精算视角下定期寿险反贫困研究

2021-07-10张运刚西南财经大学保险学院

上海保险 2021年6期

苏昱张运刚西南财经大学保险学院

一、研究背景及意义

2020年是全面建成小康社会的收官之年，精准扶贫战略已取得了可喜的成绩，我国贫困人口数连续下降，居民的生活水平普遍提升、幸福感明显增强。低保救济、财政转移支付等举措在短期内可改善贫困人群的生活水平，但因疾病、灾害、意外等造成家庭丧失主要劳动力而使家庭返贫的风险仅依靠财政救济是无法抵御的，赡养父母、子女教育等支出会加剧此类家庭的长期贫困；如何防止意外、疾病等使已脱贫人群再次返贫，巩固脱贫成果，使扶贫效果长期可持续显现，是我们目前必须要解决的难题。

《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》明确指出，要增强民生福祉，缩小城乡差距，让更多发展成果惠及全体人民，增强群众的获得感与幸福感。在农村贫困地区，青壮年男性是家庭经济支柱的比例往往较高，此类人群可以投保定期寿险以转嫁家庭失去主要劳动力而致贫的风险。本文通过设计一款“家无忧”定期寿险来对丧失家庭经济支柱后的家庭其他成员的生活进行保障，且主要考虑男性投保时所需的保费。要在农村地区大力推行定期寿险等保障程度较高的普惠型保险产品（20至30岁男性建议投保30年期定期寿险，31至40岁男性建议投保20年期定期寿险，41至50岁男性建议投保10年期定期寿险；本文中所出现的“岁”均指“周岁”）。

定期寿险的保费较其他险种而言相对较低，在农村居民的收入可承受范围内；定期寿险能为家庭经济支柱在承担主要家庭责任时提供风险保障，转移因其早逝对家庭其他成员生活造成影响的风险，给付的保险金能对家庭其他成员的生活和学习进行保障。定期寿险保费低、保障高的杠杆机制能放大扶贫资金的使用效率，使其更适合在农村低收入人群中推广。定期寿险不仅能为主要经济来源中断的家庭提供保障，还能进行农村保险市场的开拓，完善国家的精准扶贫体系建设，对于巩固脱贫成果、全面建成小康社会有着重要的现实意义。

二、文献综述

国外学者关于保险业助力贫困人群脱贫实施路径的研究取得了一些成果。David Dror（2001）以印度3000户农户的参保数据分析出小额医疗保险有明显的减贫作用，但将低收入人群排除的行为明显使低收入人群的保障不足。Cohen和Sebstad（2006）指出，风险能有效地刺激农村小额人身保险的发展，贫困人群在家庭劳动力遭受疾病、意外、死亡等风险时对家庭成员的影响最为显著。Dercon（2011）研究指出，低收入家庭在缺乏保险的前提下无法正常应对风险，从而使家庭陷入深度贫困之中。Yao Y.等（2013）以实证结合理论的方式指出，小额保险可有效削弱贫困程度且减贫效果长期持续有效。Sawada Y和Takasaki Y.（2017）通过文献综述的形式对小额信贷保证保险分散风险的机制进行归纳整理。

大部分的小额人身保险产品是面向低收入人群设计的，通常具有保险金额低、保费低、利润低、手续简单等特点。孙健、申曙光（2007）认为，保费低廉的小额保险能适应农户的需求且具有经营成本低、保险产品组合灵活的特点，强调政府的政策支持和完善的法律法规体系可带动小额保险的发展。印度首先在农村地区实施小额保险计划并取得了良好的保障效果，林熙、林义（2008）通过研究印度的经验来指导我国小额保险的推广工作，文章指出政府要在农村小额保险的推广中发挥积极作用，且要加强产品的创新和监管力度。高峰、王珺（2008）提出借鉴国外先进经验的同时，要因地制宜地设计出适合我国不同收入阶层农户需求的农村小额保险。肖明迁、解小燕（2008）提出，小额保险能给农村低收入群体提供较充足的保障，开拓农村保险市场、增加保险公司的利润和完善我国保险市场体系。张权辉（2011）总结了农村小额保险销售时遇到的问题，包括宣传力度不足、保险种类少、销售网络不健全等，提出保险公司要加快销售网络的建设及创新产品，为客户提供优质服务。吴建广（2012）强调，政府部门要对小额人身保险在农村地区的发展给予支持或予以补贴，以便有效地转嫁风险。盛继丹（2019）、伍朝晖（2020）均提出为贫困人群提供小额人身保险、农险保单质押贷款等服务，以“保险+电商”的方式为农户提供便捷的农产品销售途径，稳定农户的农业收入。许闲（2020）强调保险科技对扶贫工作的重要性，大数据技术、无人机侦查+卫星遥感技术、区块链技术等均有助于保险业精准扶贫及便于政府监督扶贫资金的使用路径。

目前已有的研究均指出，保险对一国反贫困有显著的效果，小额保险对农户遭受疾病、意外、死亡风险能起到较好的保障作用。文献大多从险种类型出发对保险减贫的作用进行定性分析，鲜有文献从产品的定价视角设计出小额保险来分析其对扶贫、反贫困的积极意义。本文将以“家无忧”定期寿险为载体，针对不同年龄段的男性设计三种保险金额下的10年期、20年期、30年期定期寿险，对家庭经济支柱进行保障；并从产品的惠民定价、反贫困的可行性、推行定期寿险防返贫的建议三方面分析其对我国精准扶贫、反贫困的意义。

三、“家无忧”定期寿险产品定价

本文采用《中国人身保险业经验生命表（2010—2013）》中的非养老金业务一表，基于精算公平定价原理，设计一款适合农村低收入的中年男性投保的“家无忧”定期寿险，以此定期寿险为农村家庭的经济支柱提供风险保障，保障保险事故发生后家庭其他成员的生活正常进行。

（一）20年期定期寿险的纯保费定价模型

本文设计20年期定期寿险的原因是，一般情况下，20至60岁男性是家庭的经济支柱，承担着家庭的主要消费支出，故选择20年期定期寿险为农村家庭的经济支柱转嫁风险。纯保费是指设计定期寿险产品时不考虑公司的费用支出，按预定利率、预定死亡率计算的仅对被保险人的死亡风险进行保障所给付保险金的精算现值。

本文保费定价模型使用的替换函数与《寿险精算理论与实验》（张运刚，2016）中的一致。20年期定期寿险的趸缴纯保费的定价模型：

20年期定期寿险的期缴纯保费的定价模型：

式（1）和式（2）中B代表保险金额，将B值设计为20万元、30万元和50万元；n代表保险期限，n值为20；v代表折现因子，且v=(1+i)-1，i代表利率，其值为2.5%；k｜qx代表x岁投保的被保险人在x+k和x+k+1年间的死亡率；lx代表x岁仍生存的被保险人数；dx代表x到x+1岁之间被保险人的死亡数；模型中使用的替换函数依次为：

趸缴保费是指投保人在投保时将定期寿险所需的总保费一次性全部缴纳的付费方式；20年期缴保费是指投保人在每年期初缴纳一次保费，在20年内缴纳20笔等额保费以缴清该定期寿险所需的保费；依据式（1）和式（2）可计算20至40岁男性投保20年期定期寿险的趸缴纯保费与期缴纯保费。

（二）20年期定期寿险的毛保费定价模型

保险公司在产品的承保、理赔、资金管理等环节都需要专业人员负责，故需收取费用来弥补营业成本及获取营业利润，这部分的费用以附加保费的形式向投保人收取，即毛保费=纯保费+附加保费。

若定期寿险的保费一次性缴纳，保险公司为被保险人提供20年保障；本产品基于保险扶贫的目标将附加费用率β定为16%。对20年分期缴纳保费的定期寿险而言，附加费用分为首年附加费用和续年附加费用，附加费用率详见表1。两种缴费方式下的预定附加费用率均符合银保监会的相关规定。

20年期定期寿险的期缴毛保费（P期）的定价模型：

式（3）中的β代表附加费用率，β值为0.16；式（4）是按表1所列的首年与续年附加费用率整理推导得出的，为节约篇幅，省略该模型的推导过程；其余符号含义与式（1）和式（2）一致。依式（3）和式（4）可计算出20至40岁男性投保20年期定期寿险的趸缴毛保费与期缴毛保费。

表1 分期缴纳保费的附加费用率表

（三）20年期定期寿险的替代产品定价模型

1.30年期定期寿险的定价模型

本文以20年期定期寿险为载体进行产品定价，设计20年保险期限的定期寿险可为成年男性在较高额的收入阶段提供保障。但20至30岁男性往往需承担30年以上的责任，因此为该年龄段的男性设计30年期定期寿险，保险期限的延长可为家庭成员提供更充足的保障。30年期定期寿险的保费定价模型仅需把式（1）至式（4）中的n值设为30即可，此处不再重复建模。

2.10年期定期寿险的定价模型

40至50岁男性承担家庭责任的期限往往短于20年，其成年子女不再过多依赖家庭养育，父母领取养老金之后也会减轻其赡养压力，故40至50岁男性承担的家庭经济压力相对较轻，为该年龄段人群设计10年期定期寿险可相对减轻投保人的保费支付压力。10年期定期寿险的保费定价模型只需将前述模型中n值设为10即可。

（四）“家无忧”定期寿险定价结果及合理性分析

1.20年期“家无忧”定期寿险毛保费的实证结果

表2列出部分年龄段人群投保时所需的保费。从中可观察到，趸缴毛保费与分期缴纳的毛保费会随投保年龄的增长而上升，原因是年龄小的男性死亡率较低，所需的死亡保险金给付现值也较低，投保所需的保费自然就低；而随着投保人群年龄的逐渐增长，死亡率也以一定的规律逐年上升，故需要的死亡保险金给付也在增长，保费自然呈现出逐年增长的趋势。不同保险期限、保险金额下各年龄投保时缴纳保费的完整结果见文后附表。

表2 20年期定期寿险的趸缴毛保费与期缴毛保费(单位：元)

2.“家无忧”定期寿险定价的合理性分析

本文设计“家无忧”定期寿险的纯保费基于《中国人身保险业经验生命表（2010—2013）》中非养老金业务一表计算而来，故定期寿险产品的纯保费数值无较大差异。但附加保费的厘定由各个公司根据佣金、保单维护费等实际成本及销售渠道等进行确定，本文计算“家无忧”定期寿险的附加保费采用了银保监会的费用率规定上限，对该定期寿险的毛保费进行定价合理性分析有着重要意义。

本文选择市场上销售的定期寿险与设计的“家无忧”定期寿险的毛保费进行对比分析；以30岁男性被保险人、50万元保险金额、20年保险期间、被保险人均有社会保险为前提条件进行对比分析，各个定期寿险产品的趸缴和期缴保费如表3所示。

由表3所列的保费数值可知，本文设计的“家无忧”定期寿险的保费相对合理，故可按“家无忧”定期寿险的保费标准在各个地区销售。选择大型人寿保险公司同类产品进行保费对比的原因，一是公司的县级分支机构众多，公司可派遣专业员工赴各个基层组织向居民实地讲解风险的分散途径，庞大的分支机构也可为居民提供保险知识及各种健康讲座等，增强保险在居民心中的认可度；二是这些公司大多是国企，肩负着保险扶贫的社会责任，将部分扶贫资金用于减免附加保费可增强居民购买“家无忧”定期寿险的意愿，从而放大扶贫资金的使用效率，促使扶贫效果长期可持续。

表3 各定期寿险产品的趸缴保费与20年期缴保费的比较(单位：元)

四、“家无忧”定期寿险反贫困的可行性及政策建议

（一）“家无忧”定期寿险巩固脱贫成果的可行性分析

1.保障度高，普惠性强

保险要回归保障本质，而定期寿险正是较优的保障型产品。在相同保险金额下，定期寿险所需的保费与其他人寿保险相比往往较低，故“高保障、低保费”的定期寿险更适合我国风险保障需求旺盛的低收入人群投保。“家无忧”定期寿险的设计理念旨在为丧失主要经济收入的家庭提供保障，防止已脱贫家庭因失去劳动力而再次返贫。“家无忧”定期寿险的附加费用率较低，能减轻投保人群的保费负担，同时也积极响应了国家的精准扶贫号召。

2.保费低，居民可负担保费支出

表4列出了我国2013—2019年间农村居民人均收入与支出的相关数据。按2019年的数据测算，一个四口人的农村家庭储蓄额为10772元，40岁男性若投保保险金额为50万元的20年期定期寿险，年缴保费为2110元，保费支出占家庭年度储蓄额的19.6%，占家庭可支配收入的比例就更少。因此，从居民的收入支出情况来看，“家无忧”定期寿险对防止农村家庭因家庭经济支柱收入的中断导致返贫是可行的。

表4 2013—2019年农村居民人均收入与消费支出表(单位：元)

3.放大扶贫资金的使用效率，巩固脱贫成果

政府扶贫部门对农业保险、小额人身保险等均提供了保费补贴，居民能以较低的保费支出得到较高程度的风险保障。保险扶贫能放大资金的使用效率杠杆，完善贫困群体的保障，改善其生活水平。政府转移支付的资金数额因受限而无法对每个个体的风险进行充足保障，将资金用于保费补贴可将风险进行有效转移，在平衡财政支出的前提下实现对居民的最大限度的保障。依托保险产品进行扶贫，不仅可精准扶贫，也能使保险公司开发适合各地区特色的产品来满足多样化需求。

（二）推行“家无忧”定期寿险扶贫的对策建议

打赢脱贫攻坚战、巩固脱贫成果对全面建成小康社会有深远的意义，成熟完善的扶贫体系能让我国贫困人群改善生活水平及提升幸福感。扶贫体系能否有效发挥作用需要全国人民的积极参与，需要国家政策与财政资金的配套实施，需要社会保障与商业保险的互相补充及配合。商业保险自身具有的损失补偿、资金融通、社会管理等功能与扶贫工作天然地有着密切的联系。基于此，本文提出借助“家无忧”定期寿险这一风险转嫁工具来完善国家的精准扶贫体系建设，为国家的扶贫工作积极献策。

第一，政府要加强宣传引导，各部门要密切配合。“家无忧”定期寿险以较低的保费为低收入人群提供保障，大多数贫困地区的居民对保险缺乏认知，需求不旺盛。政府部门要加大保险的宣传力度，通过电视、微信公众号、扶贫干部带专业人员下乡科普等途径宣传保险知识，让居民了解保险转嫁风险的功能，激发贫困人群投保定期寿险的意愿。针对小额人身保险这类普惠保险而言，其高效运行需要财政、医疗、扶贫、保险公司等各个机构的密切协作与信息交流。

第二，政府发放“保险券”来进行保险扶贫。“保险券”是指政府发放给贫困家庭的、在购买定期寿险时减免部分或全部保费的惠民扶贫方式；政府发放“保险券”的目的是将贫困群体的风险通过市场进行分散，使保险资金的杠杆效用显现且减轻财政资金的压力。各县区政府要重点关注已脱贫、但风险仍较高的家庭，引导其利用“家无忧”定期寿险来分散家庭主要经济收入中断的风险，通过发放“保险券”给予其保费补贴；对尚未脱贫、无力承担保费的家庭，通过直接发放“保险券”由政府全额支付保费的方式为其提供保障。

第三，保险公司要创新保险扶贫方式，以保障型产品开拓农村市场。保险扶贫工作不应只有捐赠财物这一种方式，要联合其他公益机构进行产业扶贫、教育扶贫等工作。当前利率下行的市场环境下，万能型、分红型、投资连结型产品考验着保险公司的偿付能力，保险公司要转变经营策略，研究农村保险市场的需求，开发出符合农村居民需求且经济能力可承受的创新性产品，进而挖掘农村保险市场的潜力。

第四，建立“基层组织牵引+保险英才讲授”的服务模式。农村居民的保险需求潜力是巨大的，但居民保险认知有限、保险公司县级分支机构设立较少等因素使保险在农村地区的发展有所限制。“家无忧”定期寿险是旨在扶贫而开发的产品，定价时的费用率假设较低。为节省费用，保险公司可以和各个基层组织合作，通过社区、村委会等将居民聚集起来，开展保险知识普及教育，调动居民运用保险进行风险管理的意识，进而引导居民投保，减少贫困户对政府的过度依赖行为。此外，保险公司应做好理赔服务，树立保险业形象，可在交通不便利的村寨组织设立理赔点，提高理赔效率的同时也为保险公司今后的发展打造良好的行业口碑。