企业税务管理中存在的问题及优化策略研究

徐中庆

摘要：随着市场运行环境的进一步规范，我国大陆地区的税收制度也在完善中。在发展的过程中，企业必须面对和处理很多税务问题，一旦处理出现偏差，就会导致公司蒙受一定的损失，有的还可能影响企业的进一步发展。因此，企业要想在新时代大环境中实现进一步发展，就必须认真处理好税务管理工作。基于此，本研究系统分析了我国大陆相关企业在税务管理中的一些做法和措施，进一步深入研究了当前我国大陆企业在该项工作中的突出问题，并结合相关理论为企业提出了优化策略。

关键词：企业;税务管理;问题;优化策略

在企业发展中，税务管理工作占据着不可或缺的地位，做好该项工作可以进一步降低公司的运行成本，进一步提高其实际收益，同时也能最大限度规避风险[1]。随着市场竞争机制进一步完善，企业为保持自身在市场中的优势，管理层应高度重视该项工作，意识到自身存在的不足，在严格遵守相关法律的基础上，以合法合规的经营最大限度降低自身成本。

1当前企业税务管理工作中存在的问题

1.1税务管理机制有待完善

当前，我国大陆地区的很多企业在税务管理方面，还存在机制不健全的问题，造成公司的该项工作无法正常进行，甚至在一些公司中正常的工作受到重重阻力。当前，我国大陆地区公司税务管理中，普遍存在两个方面的问题。一是部分公司的该项工作流于表面，只停留在理论层面，但是在实际工作中落实起来非常困难;二是部分公司的管理机制与公司实际有较大差距，衔接不紧密。此类情况造成公司的工作与管理体制产生一定的突出矛盾，造成一些工作无法推进，在一定程度上影响了公司的运转。

1.2不重视税务管理工作

当前，我国大陆地区有些公司存在对税务管理工作重视不够的问题。在公司的发展中，管理层过度重视经营效益，而忽视了税务管理工作，这是很多公司都普遍存在的问题。有些公司在发展中，由于对税务及其相关的问题不重视，导致一些问题频繁发生，直接影响了公司的效益[2]。通过分析发现，此类公司普遍存在工作理念落后、工作机制不健全、工作效果不明显的问题。调查发现，部分公司没有专门管理税务内容的部门或个人，在这些公司中，税务工作多是由公司的财务工作者兼职来做，这就在实际工作中造成了一系列的问题。财务人员的工作非常多，本身就没有多少时间处理税务问题，因而他们很难处理好相关事宜。

1.3公司税收筹划成本观念不足

当前，部分公司管理层还存在税收筹划意识不足的问题。为了降低税负，必须对相关法律和政策进行深入的了解，还需要聘请专业人士培训相关的工作人员，以此来进一步提高该项工作的实际成效。在实际工作中，有些公司还需聘请专业机构帮助自己处理各种税务问题，这会让公司产生一些额外的支出[3]。但很多公司管理层只看到经营方面的利益，对税收筹划不重视，对其效果也缺乏必要的认识，因此在这方面支出较少，在一定程度上造成该项工作受到不同程度的影响，不利于公司长久发展。

1.4税务管理工作人员专业素质差

当前，我国大陆地区的部分公司对税务管理缺少必要的认知，公司中的该项工作大多由财务兼职进行处理，造成公司的两项工作长期混在一起，税务管理无法得以科学进行。分析其中的原因，主要是公司中缺少专业的人才，部分公司雖然已经设置了专门的税务管理岗位，但由于工作人员的业务能力、个人素质不达标，无法适应相关的政策，最终造成公司的实际税务成本进一步增加。

2优化公司税务管理工作的主要策略

2.1做好公司税务管理机制的完善工作

公司管理层要对税务管理工作进行进一步的了解，并不断完善相关运行机制。首先应结合实际制定完善的工作体制，监督掌握公司的资金动态，合理把控公司的支出，最大限度降低公司的运行成本[4]。其次，公司还需要建立相对完善的工作责任制，具体工作由指定的人员全权负责，最大限度避免工作中出现有事没人负责的情况，最大限度堵塞公司税务管理漏洞，千方百计降低工作失误率，保证该项工作科学推进。

2.2重视税务管理工作并采取措施

公司要想实现长久地发展，就必须高度重视税务管理工作，重视不能只是纸上谈兵，需要在工作中进行贯彻落实。首先，公司应进一步建立完善的管理体制，采取措施进一步完善税务管理体制，让该项工作有一定的遵循[5]。其次，公司管理层应高度重视工作人员培训，进一步加强对能力培养，积极做好对税务工作者的监督和管理工作，帮助他们树立法制思维和工作意识。

2.3转变筹划成本观念，做好税收筹划工作

在进行税收筹划时，公司必然会产生一定的成本。对于此类成本，公司管理层应积极转变思维，有付出才有回报，应科学控制相关成本。具体来说，公司可以对该项成本进行预测性估算，如果成本比收益要少，那就值得付出。此外，公司付出成本后，还应做好相关的工作。

2.4培养税务管理工作人员的专业能力

在工作中，公司应该重视对工作人员的培养，应该定期组织培训，培养他们对政策的把握能力及管理能力。此外，在招聘时也应吸纳更专业的人才，进一步提升工作效果，从而促进员工能够为企业的发展贡献自身的力量。

结语

总而言之，当前，我国一些公司在税务管理中仍有突出问题。对此，公司管理层应当高度重视，进一步完善工作机制，转变思想观念，做好相关的工作，注重工作人员培养。如果能力不足，可以借助专业机构开展相关工作，做好税务管理，从而可以进一步推动企业健康发展。

参考文献：

[1]何家能.企业税务管理中存在的问题及其优化策略研究[J].纳税，2021，15（06）：15-16.

[2]张硕.企业税务管理中存在的问题及其优化策略[J].今日财富，2020（24）：88-89.

[3]杨燕.企业税务管理中存在的问题及其优化策略[J].商讯，2020（32）：112-113.

[4]杨晓霞.企业税务管理中存在的问题及其优化策略分析[J].纳税，2020，14（21）：13-14.

[5]田甜.企业税务管理中存在的问题及优化策略探究[J].纳税，2020，14（14）：10-11.