汽车金融公司贷款风险问题探讨

叶继阳

摘要：随着我国经济的快速发展，汽车消费的快速增长，西方国家的汽车贷款是汽车消费的主要形式，是促进汽车消费的重要经济手段，调节汽车发展过程中存在的矛盾。在汽车供需之间，我国汽车金融公司的快速发展，内外部风险问题逐渐显现出来，尤其是信用环境不完善、法律法规不健全、风险管理手段的落后，给我国汽车金融业的健康发展带来了严重的影响。

关键词：汽车金融;汽车金融公司;贷款风险

前言

我国汽车贷款发展初期，商业银行是汽车金融的重要部分，对汽车消费有着很大影响，使得汽车贷款数量迅速增加，但风险问题浮出水面，坏账率持续增高，汽车贷款业务被银行被无视，这不仅不利于汽车行业的发展史，也影响到了我国汽车消费业务的开展，也影响了金融机构健康发展。因此，有效管理汽车信用业务的风险对将来非常重要，对汽车金融机构来说，研究汽车信贷风险防控是重要的转折点。

一、汽车金融公司贷款界定与内涵

汽车金融公司贷款具有见效快、融资顺畅、优势多、流程简单等特点，我国的汽车金融公司是经过银监会所批准的，为国内汽车买主与卖主提供金融服务。截至2009年7月，我国现有10多家汽车金融公司。汽车金融贷款主要是购车人提出申请，购买者要求支付一定金额，实质上是汽车金融公司向消费者进行信用贷款的行为，主要有标准信用贷款、弹性信用贷款、二手信用贷款等信用贷款方式。汽车金融公司信用风险主要是指汽车金融公司所申请的贷款不能及时偿还。例如，经济环境恶化、汽车购买者不正确的信息要求、经销商的疏忽、消费者支付能力的限制等，国内汽车金融公司风险严重性强，融资的渗透率很低。

二、汽车金融风险公司贷款风险常见形式

实际上，影响汽车金融公司财务安全的常见风险如下：第一，环境风险，汽车金融是消费信贷，如果企业政策发生变化、社会信用系统开始恶化，或利息的变化、通货膨胀、汽车折旧等问题都影响着偿还贷款。第二，由于我国汽车金融公司的人事管理和风险管理体制还没有完善，如果汽车金融公司存在运营风险，有可能产生多米诺骨牌效应。

三、汽车金融公司贷款风险管理必要性

（1）国际汽车行业不乐观，美国90%以上汽车消费是贷款消费，金融危机后，汽车金融公司经历了双重挑战，即汽车销售减少和借款人减少的影响，经济增长放缓，失业率上升，风险越来越严重。根据惠誉报告显示，汽车金融公司的融资费用和流动性压力在2008年创下了历史最高纪录。通用汽车金融服务公司和汇丰HSBC财务公司在出现高坏账率后，开始退出车贷领域。

（2）政府要求汽车金融公司稳定发展。在一些发达国家，信贷购车的比例达到70%，国内的信贷消费为10%，随着我国人口的增长和消费习惯的变化，汽车金融公司发展前景良好。在现在的经济环境中，政府提出了扩大内需和促进消费的扶持政策。例如，中国人民银行为了支援重点产业的复兴，抑制部分产业产能过剩，提出了租赁和购车存储的建议。此外，监管层在2021年1月24日，通过了汽车金融公司关于风险管理的《汽车金融公司经营管理规则》，提出了控制风险措施。

（3）汽车金融公司风险管理技术脆弱，坏账率高。另一方面，我国个人信用系统尚不完善，信用评级识别监视有障碍，汽车金融公司的风险识别能力低，信用比例高反映了风险管理的不完善，给企业造成严重负担，再加上国内汽车价格的变动激烈，下跌幅度大，也使汽车金融公司的动力下降。另外，一些租车公司隐瞒了业务的实际目的，代替其他公司申请了汽车信用贷款，使得汽车金融公司无法偿还债务。

四、汽车金融公司贷款风险管理现状

（一）客观环境差

现阶段，社会投机氛围盛行，房地产泡沫、信用卡透支等问题，单方面夸大了投资者的信用和偿付能力。同时，我国的信用查询系统相对落后，全国网络和社会信用查询机制还没有建立。在债务信息的分析中，对信用条件的风险认识不足。2009年，国务院法制办公布了《信用政策决定管理规则（征求意见）》全文，阐述了国家对信用等级评价体系逐步建立的立场。另一方面，在自动车工业的研发、生产、物流及流通各阶段提供资金支援，促进一国的经济发展。可持续性问题引起了政府的高度关注。例如，2009年1月中央银行主办的“汽车产业开发金融支援研讨会”上，提出了许多面向汽车金融发展的措施。但是，由于客观环境等因素，我国的汽车金融公司在资金来源、利息、巨额信用限额、业务量以及设立分公司机构等方面仍然存在很多限制，制约了汽车金融公司的发展，使得金融市场还没有改善。金融市场可以向本公司的资金筹措公司提供资金筹措渠道，汽车金融公司一方面可以提供临时债券和上市融资，另一方面可以通过资本市场吸引更多的投资者，在企业治理结构优化、资本收益率提高的今天，我国金融市场价值发生重大变化，资本市场非法经营问题严重，汽车金融公司发展能力不足。

（二）汽车金融公司风险管理能力薄弱

汽车金融公司的优点是专业性、灵活性、结算方式的多样性和高收益率。现在，国内的汽车金融公司作用是促进汽车制造商的销售，集中在汽车保险和低风险住宅贷款等高质量的民间信用交易上，局部风险控制很弱。我国国内的汽车金融公司风险管理和控制手段相对脆弱，信用贷款前的审计大多不是事实，贷款后的灵活保证金的管理条件非常低，购车者无需提供保证只要有地址和收据就可以。也有夸大保险效果的企业，为了排除潜在风险，向保险证券融資，有的企业在融资后无法修复时，不完善的管理用于车辆的购买和修复资金的话，往往会成为问题。此外，利率和汽车贬值对贷款价值的影响还没有被监测。

（三）购车人信息不对称问题严重

逆向选择是从保险学文献衍生出来的概念。因为保险公司不能根据风险程来区分被保险人。汽车金融公司的信用交易，本质上是向汽车购买者提供信用的汽车金融公司的行为，购买者在申请贷款业务时，有意提供虚假信息，出现道德危机。道德危机的负面影响通常出现在以下三种情况下，第一，由于信用不足，受益者减少，发生其他顾客无法支付的事故。相对来说，汽车价格下跌、银行限制薄弱、故意不融资、顾客不还钱等欺诈行为是“恶意”的金融欺诈行为。道德危机的问题关系到信用管理的整个过程，汽车贷款比住房贷款风险更高，减少速度快，容易丢失。如果顾客拒绝还款，往往抵押汽车已资不抵债。为了解决道德危机，汽车金融公司正在敦促加强事后管理。

（四）风险分担机制弱化

汽车金融公司为了向汽车购买者提供信用，向经销商提供信用，为了行业的利益，汽车经销商必须有效地分担风险。但是为了促进汽车销售，资料没有经过严格审查，例如，经销商持购车证明，伪造消费者信息，到多家金融机构进行信贷检查，收钱逃走，造成汽车金融机构信用损失。国外汽车金融公司的保险业务受到了很大限制。现阶段，在汽车金融中，保险公司的作用集中在汽车保险等汽车银行融资上，债权人在不能偿还债务的情况下，保险公司和银行有责任共同补偿银行的损失，实现风险转嫁。但是我国的保险公司业务从一开始就没有顺利进展，一些保险公司采取的战略是无视债权人对扩大业务的重新评估，推迟默认设置。2004年，保险公司坏账相当于车贷总额30～40%，高达千亿元，退出了汽车贷款保险市场。

五、汽车金融公司贷款风险管理对策

（一）完善信用机制建设，改善风险管理环境

在参考国外经验的基础上，我国逐步导入个人信用审查制度。目前，国际上的征信机制主要包括市场模式、中央信贷登记模式、国家监管模式三种模式。管理层应在人民银行个人信息系统的基础上灵活整合，在立法、监督管理模式、信用评估机构的法律地位和信息有效性方面进行综合权衡。继续完善个人信用记录，建立个人信用账户，首先，建立有效的信用评价系统和对信用损失的处罚系统，提高从价值和信用的观点对顾客的信用履历进行数值化的数据库，使用计算机模型进行评价，为汽车金融公司提供强有力的外部支援。第二，限制和制裁的效果可以通过记录评估过程的错误、适当的制裁水平和特定的结果来实现。首先，监督管理部门提高了公司的设立、审查和认可，减少了对分支机构开放性和业务范围的不合理限制。逐步扩大汽车金融公司的业务范围，逐步发展汽车贷款、金融抵押、商业金融等其他公司。第三，促进融资渠道多元化，降低融资成本，实现银行融资竞争的优势，发挥金融市场对汽车金融公司的促进作用。

（二）提高汽车金融公司风险管理能力

汽车金融公司只有提高实力，才能吸引优质顾客。因此，从金融服务出发，应该逐步向消费者的金融管理和汽车商品的证券化转变，向顾客提供人性的金融服务。同时，汽车金融公司应深化汽车金融业务，结合金融工程学和风险管理技术，提高风险识别和应对能力，重视资产质量，科学设计融资流程。第一，明确组织结构各部门的风险责任，明确会计、财务、信贷、风险管理等部门的分工，整合资源，参考银行信贷方式，加强一般审批手续。通过使用借款资金、内部自我检查以及重新开始外部检查，可以减轻员工的内部控制风险。最后，建立动态管理信用额度、期限、利率的适当指标体系，汽车金融公司的信用风险多种多样，在计算统计贷款的风险值时，必须考虑静态风险和动态风险，静态风险可分析预期损失和过去损失的波动性，以估计信用组合的标准概率和比率。相反，动态风险主要与利率和汽车价格的急剧变动等短期风险有关，如果只使用动态解释，则会隐藏实际损失，例如，如果汽车贸易处于扩大阶段，动态分析不具有参考意义。

（三）增强核实客户资料的能力，降低违约概率

为了改善金融服务，设置相对独立的中小企业运营机关，为了促进中小金融机构的发展，需要完善相关法律。为了改善农村金融机构和社会服务，需要开展事务所，解决法律事务以及其它的农村会计、财务管理以及其它的金融咨询服务。在制度调整方面，政府要解决农村金融服务存在的问题，定期调整金融机构，对农村金融各种金融机构的资金投入和支援进行审查和制定。例如，在农村和小城市的基础设施建设中，可以重新审视政治金融机构、商业金融机构、社会基金的金融资源和共同投资机制。当金融资产超过实体经济的风险承受能力时，应确保金融资产能够保值增值。此外，在金融投资方面，按照长期项目和短期项目相结合的原则选择投资项目，在可能的情况下，应使用投资稳定性和资本组合回报率原则来选择稳定、高可靠性的回报，如债券和优先股。

（四）明确相关主体责任，实现风险分担

为了减少不正当客户的信用欺诈，必须强化客户担保审查程序。首先，要加强客户等级，选择诚实能干的客户合作，签订信用贷款合作合同。第二，严格监视交易负责人的保证金账户，适当增加保证金的参与，促进交易负责人和民间企业的紧密合作。外国的汽车金融公司为了提高融资能力，对汽车进行了分类。因此，汽车金融公司需要与保险公司战略合作，将汽车信用保险和所有者生命保险等保险导入汽车金融卡。为了避免对汽车的多重信用和虚假信用，需要与交通部门配合，办理车辆登记抵押手续，并通过网络避免重复抵押现象。

（五）增加担保代偿业务，借助风险转移提高资产质量

另外，汽车金融市场的服务提供者、保证机构和商业银行应共享收入，承担相同风险。由于担保业务的特殊性，担保机关应主动提供保证，征收相应费用，积极承担风险，增加担保机构的风险承担比例，担保机构的风险占有率要高于银行的风险占有率，但是，担保机构承担所有风险并不一定符合所有人的利益。银行分担风险的一部分，减少对银行保证机关的过度依赖，提高银行职员的警戒心和责任，支援整体的风险管理。关于具体的市场份额，建议根据保证机构的实力、银行和保证行业的意识及协商情况来决定，通常是2：8的情况。

结语：

在一些发达国家，汽车金融是继房地产融资之后，近100年来第二大金融业务。另一方面，我国的汽车金融业务尚处于发展初期，在業务类型、规模、风险控制方法上与工业化国家有很大的差距。本文在美国次贷危机和全球汽车金融公司的影响下，关于汽车金融公司的信用风险的控制，从控制汽车金融行业整体的风险的观点出发，研究了汽车金融公司内部信用风险的控制方法和外部信用风险的控制方法，改善我国汽车金融机构的风险控制方法，为汽车风险控制体系的建立提供支撑。

参考文献

[1]吕伟昌.汽车金融公司贷款风险问题探讨[J].浙江金融，2010（11）：75-78+11.

[2]宋波.我国汽车金融信贷风险管理分析[J].管理观察，2018，38（11）：172-173.

[3]唐婧.我国汽车消费贷款的风险管理研究[J].消费经济，2010，26（05）：45-48.

[4]唐婧.我国汽车消费贷款的风险管理研究[J].消费经济，2010，26（05）：45-48.