东北老工业基地中小企业融资问题与应对

刘越 吉林师范大学博达学院

引言

在我国东北区域，老工业基地的作用不言而喻，随着时代的发展，老工业基地的改革也持续加深，在一定程度上，也为东北地区中小企业的发展提供了动力。在新发展阶段，东北老工业基地中小企业的融资问题，制约着企业市场占有率和市场竞争力的提升，基于此，文章对中小企业融资具体问题加以分析，在此基础上针对性构建应对措施。

一、东北老工业基地中小企业融资问题及成因

（一）企业层面原因

从中小企业自身原因来看，主要体现于三个方面。第一，信息不对称，部分中小企业在申请银行贷款阶段，受多重因素的影响，不能将审计后的财务及合格经营等信息提供给银行，从而出现中小企业银行贷款资金过程中的信用风险过高。而为了规避逆向选择风险，银行往往会有选择地向贷款需求者发放贷款，拒绝了大量的无法满足要求的中小企业贷款申请。第二，中小企业实力弱，在东北老工业基地，中小企业普遍面临着技术水平低、管理不完善和经营不确定等问题，在一定程度上，也使其经济业绩呈现动态性特点。对于中小企业而言，其抗风险能力、产品质量等方面仍存在一些不足，这在一定程度上也影响了企业融资能力水平。此外，中小企业无论是固定资产还是经营规模，皆普遍较小，抵押物不多，在申请金融机构贷款时，所能提供的抵押物有限，影响着融资水平。第三，在东北老工业基地内，很多中小企业内部工作职员的信用意识相对较差，而且企业法人代表的金融知识不够充足，没有充分掌握银行贷款申请条件，没有同银行形成长期性、良好的协作关系，法人实践问题的处理能力有待提升，所以导致中小企业贷款融资能力较低。很多中小企业中的领导层也存在很大问题，在申请贷款决策制定后持放弃还款的态度，并采取恶劣手段，想方设法规避银行债务。

（二）银行层面原因

银行层面原因体现于四个方面。第一，金融行业特点影响，相比于其他产业而言，金融行业带有特殊性特点，其所经营的商品也具有特殊性，同时，基于货币资金在经济生活的广泛性和重要性特征，全球范围内的各个国家在发展阶段，皆针对金融行业构建了严格完善的经营规则，以最大限度地避免金融危机对国家国民经济的影响[1]。在此背景下，我国的商业银行在运营阶段，也秉持安全性、流动性和营利性经营原则，对于东北老工业基地而言，大多数中小企业融资成本较低、信用等级不高，这就使得商业银行在追求经济利益的过程中，拒绝中小企业的贷款申请，从而使东北老工业基地中小企业面临艰难的融资困境。第二，在改革体制的过程中，随着国家实力的增强和国情的变化，我国市场领域计划经济的弊端也暴露出来，在时代演变下，随着市场经济、计划经济地有效整合，极大地推动了社会主义市场经济的发展进程。处在社会主义市场经济背景之下，银行对金融资源的支配权有所提升，受到区域位置要素的影响，计划经济在很大程度上也影响东北老工业基地的发展。受传统体制的长期约束和干扰，当下国内银行并非市场化金融主体。同时，由于缺失差异化管理，银行对东北老工业基地中小企业存在歧视心理，从而使中小企业承担较重的融资负担、贷款利率，面临严重融资问题。第三，管理机制的缘由。考虑到信贷审批权限，商业银行对中小企业的资金支持力度也有所局限，各个国有商业银行在发展阶段，出于防范金融风险的考量，对结构进行了优化调整，使县区分支机构的数量减少，并实施控制权上收的策略，借助针对性较强的策略，限制基层地区分行的贷款决定权，在一定程度上，增加了东北老工业基地中小企业小额贷款审批难度。在此背景下，国有商业银行存款逐渐转移到大城市，城市大型企业、中型企业成为商业银行贷款的主要对象，这种银行资金流动情况不利于中小企业发展。另外，通常来说，大多数的银行会对划账准备金进行预设，然而通常用来对国有企业不良贷款进行核销处理，解决国有企业一系列的问题，包括：充足、兼并以及破产等，然而中小企业在遇到坏账问题之后，通常不会利用准备金解决问题。所以很多商业银行更倾向于大企业，无形中影响着中小企业的融资活动[2]。第四，金融激励和惩罚制度不健全，在银行贷款出现信用和市场性风险后，商业银行凭借着自身建立的风险管理责任追究制度，可对贷款签批人的责任予以追究，但对欠债者的处罚方面，却缺乏有力措施，此种情况下，在日常经营过程中，基层银行工作者不敢为非国有企业提供贷款，同时，在激励机制方面，内容也有失科学，分配过于平均，加大了中小企业贷款难度。

（三）政府层面原因

总结来说，政府层面的原因可以归结为三个方面。第一，政府配置资金的过程中会出现重视大型企业、忽略中小型企业的问题。就东北老工业基地而言，初期依赖于国家对大项目的投资和大中型企业的兴办，随着时代的演变，形成了企业规模不一、不相配套的产业组织结构，进而衍生上下游关联度低的问题，久而久之经济增长缺少稳定的结构基础，对大型企业的依赖性较强，这就会忽略中小企业的发展。此外，就中小企业外部发展环境进行分析，地区政府没有正确的理解政策措施，会出现支持大型企业发展，而放任中小企业自主发展的状况，在这种环境内中小企业融资难度不断增大[3]。地区政府在实际工作的过程中，围绕组建企业集团这一目标开展各项工作，对中小企业发展很少给予关注，阻碍了中小企业的发展脚步。第二，政府金融抑制政策影响。现阶段，我国信贷市场领域存在的价格和数量歧视观念以及不科学的利率管制问题，诱发企业逆向选择和过度负债问题，资本市场行政管理制度也使中小企业直接融资成本增大，使投资者利益受到侵犯，企业外部治理机制的作用得不到充分发挥。受金融市场经济环境的影响，还面临资金漏损的问题，这也会对企业融资能力造成损害，很多中小企业虽然综合实力较强，但贷款成本过高甚至难以得到贷款，但弄虚作假的企业则可通过贿赂手段或利用政府保护获取资金，形成逆向选择[4]。第三，担保机构原因。现阶段，部分担保机构在为中小企业提供担保服务时，往往会提出反担保要求，事实上，可将担保机构看待为商业银行与中小企业进行信贷业务过程中的一级批发商，担保机构借助自身信用为中小企业担保，使企业从商业银行获取贷款资金，同时，担保机构还能以信贷业务零售商的身份为中小企业提供与信贷相关的服务。在此阶段，商业银行会审核担保机构的能力，对其履约意愿、能力进行整体性地评估，在确认担保机构存在强大的履约意愿和履约能力后，商业银行才会与担保机构合作，担保机构应拥有较强的资金储备基础，而且风险识别、风险防范能力较强，这样才能够同商业银行构建良好的协作关系。所以，担保机构的主要职能就是充分掌握中小企业的实际运营状况，并能够通过市场方式来甄选中小企业的利润状况、资产负债比例和信用情况等，要掌握比金融机构更多的信息，据此进行科学判别，做出担保决策。如果担保机构并没有充分地掌握中小企业的各方面状况，贸然做出担保行为就会让其转变为银行风险的转嫁受害者[5]。东北老工业基地中的担保机构不多，整体资金实力较弱，也缺少良好的信用和业务实力，所以难以获得银行的信赖。同时，很多担保机构在政府的管理范围内，无法借助市场方式开展业务活动，这就导致银行在遇到担保纠纷问题时，也无法很好地获得赔偿，这必然会使银行贷款动机大大降低，使中小企业融资难度增大。

二、东北老工业基地中小企业融资问题的有效应对策略

（一）中小企业融资问题的差异化分析和处理

虽然中小企业普遍存在融资困难问题，但也不能一概而论，并不是全部中小企业皆存在融资困难[6]。基于此，在新发展阶段，相关单位要差异化看待东北老工业基地中小企业所遇到的融资问题，对遇到融资问题的中小企业的类型进行研究，合理梳理、分类各项融资问题，对企业融资困难的主次原因进行合理区分，并基于原因，针对性予以解决。

（二）充分发挥东北老工业基地国有商业银行的作用

在东北老工业基地内，国有商业银行需要深入到中小企业中，对企业有一个全面的了解，从发展的视角来分析企业融资需要，对企业的发展潜能给予肯定，同拥有较强发展实力的中小企业达成良好的协作关系，为银行自身业务发展提供充足的储备资源。除此之外，国有商业银行应对信贷管理机制进一步的完善、规范，形成科学的利润获取理念、经营盈利性信贷资产的理念，在推动国民经济持续发展的过程中，将助力中小企业进步，摆在重要的战略位置上[7]。同时，国有商业银行还要强化对金融产品创新力度，给予中小企业可靠的资金保障，若中小企业的信用状况较好、贷款回笼快，且企业经济效益良好，在其提出应急性资金需求之后，可以给予相应数额的信用贷款。商业银行还要对联保贷款方式不断地进行探索分析，若中小企业之间的资信状况较好，且关系较为密切，则可以提供相应的担保，帮助中小企业处理由于主管部门而面临担保难的问题。商业银行应对中小企业客户信息库健全，构建出企业信贷登记咨询系统，由央行统一开展管理工作，从而使客户资信、管理能力得到增强，并使市场环境得到有效规范，实施有效的信用管控工作，提高对风险的控制能力。

（三）建立信用担保征信机制，消除信息不对称状况

当下我国在信用评级体系方面尚不成熟，在一定程度上影响银行判断工作的准确度，银行难以对中小企业的信用状况进行精准的了解，也难以掌握中小企业的真正违约率，无形中提升了预期交易成本[8]。基于此，可以创新性的对咨询公司（隶属于银行）作为征信主体的制度进行构建和应用，引导四大商业银行开展协作，对中国人民银行建立的信用评级平台进行规范、统一，结合中小企业的整体状况，对完善的奖惩机制、信用体系进行建立，使企业信用档案数据库发挥最大的能效。此外，集中资金力量，构建政策性和商业性结合的信用担保体系。另外，创新保险业务，有效整合保险行业、担保行业，保险机构肩负一定风险[9]。对于东北老工业基地而言，需调动区域力量，在区域群众共同的努力下培养诚信文化，并在全基地范围内组织宣传教育活动，大力弘扬道德规范、诚信理念，发挥好公众约束力，形成正向、积极的社会风气，实施针对性的措施来披露失信者，使失信成本进一步提升，从而达到为中小企业构建和谐社会信用氛围的目的。

（四）建立支持中小企业融资的法律体系

当前在我国内部，除了颁布的《中华人民共和国中小企业促进法》外，中小企业发展的激励、保障制度较少，阻碍企业进一步发展。在此基础上，我国应将中小企业融资立法的制定摆在首要位置上。在东北老工业基地内部，区域各级政府可以尝试结合区域特色和发展实际，制定相关地方性政策法规，规范本地中小企业融资的工作[10]。同时，东北老工业基地内部各级政府在制定法律法规时，一方面应分析国内中小企业融资特征，另一方面还要兼顾制度同国际惯例和条约的衔接性，减少法律纠纷问题的发生。

（五）调整经营模式，增强企业综合素质

东北老工业基地内的中小企业在发展过程中，要遵守国内会计法规，对商业银行信贷条件进行全面的分析，并构建出可靠、精确的采取制度，向有关主体定期提供详细的会计信息，保证信息透明度，建立起企业良好形象，提高信用水平。同时，中小企业在日常运转阶段，也要密切和区域内商业银行的沟通，增进和银行的了解，保障信息的平衡，中小企业还要秉持诚实守信发展观念，自觉接受社会各方主体的监督，在取得商业银行的信贷资金后，需按时还本付息[11]。另外，中小企业需要对参与资信评估、担保公司提高关注度，从而取得投资者良好的信任。中小企业要不断尝试和探索多样化的融资途径，积极同大型公司达成、构建长期合作关系，实现租赁融资，借助少量资金来获取材料、先进技术设施，使企业负债率大大降低。

结语

总而言之，东北老工业基地的中小企业对我国经济发展的作用不容忽视，而在新发展阶段，中小企业若想提升自身发展实力，务必要采取有效措施，实现融资目标。基于此，本文对东北老工业基地中小企业的融资问题加以分析，依托问题，构建应对方案，以最大限度地强化东北老工业基地中小企业的融资水平，为我国经济的发展贡献力量。