石化项目建设投资的风险及管控措施分析

房新平

摘要：石油是重要的战略物资，对国民经济和社会发展具有重大影响。石化项目建设投资不仅关系到企业生产经营，还在整个国民经济和社会发展中具有举足轻重、不可替代等作用。因此，对石化项目建设投资进行风险管理研究就显得十分重要。本文以石油化工项目建设的投资为例，分析了其中存在的成本风险、进度风险、质量风险、安全风险、技术风险、施工索赔风险等投资风险，并制定了相应的对策，通过注重投资风险的识别、做好投资风险的分析评估、研究投资风险应对办法、建立工程项目投资风险监控机制等策略，方便企业更好地应对各种风险，提高企业的投资效益和社会经济发展。

关键词：石油化工;项目建设;投资风险;策略

1项目建设投资风险概述

建设项目投资全过程风险是指投资商因对未来某建设项目投资的决策以及某些客观条件的不确定性，导致该项建设项目投资的实际收益与期望收益产生负偏差的程度，即投资商在建设项目投资过程中，遭受各种损失的范围或幅度及其可能性，包括投资商直接和间接损失。

2石油化工项目建设投资存在的风险

2.1石化项目投资风险的特点

石化工程项目具有投资大，装置数量多，工艺复杂，设备、构架高和重，易燃、易爆、高温和剧毒的介质多，施工技术含量高，施工人员多等特点。项目施工管理上具有一次性、独特性，动态性、变化大，开放性、不确定因素多，各种因素的风险大等特点。项目施工中产生的风险，都有使工程中断停止或造成损失的可能性，从而使得工程项目管理变得更加复杂化。风险管理是指对风险的预测、分析、判断、评估及采取相应的回避、控制、分隔、分散、转移、自留及利用风险等措施的全部活动。而风险的识别是风险管理中最重要的阶段，如果某个风险未得到识别，就不可能对其进行有效管理。

2.2工程建设投资风险类型

按照风险产生的阶段和所站角度不同，风险的分类有所不同，总体来说，工程项目投资活动中与所期望的任何偏离都是工程项目的投资风险。对于施工方来讲，在工程项目建设过程中，工程项目管理总目标为：以较小的成本投入，大限度的减少风险损失，获得高的安全保障。因此，按照风险管理与项目目标一致的原则，建设阶段的风险主要可以划分为以下几类。

2.2.1成本风险

建设阶段是一个将设计图纸变为物质的工程实体的过程，从狭义上讲，实际产生的费用与按照施工图纸计算出来的施工图预算产生的潜在偏差都是成本风险。按照工程项目的成本构成，主要有人工费风险、材料费风险和机械费风险。

2.2.2进度风险

现在的大型項目往往建设周期很长，中间影响因素较为复杂，很多项目都会产生延期，这就是项目的进度风险。项目延期产生的影响是连锁的，各方都要为项目延期付出代价。

2.2.3质量风险

建筑产品的质量不能达到行业或、国家或者业主方特殊要求的都称为质量风险。尽管国家建立了一系列标准用以规范建筑产品的质量，但由于各种原因工程质量问题仍然层出不穷。因此，这也是很大的风险来源。

2.2.4安全风险

由于建筑施工一般在露天作业，受自然因素较大，且场内人员流动较大，高空作业和交叉作业环节多，手工劳动和繁重的体力劳动多，加之过于追求利益造成安全意识单薄，所以工程项目建设过程中的安全事故时有发生。

2.2.5技术风险

对于一些技术或施工工艺要求较高的项目，或是对承接没有把握、没有经验的工程，又或是技术交底不到位，都会产生技术风险。

2.2.6施工索赔风险

美国风险管理专家Robert1Mehr和BboAHedges指出：“风险管理的目标是在损失发生前保证经济，在损失发生后有令人满意的复原”。工程索赔即是在损失发生后进行复原的一种手段。在工程建设过程中，由于承包商承担了大部分的管理工作和管理责任，因而业主对于承包商的索赔较多，所以索赔风险也是承包商面临的一大类风险。

3石化工程建设项目投资风险规避措施

在项目投资风险管理中，首先要做的就是对风险进行识别，有效的识别和评估风险，了解风险的性质和大小，明确风险可能带来的影响，才能采取相应的措施进行规避和处理，防止风险的发生或是将风险的危害降到最低，减少风险带来的损失。

3.1注重投资风险的识别

工程建设中的风险识别具有一定的复杂性，影响工程建设的因素有很多，因此对风险进行识别时要对各项因素进行分析，尽可能全方面地找出影响项目目标实现的风险因素，这些风险因素应该是在项目的建设过程当中可能会造成影响的因素。为了有效的识别风险，需要搜集和处理大量的原始数据，为之后的风险评估提供依据，所以风险识别是为以后各步提供信息基础，下一步分析成功与否，依赖于恰当的、有质量的风险识别。

3.2做好投资风险的分析评估

要想识别投资风险，单单从表面上是难以察觉的，想要对风险进行进一步的了解，就需要进行风险的分析评估。风险评估是在风险识别的基础上开展的，通过风险识别对各项风险因素的了解，进一步进行分析，将之与建设项目各种情况相结合，参考以往的建设项目，进行数据的对比，来判断风险可能带来的影响，评估影响的大小。对风险进行有效的评估，才能方便采取对应的措施来规避风险或是降低风险带来的损失，将风险控制在可承受的范围之内，减少工程项目投资中可能出现的损失。在进行风险的识别和评估中，将投资风险评估体系中的指标分为系统性指标和非系统性指标，系统指标就包含自然因素、法律因素等外界因素，非系统指标包含管理因素、财务因素、施工因素等，然后再将这些因素进行详细的拆分，例如金融因素包含了利率风险和金融膨胀风险，对每一项因素进行单独分析和评估之后，再考虑其联系性，例如财务风险造成的资金短缺对施工的影响等。

3.3研究投资风险应对办法

通过对风险的识别和评估，了解可能带来风险的因素以及风险的大小，之后根据工程项目的情况以及市场环境的分析寻找对应的方式来规避风险。可以研究之前类似工程中采用的风险规避方法，再结合当前的实际情况，来制定风险的防范措施，将风险可能带来的损失降到最低。

3.4建立工程项目投资风险监控机制

为保证项目的建设和运营，及时发现和化解各种可能出现的风险，需要设立对应的项目建设管理机构和运营管理机构，设置必要的部门和专业人员，对项目运营的整个过程进行计划、组织等关键风险因素进行控制，使各项指标控制在预期的范围之内，一旦发生偏离现象，及时预警并制定相应的措施，保证项目的顺利实施和高效运营。

4结束语

在当今世界，经济全球化和区域一体化的进程不断加快，石油作为全球重要能源之一也面临着诸多风险。石化企业要想实现自身发展与国民经济持续、快速的发展中去提高综合竞争力，就必须加强对项目建设投资过程中可能出现的一系列问题进行研究分析，并提出相应的对策建议来规避或减少一些不确定因素造成项目的损失。

参考文献

[1]王珏珑.论工程建设项目投资风险管理[J].财经界，2016：99.

[2]石化领域工程建设投资风险防范与管理[J].中国招标，2011：38-40.