳入外汇主体监管体系当中，科学合理应用主体监管成功。当前国家外汇管理局监督管理理念发生了变化，已经从行为监督转变成了主体监督模式，并且先后构建出了贸易项下主体，分别为“总量核查、分类监管、个人结售的汇项下”等内容。所以，在当前趋势之下，必须要充分体现主体监管价值。针对跨境电子商务中境内交易主体为法人机构时，外汇局应该结合已经公布的机构考核结果，有区别的开放跨境收支业务。电子商务客户在办理跨境收支业务时，应该对其机构类别进行查询核实，再进行相关业务办理。针对境内交易主体为个人的情况，需要执行个人年度购结汇限额管理规定的基础上，支付机构还应该对客户进行认证，对“关注名单”内的个人拒绝办理跨境电子收支业务。严格制定出外汇主体监管体系，完善外汇业务制度。

（三）监测跨境电子商务外汇收支数据

为了确保外汇业务制度动态化更新、强化外汇业务顺利实施，必须要对电子商务外汇收支数据进行严格动态化监控。要求开办电子商务的境内机构，通过第三方支付平台，需要开立经常项目外汇账户办理跨境外汇收支业务。对跨境电子商务的人民币、外汇收支数据等进行监测。在个人结售汇体系的未向电子支付机构提供接口的基础上，同意支付结构采取先购结再由银行补录结售汇信息的模式进行数据录入，严格规定银行在交易结束后一个工作日内，前日购结汇信息录入到个人结售汇系统当中。此外，外汇局应该展现出自身价值，加强对跨境电子商务外汇收支数据的统计、监测、管理，构建跨境电子商务非现场监督监管机制，引入大数据信息技术手段，动态化地对跨境电子商务外汇业务的相关数据信息进行严格把控，增强外汇业务体系的监督管控力度。规范外汇备付金的管理，在统一化规范下，电子支付机构通过制定外汇备付金专户实施管理，切实逐步完善电子商务外汇收支管理工作顺利实施。

（四）对外汇市场进行细分，有针对性开展营销

首先，在中国银行的帮助与指导下，为客户提供非常专业的经济形势分析，对企业获得海外订单提供专业咨询服务，有利于企业获得境外更多的订单，以此来扩大企业生产与出口。其次，结合我国汇率的变化，有利于企业科学选择结算方式，利用避险工具，让资金快速进行周转，进而防止汇率风险发生。再次，打造一直高素质、高水平外汇业务营销队伍。对于本地区的外汇市场进行详细分析，了解外汇客户需求，根据各个客户的情况制定完善营销方法，针对有外汇业务需求的客户，可以在贸易融资与贷款两个方面提供足够的支持，并利用外汇激励政策服务增加与客户的联系[5]，发展稳定外汇业务客户。最后，开展特色服务体系。由于客户要求会根据市场的变化而发生变化，因此，本地区银行肯定要了解客户业务发展需求，及时地关注业务发展情况，有针对性的调整服务模式，以客户为中心，以此来满足客户对金融产品需求。

（五）加强银行结售汇业务管理，规范银行外汇经营行为

首先，银行在办理结售汇业务过程中，需要根据基本原则，对凭证或者商业单据进行核查。在办理人民币与外汇生产品过程中，需要和客户进行与风险适应的产品交易。其次，需要加强个人结售汇业务的管理。针对服务下的结售汇业务，需要定期进行审核，以此提升个人分析业务的管理能力，如果发现问题，及时地进行汇报[6]。最后，做好国际收支申报工作。办理外汇业务网点需要选择高素质、有责任心的工作人员负责国际收支申报，将AB岗制度落实到位；要想保证申报质量，就应该利用国际收支非核查系统，安排工作人员进行核查，一旦发现问题，需要及时地整改，进而降低业务错误率，同时每一个季度都需要安排工作人员到各个支行对国际收支申报工作进行检查，进而促进业务合规化发展。

（六）鼓励外汇业务创新，改善农商银行的外部经济环境

首先，国家外汇局已经全方面开放了相关外汇管理政策。探究出结售汇的思路，通过中国外汇交易中心构建完善的业务平盘制度。针对农商银行的外汇净收益结汇，需要根据外汇市场的情况、人民币汇率情况进行平衡[7]。其次，创新跨境电商人民币支付结算的方式。银行可以通过代理银行平台开展相关业务，做好一站式金融服务，银行外汇业务中的管理者能够与同行代理者一同进行电商产品开发，涉及资金结算环节、境外贷款环节和线上支付环节以及国际收支申报环节等。对实需原则进行一定的放宽处理，明确企业发展变化条件，及时购买衍生系列的金融产品，给银行一定权利，结合外汇资金的具体情况落实套期保值项目。

（七）建立外汇人才储备库，提升工作人员服务水平

首先，银行应该高度重视外汇专业人才的培养，建立完善外汇人才储备库，提升外汇工作人员的待遇，并在制度基础上，留住外汇业务人才。其次，做好外汇业务工作人员培训工作。培训内容中，需要充分体现政策性，培训方法不单单注重理论，也需要高度重视实践，不仅要对实用人才进行培训，也要将高级管理人才培训工作落实到位。对人才进行中长期培训项目准备，重点思考国际发展形势和汇率变动趋势[8]，指导客户及时规避汇率风险，时效性优化企业战略方针。最后，创设对应的考核体系，评定从业工作者外汇法规和现有的职业道德素养等，定期设置外汇业务相关的服务质量评比，由此不间断的强化外汇工作者综合能力和服务水平，培养外汇工作者的职业素养，落实外汇工作者法规意识培养。