企业财资管理服务4.0启航

商业银行企业财资管理服务是指银行协助企业全面规划现金流，在保证流动性的基础上，促进企业降低财务成本、提高资金使用效率，从而实现有效的财务管控。企业财资管理方案已成为国际大型商业银行重要业务产品线。过去十余年，电子银行和资金池业务是商业银行企业财资管理服务的主要组成部分。近年来，随着内外环境变化，商业银行财资管理业务呈现出新的发展趋势，商业银行企业财资管理服务4.0启航。

趋势一：数字化流程改造提升服务

科技的快速进步提高了企业对财资管理方案的数字化要求。商业银行数字化流程改造有助于推进商业银行中间业务变革，既可以提升服务企业财资管理水平，也可以更好地平衡业务成本和业务盈利。机器人流程自动化系统（Robotic Process Automation，RPA）是一个典型的数字化流程改造。一般来说，只要是人工执行的、高重复性的、有既定逻辑的流程，都可成为数字化流程改造的适用场景。商业银行企业财资管理业务流程及相关报告均可重复，且有规可循，易于实现数字化流程改造。因此，银行可通过RPA梳理内部流程、提高工作效率，同时也可满足企业的定制化服务需求。

以下是RPA在企业财资管理领域的两个应用场景：一是客户服务。由于银行需要处理余额查询、支付、利率查询等多项客户问询，会占用客服团队较多的工作资源；而使用RPA数字化改造流程，可使客服团队专注处理其他更复杂的增值服务。此外，实施RPA可事先安排客户识别验证手段，有助于减少客户验证信息时的等待时间，有利于改善服务。二是应收账款对账。应收账款对账原本较为繁琐，需要账务核对人员从银行推送的账单信息里识别出有效的收款信息和已开具的发票进行匹配。若账单信息不全，对账人员就需联系汇款人以确定款项与发票的匹配。而通过RPA数字化流程改造之后，这些人工对账大量的重复工作将被极大简化：RPA可借用光学字符识别（Optical Character Recognition，OCR）技术对书面文本中的结构化文字进行数字化处理，从所有字段中提取信息，并予以验证，然后对其进行匹配。应用RPA可以自动执行此过程，并在核对错误和验证后自动将应收账款核销。

案例分享：某商业银行基于RPA推出了虚拟数字员工，并为该虚拟数字员工配置了专署工作信箱及配套员工信息。虚拟数字员工可通过语义识别与人工智能技术的结合，自动获取和分发定制信息，及时处理和响应企业客户的查询指令，并可为客户提供即时定制的交易报告、资金池报告。如某跨国化工集团（下称“A集团”）的业务销售部门每天都要多次联系集团财务部门，查询当天的收款情况，以便安排后续发货。高频率的沟通不但工作量大且效率低。为提升A集团工作效率，上述商业银行通过虚拟数字员工使A集团销售部门的查询需求实现了自动化处理，在约定的时间,以电子邮件方式自动向销售部门报送收款信息。这一自动化处理打通了A集团销售部门和财务部门的时空通道，为其内部合作提供了更多便利。

趋势二：B2B自营电商崛起带来新“蛋糕”

随着电子商务的快速发展,越来越多的头部制造类企业开始着手搭建自营性质的B2B在线商城。与外部平台型B2B电商网站不同，跨国企业集团自营B2B商城可更深入地掌握和管理下游采购者的信誉、商业折扣、账期等销售要素。B2B自营电商的快速发展，孕育了新的企业财资管理需求。一是需要商业银行提供相关支付解决方案。在自营电商网站建设前期，商业银行就需要配合企业做好规划，为其接入B2B在线支付网关，且对接多家主流银行的网银支付接口。二是为商业银行拓展融资业务提供了天然的便利条件。在B2B在线商城运营模式下，下游经销商可直接登录电商平台采购相应货品。若经销商有账期，可先行使用账期，到期后付款；若没有账期，可从电商平台下单，然后跳转到其开户银行网银，由其财务人员登录银行的企业网银，授权完成支付。由于B2B自营商城通常由核心企业运营，这也为商业银行为相关经销商提供融资服务创造了便利条件。

商业银行企业财资管理服务1.0—4.0

案例分享：某著名美容用品及家用护理公司（下称“B公司”）计划将其目前的经销商采购平台升级为B2B自营电商平台。之所以升级，一是原在线采购平台仅限于其经销商使用，无法满足外部新客源的注册准入；二是原系统也无法实现自动化的商业折扣和账期管理；三是经销商采购订单无法在原系统实现线上支付，经销商在原系统下单后仍需通过传统的银行转账方式将采购款汇至该公司银行账户，导致B公司销售部门需要不断和财务部门确定到款时间和具体金额，与订单完成手工匹配后，才能完成发货。针对上述痛点，某商业银行和其他相关机构共同为B公司提供了B2B在线支付网关和虚拟收款编号的解决方案。B公司的在线采购平台升级为B2B自营电商平台之后，下游经销商一旦在新平台完成下单，便可选择账期付款或在线即时支付，平台即时生成一个独一无二的支付参考号，并通过支付网关跳转至该经销商开户银行企业网银界面，在验证完客户身份和授权后，可立即从经销商的银行账户发起支付指令。支付完成后，自营B2B电商平台将会收到支付网关发送的、包含上述独一无二支付参考号的“支付成功”确认信息，且该支付参考号可在后台与经销商采购订单实现自动化匹配。新平台大幅降低了销售部门和财务部门人工对账的处理时间，并大幅提升了B公司向经销商配货和发货的处理时效。

趋势三：助力化解跨境电商全球结算“痛点”

跨境电商近两年得到了爆发性增长。鉴于中国制造的成本优势，越来越多的国内中小型电商卖家依托境内外主流电商平台、借助强大的物流将中国制造产品销往世界各地。但是这些电商的跨境销售收入很难顺畅地地回到国内。而且有些跨境物流是通过普通邮政渠道发送，很难有配套的报关凭证以供申报跨境汇款收入。随着业务的发展，一些境内持牌支付机构通过和海外持牌支付机构合作，逐步打通了跨境电商的全球收结汇业务。与此同时，部分商业银行也开始尝试在这一领域开拓企业财资管理方案的新边界。

案例分享：作为日本电商网站的流量高地，亚马逊日本站拥有高购买力的亚马逊Prime顾客群体已达数百万。中国制造的货品在亚马逊日本站也越来越受欢迎。对于中国跨境电商卖家来说，亚马逊日本站有很大的吸引力。某商业银行与跨境支付平台合作，为亚马逊日本站提供了日元收款账户服务，中国电商卖家可轻松实现亚马逊日本站的收款。该商业银行为跨境支付平台提供了在日本当地的虚拟收款编号服务。在编号号段内，支付机构可自主将虚拟收款编号分配给注册在亚马逊日本站的中国电商卖家，中国电商卖家可以将该虚拟收款编号录入到亚马逊日本站作为当地的收款账户。亚马逊日本站定期将销售回款汇至中国电商卖家指定的当地收款账户。通过这项业务合作，该跨境支付平台为中国跨境电商卖家实现了境外当地实时收款和清分，并和境内的银行合作，为这些中国电商卖家提供外汇结汇、国际收支申报，以及下发到境内其他银行账户的一体化跨境结算服务。

趋势四：疫情应对促进数字化合同大发展

商业银行财资管理方案往往会通过各种产品组合为企业实现不同财资管理目标，因而需要企业配合提交各类书面材料或签署业务合同。根据监管细则，金融业务的合同签署、保管、备案有严格细致要求。与传统纸质合同签署模式不同，数字化合同可明确合同对手方的真实身份。在应对新冠肺炎疫情的过程中，数字化合同签署得到大力普及，加快了企业的开户与交易流程的推进，既是商业银行财资管理方案实施的重要保障，也成为银行和企业应对疫情的重要利器。

案例分享：某知名化工公司（下称“C公司”）在香港设立了一个区域财资管理中心。由于业务需要，C公司需要与合作银行签订各种商业协议，但授权签字人的办公所在地及其行程变化，往往会影响到商业协议的书面签署，甚至影响项目进度。鉴此，C公司希望合作银行能提供更加便利化的数字化合同签署方案，并且在其开展业务的所有市场都可使用。合作银行联手在线数字签名签署平台为C公司提供了商业协议的数字化签署方案。首先，商业银行在通过相应准入流程后，将事先准备好的商业协议上传至在线数字签名签署平台，并以电子邮件方式通知该企业相关授权签字人；随后，相关授权签字人可用电脑或其他移动设备登录在线数字签名签署平台，查阅相关商业协议，并以数字签名的方式完成协议签署。该数字化合同签署方案的实施，实现了C公司区域财资管理中心的数字化改造目标，切实提升了其文本管理效率。

趋势五：引入辅助监管科技，夯实业务合规根基

科技的快速发展，在改善金融服务的同时也使商业银行开始畅想如何在提升客户满意度的前提下，增强业务合规性。科技的发展必然带来大量数据的生成、采集、加工和共享。不同监管部门借助科技手段已收集了大量交易数据，利用这些数据给商业银行业务赋能，则会给商业银行的财资管理创新带来新的机会。

按照现行的外汇管理规定，进口海外货物的企业在向海外供应商支付货款前，需向其开户行提交相关单证，通常包括进口报关单、合同或发票。而准备、审核单证环节对企业和银行来说既耗时又费力。为进一步促进货物贸易外汇收支便利化，满足银行和企业办理外汇业务电子化的需求，外汇局于2016年发布了相关规定，允许企业办理货物贸易外汇收支时银行审核电子单证；此外，为了便利境内机构和个人服务贸易对外支付，外汇局还与国家税务总局建立了信息共享机制，推出了服务贸易对外支付税务备案信息网上核验功能。该功能于2020年11月开始试运行。对外支付税务备案是跨境服务贸易汇款时的重要单证。之前由于该单证只有纸质文本，企业只能向银行提交原始文件。税务备案信息网上核验开通后，使银行和企业实现数字化传输以及智能审单都成为可能；同时，也为监管机构更好地了解跨境服务贸易真实背景提供了支持，可有效避免不良企业重复使用同一张税务备案表对外付汇情况的发生。

上述辅助监管科技的运用，可帮助银行和企业获得可靠的跨境汇款证明数据来源,实现相关数据提交的真实、高效；还可提高商业银行处理跨境汇款的效率，降低与企业的沟通成本，从而有助于商业银行提供全数字化和自动化的跨境货物贸易和服务贸易支付解决方案。

案例分享：当前，很多跨国公司和国内大中型企业对于数字化支付跨境结算的需求日益增长，很多企业已经逐步建立并完善了内部电子文档管理体系。然而在实际操作中，付汇银行基于风控考虑，通常在跨境付款业务中仍然会要求企业客户逐笔提供相应的纸质单据/电子单证。对于付汇企业来说，纸质单证在打印、保存、传递等方面效率低、成本高；对于付汇银行来说，操作人员需将大量通过线下方式提交的单证，与企业通过电子银行等线上渠道提交的付汇指令进行匹配及核验，因此跨境付款在处理时间上通常几倍于境内付款。某银行携手中国（上海）国际贸易单一窗口，成功上线了“单一窗口”数字化跨境付款业务。针对企业客户在跨境付汇方面的痛点，该商业银行利用应用程序接口（Application Programming Interface，API）技术建立与中国（上海）国际贸易单一窗口的点对点直连。申请该数字化跨境付款业务的企业，可免于提交纸质报关单证，仅需通过银行网银一次性提交付汇指令、报关单编号和国际申报信息。整个付款流程实现了全程无纸化操作，从而大大缩短了业务处理时间，降低了企业支付成本，为企业提供了更加高效和便捷的跨境支付结算手段。

趋势六：畅想数字货币蓝图

2020年被业界称之为“央行数字货币元年”。2020年4月，人民银行数字货币（Digital Currency Electronic Payment，DCEP）在江苏、雄安、成都和深圳等地测试；10月，深圳开展数字人民币红包试点。这些都预示着数字人民币离市场应用越来越近。在商业银行的企业财资管理方案中，数字货币大有可为。

一是新增支付手段。消费者通过工资发放或转账等方式获得的DCEP，可以直接存放在DCEP的货币钱包中，通过二维码或近场通信（Near Field Communication，NFC）等方式向商户进行支付。未来，预计消费者也可将DCEP充值存入其现有的第三方支付机构钱包，以扫码或APP跳转等方式完成消费支付。未来DCEP货币钱包若使用更为普及，则商户势必需要和其收单机构（如商业银行）改造其收银系统、线上收款系统等，从而实现DCEP的收款。因此，商业银行需要做好技术升级以确保未来企业商户实现数字货币的收款结算。

二是便利跨境支付。随着跨境人民币业务的大力推广，境外个人和企业对人民币接受程度逐渐提高。预计未来DCEP商业化使用后，跨境人民币数字支付也指日可待。DCEP交易不依赖于账户，理论上可以不依赖传统的汇款清算体系：如果境内个人和企业的境外对手方愿意接受人民币，境外对手方可能并不需要开立银行账户即可申请开立DCEP钱包。未来商业银行可在DCEP跨境支付方面做出更多探索和实践。

科技和监管的发展使得商业银行不断拓展财资管理的内涵。一方面，从商业银行自身业务特征来看，企业财资管理服务属于交易银行业务中对技术要求较高的业务单元，商业银行可在该部门部署科技开发力量，通过流程数字化改造来提高商业银行对企业的财资管理服务水平，为客户提供更加灵活、便利的定制化财资管理方案；另一方面，从外部发展趋势看，商业银行与金融科技公司正在通过加强合作优化企业的财资管理解决方案，上述B2B自营电商交易付款线上化、跨境电商收款全球化、交易合同签署电子化等，都为企业提升财资管理效率打开了更多空间。在新的市场需求的牵引下和新技术应用的支持下，商业银行企业财资管理业务将拥有更加广阔的前景。