企业出口与工资差距——来自中国制造业的证据

汤学敏

(北京大学 新结构经济学研究院，北京 100871)

一、引 言

从世界银行2002～2004年对中国120个城市的涵盖29个制造业行业12 400家企业的调查数据中可以发现，出口企业内四种形式表示的收入差距大于非出口企业。并且居于资本劳动比更高的产业中的企业其收入差距更大。随着对出口现象的考察向微观企业层面不断深入，贸易理论也从新古典演进到产业内，再到企业的异质性。企业异质性理论对微观企业出口现象的研究聚焦于企业的生产率，强调同一产业内部出口企业与非出口企业在生产率上的差异，但企业所在行业的用资本劳动比表示的技术特征仍然具有重要作用。尽管经验表明出口企业的生产率高于非出口企业，但出口企业也更多地分布于符合当地要素禀赋比较优势的行业中。因此，为了反映企业所在行业的资本技术比的特征对企业出口及其要素价格的影响，本文对企业出口与工资差距的考察仍然没有忽视行业的特征。笔者按照企业所在行业的资本劳动比对29个行业进行排序，计算每个行业中出口企业与非出口企业的收入差距，可以从中发现两个现象，一是出口企业的四个类别的收入差距均大于非出口企业；二是随着企业所在产业的资本劳动的增加，其收入差距也更高。

国际贸易理论中对国家内部收入差距进行系统论述的是新古典经济学中H-O理论框架下的四种经典理论之一——斯托尔帕—萨缪尔森定理(简称S-S定理)。S-S定理可以简要地概括为国际贸易可以提高一国充裕要素的收入，降低稀缺要素的收入。以两个国家两种要素为假设条件的S-S定理尽管在国际贸易理论中具有重要地位，但在经验研究中却难以得到验证，特别是对发展中国家的考察，一些发展中国家也出现了收入差距扩大的现象。随着数据可获得性的提升，国际贸易与技能溢价的研究逐渐向企业间及企业内部深入。例如，Egger(2009)[1]把效率工资理论加入到一般均衡的异质性企业模型中研究全球化对组内工资差距的影响。Helpman等(2010)[2]结合搜寻匹配理论及企业的异质性研究产业内的要素收入问题。陈波、贺超群(2013)[3]使用2000～2007年工业企业数据验证了企业出口密集度与技能工资差距之间的正相关关系。国际贸易对企业间及企业内部收入影响的研究，多数是以单个部门为前提，忽视了结构的存在和变化。

不同于上述对贸易与收入差距影响的解释机制，本文假定企业的出口和技术选择是内生的，企业的出口选择内生于其由经济体的禀赋结构决定的产业是否具有比较优势。禀赋对产业结构及其变动的决定性作用是新结构经济学所强调的一个重要分析机制。本文强调企业的出口内生于由禀赋决定的产业结构，如果企业所在产业的资本劳动比与经济体总体的资本劳动比相一致，则该产业中的企业具有自生能力，生产效率会提高，选择出口，从而在开放竞争的市场中会获得较大的剩余，资本积累更快，在资本技术互补的前提下，增加了对技术劳动的需求。

二、数据来源与变量选取

(一)数据来源

本文使用的数据是2002～2004年世界银行投资调查数据。该数据对GDP占全国70%～80%的120个城市涵盖29个制造业行业的12 400家企业进行了调查。这套数据从北京、天津、上海、重庆四个超大型城市中抽样调查了200家企业，其余每个城市抽样调查了100家企业。数据中包含企业所在城市的劳动力人口结构、基础设施状况等基本情况，以及企业出口情况、企业劳动力结构、企业资本构成、行业特征等生产活动的信息，还包括劳动者学历、工资等情况。

(二)变量选取

图1 企业内高管教育水平

表1 工种占比与学历占比

2.核心解释变量。企业的出口。问卷中对企业出口占销售收入的百分比进行了统计，本文采用企业出口占销售收入的份额作为核心解释变量来衡量企业的出口。

3.其他解释变量。包括以下指标：

(1)企业资本劳动比。根据资本和技能的互补性，资本劳动比越高的企业，其更高技能劳动力的生产效率越高，获得的工资也就越高。因此，本文采用企业资本劳动比作为解释变量，其中资本采用的是企业当年净固定资产投资额，劳动指的是企业雇佣的劳动人数。

(2)交叉项。企业出口份额与“一致项”的交叉项。其中：

一致项=|产业资本劳动比-整个制造业资本劳动比|/整个制造业资本劳动比

(1)

Ju等(2015)验证了当产业的资本劳动比与整个制造业的资本劳动比越接近时，这个产业的以劳动者人数和增加值份额表示的产业份额越大。[4]因此，当一个产业的“一致项”越小时，这个产业的资本积累速度越快，根据资本技术劳动互补性的假设，一个产业中的企业对技术劳动的需求越大，企业的技能溢价越高。由于出口企业主要分布在符合比较优势的行业中，本文将一致项与出口份额相乘，当产业的资本劳动比与整个制造业的资本劳动比越接近时，这个产业的出口对收入差距的影响越大。

(3)软硬基础设施。企业为实现利润最大化，会基于生产要素之间的相对价格选择采用何种技术、进入何种产业。企业遵循比较优势选择技术和产业，其前提是必须有充分竞争的有效市场，产业升级和产业多样化需要处理先行者的外部性问题，必须解决软硬基础设施完善的协调问题，必须有因势利导的有为政府。[5-6]企业的技术选择决定了企业的出口行为，进而影响到不同劳动者的工资差异，企业利润最大化的实现除了竞争的市场外，因势利导的政府的作用不可忽略。因此，本文采用企业使用计算机的员工比例来反映企业硬件基础设施的作用，Berman等(1994)[7], Autor等(1998)[8]发现美国1970～1980年间雇佣了更多的大学生，更多使用计算机的产业经历了更快的技能升级，计算机的使用增加了对技能劳动力的需求。采用2003年后宏观政策影响下企业获得贷款的难易程度来反映企业软件基础设施的作用，问卷中将企业从金融机构或银行获得贷款的难易程度分为5个等级，等级越高，获得贷款越容易。

4.控制变量。本文对企业所在城市进行控制，沿海城市的企业出口更多，沿海城市的平均收入水平高于中西部城市，因此对企业所在城市进行控制。

三、模型构建

(一)计量模型构建

为了评估企业出口对企业内收入差距的影响，本文建立以下回归方程：

wi=β1x1+β2x2+ui

(2)

其中，wi为企业的收入差距。x1是反映企业出口信息的变量。x2是包含了一系列因素的解释变量和控制变量，包括企业的资本劳动比、一致项与出口构成的交叉项、反映企业硬件基础设施条件的计算机的使用、反映企业软件基础设施约束的企业融资难易程度以及所在城市的控制变量。

(二)计量方法

1.Oprobit模型。当被解释变量为高管与中层管理者收入差距时，问卷中对此问题的设计为离散型变量，取值分别为1(差距小于2倍)；2(差距为2～3倍)；3(差距为3～4倍)；4(差距为4～5倍)；5(差距大于5倍)，由于被解释变量是离散型变量，并且为序次变量，因此使用Oprobit模型来描述这一特征：

(3)

其中，y=1,2,3,4,5分别等于工资差距的倍数(1)这里的收入差距分别指：高级管理者和中层管理者的收入差距和高级管理者和普通员工之间的收入差距。低于、等于和高于区域内的水平。y*为潜在的工资差距，γ0,γ1,γ2,γ3为待估计的“切点”。当假设y*的随机扰动项服从正态分布时，方程(3)为相应的Oprobit模型。当被解释变量为高管与普通劳动者收入差距时，结合问卷计算共有14个等级，且待估计“切点”设置原理同上。

2.2SLS模型。当被解释变量为城市劳动力与农民工收入差距、长期工与临时工收入差距时，由于是连续变量，采用2SLS估计方法。这一方法同时可以处理(1)式由于遗漏变量和反向因果等造成的内生性问题。参考黄玖立和李坤望(2006)[11]利用海外市场可达性(FMA，Foreign Market Access)来构建开放程度的工具变量的方法。本文使用企业所在城市与上海、天津、深圳三大港口中最近的港口的距离作为企业出口的工具变量，显然，企业的出口与其所在地和港口的距离高度正相关，同等条件下，靠近港口的城市出口的成本更低。同时采用企业的出口清关天数作为工具变量，发现企业清关天数与出口份额高度相关，与企业的收入差距并没有显著的相关性，因此可以作为该模型的工具变量。

四、估计结果

(一)Oprobit模型的基准结果

针对高管与中层管理者收入差距、高管与普通员工收入差距这两项离散型被解释变量，本文采取Oprobit模型进行估计。

回归结果在表2中显示，第(1)列和第(3)列是未包含控制变量的结果，第(2)列和第(4)列是包含了出口与“一致项”交叉项、资本劳动比、软硬基础设施以及城市等控制变量的结果。所有结果能够表明，出口对高管和中层管理者以及高管与普通员工之间的收入差距有正向影响。当企业的资本劳动比与整个制造业的资本劳动比更接近时，出口对企业收入差距的正向影响扩大。出口*一致项符号为负表明，当企业所在产业的资本劳动比与整体制造业的资本劳动比更接近时，企业的技术选择更加符合整体禀赋结构，产业的份额越大，产业中的企业的出口对收入差距的作用越大。在控制变量中，资本劳动比越高的企业、政府因势利导作用越大的企业、使用计算机越多的企业、获得贷款越容易的企业的高管和中层管理者以及高管与普通员工之间的收入差距更大。

表2 Oprobit模型的基准结果

(二)Oprobit模型内生性处理

考虑到模型中遗漏变量和反向因果等问题的存在，本文采用IV-Oprobit模型进行内生性处理。回归结果在表3中显示，第(1)列和第(3)列是未包含控制变量的结果，第(2)列和第(4)列是包含了出口与一致项交叉项、资本劳动比、软硬基础设施等控制变量的结果。所有结果表明，出口对高管和中层管理者以及高管与普通员工之间的收入差距有正向影响。当企业的资本劳动比与整个制造业的资本劳动比更接近时，出口对企业收入差距的正向影响扩大。同样，资本劳动比越高的企业、政府因势利导作用越大的企业、使用计算机越多的企业、获得贷款越容易的企业的高管和中层管理者以及高管与普通员工之间的收入差距更大。

表3 Oprobit模型的内生性处理结果

(三)IV-2SLS和GMM模型

针对非农民工与农民工收入差距、长期工与临时工收入差距这两项连续的被解释变量，同时考虑到遗漏变量和反向因果关系造成的内生性问题，本文用两阶段最小二乘法(2SLS)进行回归。为了使存在异方差时工具变量的GMM估计更有效，我们同时采用广义距估计(GMM)方法对模型进行估计，结果如表4所示。结果显示企业的出口与非农民工与农民工收入差距、长期工与临时工收入差距呈正相关关系。表4还使用了工具变量的弱工具F检验，结果表明通过了弱工具变量检验。

(四)基于异方差识别的 Lewbel(2012)方法

表4 IV-2SLS、GMM模型与Lewbel(2012)方法回归结果

(五)稳健性分析

因为原始的行业划分并非完全按照企业的资本劳动比划分，本文把企业按照资本劳动比重新排序，然后重新划分为29个行业，排序最靠前的是资本劳动比最小的行业，排序最靠后的是资本劳动比最大的行业，以此来反映行业的资本密集度。(2)这里采用了与Ju, Lin and Wang(2015)相同的划分产业的办法，根据产业的资本技能比重新定义了产业。

新行业一致项= |新划分产业资本劳动比-整个制造业资本劳动比|/整个制造业资本劳动比

(4)

本文在新的行业划分的情形下同样做了Oprobit模型、2SLS、GMM等分析，结果如表5和表6所示。

表5 Oprobit模型的稳健性分析结果

表6 连续型被解释变量的稳健性检验结果

当产业按照资本劳动比划分之后，稳健性回归结果表明所有变量均在p<0.01的水平上显著。出口对高管和中层管理者以及高管与普通员工之间的收入差距有正向影响。当企业的资本劳动比与整个制造业的资本劳动比越接近时，出口对企业收入差距的正向影响扩大，当企业所在产业的资本劳动比与整体制造业的资本劳动比越接近时，产业中企业的出口对收入差距的作用越大，其他控制变量的结果解析同上。

非农民工与农民工收入差距、长期工与临时工收入差距这两项连续的被解释变量的稳健性回归结果如表6所示。各变量的解析同上，也同样通过了弱工具变量检验和异方差检验，验证了模型的稳健性。

五、结 论

本文通过对世界银行2002～2004年中国企业投资调查数据的研究，使用Oprobit、IV-Oprobit 2SLS、GMM和Lewbel(2012)等回归方法研究发现，企业的出口对企业内部的收入差距产生正向影响，并且企业的资本劳动比和整体制造业的资本劳动比越接近，企业的出口对收入差距的影响越大。企业的出口选择内生于禀赋结构决定的产业结构，出口企业因更加符合比较优势，其投入成本更低，获得更多的剩余，资本积累的速度也更快，在资本技术互补的假设前提下，对技术劳动力的需求更强。由于企业中高级管理者相对于其他员工、长期工相对于临时工、非农民工相对于农民工都包括了更多的高学历劳动力，因此，随着出口企业资本的积累对以高学历表示的技术劳动需求的增加，高管与普通劳动者、长期工与临时工、非农民工与农民工的收入差距将扩大。