小微企业金融服务“四贷”长效机制问题研究——以吉林省商业银行为例

王 琼

（长春金融高等专科学校，吉林长春 130124）

一、吉林省银行机构服务小微企业敢贷愿贷能贷会贷长效机制基本情况

经调查，目前，吉林省内各商业银行均已制定了金融服务小微企业敢贷愿贷能贷会贷长效机制相关实施细则，从健全容错安排和风险缓释机制、强化内部考核激励、做好资金保障和渠道建设、推动产品创新和降本惠企等方面，着力提升敢贷、愿贷、能贷、会贷能力，助力构建金融服务小微企业长效机制。

（一）银行机构容错安排和风险缓释机制建设情况

一是各商业银行深入落实尽职免责制度，制定切实可行的实施细则和操作指引，明确界定尽职免责认定标准和免责情形，对无明显证据表明失职的小微信贷从业人员，切实免除其内部考核扣分、行政处分、经济处罚等责任。其中，民生银行长春分行出台系列尽职免责制度文件，规范相关从业人员在办理业务过程中的尽职免责情形，包括尽职免责内部认定标准和流程，释放客户经理放贷意愿。浦发银行长春分行下发《普惠金融小微个人信贷业务尽职免责管理办法》，针对授信调查、审查审批、放款审核、贷后管理等各关键环节和岗位均制定了免责清单及明确的免责标准，将差异化的不良容忍度安排与尽职免责实施挂钩，切实保护基层积极性。二是各商业银行积极加强与国家融资担保基金、政府融资担保机构的业务合作，探索开展“见担即贷”批量担保业务合作。其中，吉林银行依托担保机构代偿能力强、风控水平高的优势，积极与优质国有担保机构搭建“银担”合作平台，尤其2022年，深化与吉林省农业融资担保有限公司合作，通过资源共享、模式共建、标准共认、产品共用、风险共担、成果共赢机制，与省农担共同破解新型农业经营主体融资难、融资贵问题。截至2022年6月末，吉林省农业融资担保有限公司保证业务累计发放贷款金额73.86亿元，在保余额20.12亿元。

（二）银行机构内部考核激励情况

一是各商业银行切实提高服务小微企业的主动性和自觉性，在经营战略、发展目标、机制体制等方面做出专门安排，结合小微企业经营特点和融资需求，因企施策改进金融服务，提升金融供给的适配性和精准性。其中，延边农商行以稳企业保就业为重点，坚持服务本地、服务农区的区域政策，将信贷资源向复工复产重点领域及产业链上下游民营小微企业等倾斜，优先支持单户1,000万元以下的小微企业贷款，确保普惠小微贷款余额保持较快增长。辉南农商行坚守支农支小的经营战略和市场定位，牢固树立服务小微经营理念，持续加大对小微企业支持力度,将小微企业纳入重点服务对象。二是各商业银行制定普惠小微企业贷款业务绩效考核调整方案，加大普惠小微业务绩效配置力度，通过增配小微绩效奖励等方式，激发客户经理营销小微客户的积极性和主动性。其中，图们敦银村镇银行出台《图们敦银村镇银行股份有限公司2022年薪酬管理实施细则》，强化统筹指导和考核激励，在内部绩效考核方面，将普惠金融指标在总体绩效考核比例提高至占计提额的40%，充分调动了一线员工的营销积极性。亿联银行取消服务小微企业专项考核结果与对应部门绩效考核相挂钩，而是将专项考核指标融入部门绩效KPI中，对小微业务从业人员根据绩效表现给予绩效考核结果倾斜，根据全年小微业务完成情况，给与专项绩效工资支持等。

（三）银行机构资金保障和渠道建设情况

一是各商业银行单列小微企业专项信贷计划，加大对分支机构普惠小微贷款的考核比重，降低小微金融利润考核权重，增设小微企业客户服务情况考核内容。持续加大普惠小微企业贷款投放，将更多信贷资源向复工复产重点领域及产业链上下游民营小微企业等倾斜，确保普惠小微贷款余额保持较快增长。其中，吉林银行单列30亿元普惠型小微信贷增长计划，截至6月末，实现投放普惠小微贷款110.67亿元①数据来源：与银行机构实际调研中获取，涉及银行机构数据下同。，净增22.37亿元，有力促进普惠业务发展。集安农商行年初制定了2022年各项贷款计划增量3亿元，其中普惠小微企业贷款计划增量1亿元，该行将内部资源、政策向普惠金融服务领域倾斜，持续加大对小微企业的支持力度。截至6月末，该行单户授信1000万元以下小微企业贷款余额7.36亿元。二是各银行机构积极对接人民银行再贷款、再贴现等货币政策工具，为小微企业提供低成本的普惠资金支持。其中，吉林银行强化再贷款、再贴现资金保障，充分运用人民银行新增的支持复工复产100亿元支小再贷款、100亿元再贴现货币政策工具，积极协调人民银行申请再贷款再贴现投放额度，截至6月末，目前，已经使用人行“支小再贷款”金额64.19亿元，获得“转贷款”资金40亿元。

（四）银行机构产品创新和降本惠企情况

一是各商业银行根据小微企业融资“短小急频”属性，创新专属信贷产品，契合普惠小微企业灵活用款需求。对符合续贷条件的正常类企业，探索应用线上智能年审模式办理续贷业务，提高续贷服务效率。在国外的实践当中，商业银行“跟贷”模式、硅谷银行的投贷结合模式，以及英国“中小企业成长基金”的创业投资模式均具有一定代表性。在我国，建设银行吉林省分行创新推出“商户云贷2.0”为商户经营实体提供的专属产品，综合商户建设银行收单数据与银联收单信息，通过互联网渠道为小微企业和个体工商户提供全流程线上信用贷款服务。截至6月末，授信客户1125户，金额4.5亿元，累放2.7亿元。亿联银行推出生意贷、易税贷、亿农贷、亿微贷、亿企贷五款小微金融产品。五款产品以小微客户群体为中心，以解决小微客户融资难为目标，持续提升客户服务能力，缓解了传统银行无法服务到的行业内小微商户的痛点，满足小微企业灵活用款需求。二是各商业银行积极完善成本分摊和收益分享机制，规范信贷融资各环节收费与管理，严格执行小微企业金融服务“两禁两限”收费政策，确保贷款利率平均水平下降，切实减轻企业负担。其中，亿联银行为响应国家对小微企业差异化扶持政策，支持通过利用央行再贷款、国开行转贷款等低成本资金政策扩大息差水平，对小微企业贷款的内部资金转移定价实行统一调减60BP的优惠政策，加大对小微业务的倾斜支持力度。浦发银行长春分行对小微企业免收账户管理服务费，减免跨行转账汇款、银行卡收单等业务手续费;疫情期间，给予小微企业6项服务折扣费率，取消8项柜面支付结算相关的费用,切实减轻小微企业经营成本。

二、面临的困难和问题

（一）信息共享面临信息难以对称瓶颈

首先，在信息不对称特点突出的情况下，小微企业财务信息普遍存在半透明或不透明问题，使得银行机构仅依托企业财务报表，难以精准全面判断企业真实经营状况。其次，企业信用信息管理系统建设滞后，公开或向银行共享的信息种类少，且缺少连续性，很多银行关注的“软信息”尚未覆盖，银行缺少信息获取渠道。此外，小微企业出于保护商业秘密，部分企业主观上不愿将一些本属于公共资源的信息与他人分享，从信息源上造成隔离，使得原本存在的小微企业金融服务信息共享的瓶颈进一步加深，造成由于小微企业信息获取难而导致获贷难的问题愈发严重。

（二）小微企业贷款不良率居高不下

新冠肺炎疫情发生以来，吉林省经济受到极大冲击，延边州、吉林市、长春市等多地多次停工停产，尤其是批发和零售业、服务业等第三产业全面停摆。小微企业处于疫情反复的经济环境下，大部分趋于收缩经营，不再大规模扩张，融资需求量也随之减少。甚至部分抗风险能力弱的小微企业，经受不住疫情带来的打击，盈利能力持续下滑，甚至停产倒闭，普惠型小微企业贷款不良率居高不下，超出容忍度范围，一定程度上影响了金融机构敢带愿贷的决心。

（三）监管指标限制法人银行放款额度

一是根据资本充足率及信贷业务风险状况等未达到监管要求，辖内部分地方法人银行机构被禁止新增大额贷款，并被要求单户贷款额度上限。以梨树联社为例，因部分指标未达到监管要求，被禁止新增大额贷款，单户贷款额度须控制在1,000万元以内，这对资金需求额大的项目无法提供融资。二是县域法人农合机构禁止发放异地贷款，新增贷款不出县，限制了向经济发达地区的贷款投放。

（四）资金成本推高贷款同业竞价处于劣势

从信贷资金成本上来看，地方法人银行机构资金成本相对较高，主要因素为：一是法人机构硬件设施及产品设计能力较大型商业银行仍然相对落后，吸储能力有限，加之资产规模较小，人力资源有限，造成自身吸储难度加大；二是目前地方法人金融机构信贷业务线上化、数字化、智能化等科技技术还相对滞后，成本较高，制约了信贷投放。由于资金成本原因加之利润压力非常大，利率下降空间已经达到极限，所以信贷市场利率竞争对地方法人银行机构非常不利，影响地方法人银行机构能贷会贷。

三、政策建议

（一）搭建统一公开透明的小微企业信息共享系统

建议人民银行加强与地方政府的沟通协作，加快推进地方征信平台建设，构建统一、实用、可持续的企业信用信息平台，落实地方政府推进多元涉企公共信息的整合应用的主体责任，全面归集税务、工商、电力、水务、社保、公积金、公安、法院等部门企业信息，发挥行业协会、企业协会作用，提升专属性、特异性企业信息整合度，实现企业基本信息和“软信息”全覆盖。同时，强化涉企信用信息政策法规建设，从立法的角度明确各涉企部门信息共享的职责，指导企业履行公开公共信用信息的义务，从根本上提升信息源的开放度，提高社会信用信息化水平。

（二）建议将商业银行纳入开展个人不良贷款批量转让试点范围

2021年1月，银保监会下发的《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》中，明确试点开展单户对公不良贷款转让和个人不良贷款批量转让，首批试点银行范围为六大国有银行、12家股份制银行。近几年，受疫情影响，商业银行不良贷款余额和不良贷款率整体呈现上升趋势，不良贷款处置难度也在不断增加，因此建议将地方法人银行机构纳入试点范围，适当放开个人不良贷款批量转让的限制，进一步拓宽不良贷款的处置渠道，缓解不良贷款处置压力，增强地方法人银行机构敢贷愿贷能贷会贷的信心。

（三）加快落实小微企业金融服务差异化监管策略

一是优化监管评价体系，在保持小微企业贷款相关定量考核的前提下，提升小微企业金融服务定性考核的权重，特别将银行机构敢贷愿贷能贷会贷的制度建设、执行情况纳入到银行机构监管评级中。二是进一步加大银行机构服务小微企业情况与银行机构内部业绩考核挂钩的力度，同时结合银行机构支持小微企业情况，在税收减免、风险补偿等方面给予激励约束政策。三是实行差异化监管。针对目前特别是在地方银行机构存在的较突出的存贷比问题，建议全面性考虑地区经济、机构特点的差异性，对小企业贷款实行区域性、机构类别性的动态差异化监管，避免“一刀切”式的监管，提升银行机构执行政策的积极性。

（四）引导辖内银行机构完善运用贷款市场报价利率

一是引导银行机构做好利率管理常规性工作。督促辖内法人金融机构认真贯彻落实利率政策，根据自身经营情况科学定价，并注意防范利率风险，严格按照利率定价机制实现规范有序经营，自觉维护良好的市场秩序。二是继续推动辖内地方法人金融机构改革完善运用贷款市场报价利率（LPR）定价，引导辖内地方法人银行机构信贷投放利率稳步下行。