金融管理中如何有效识别金融风险

李潇月

摘 要：在社会经济迅速发展的带动下，各行各业都获得了巨大进步，尤其是金融行业，目前已成为我国国民经济中不可或缺的组成部分，而且其发展趋势始终维持上升态势。然而由于我国金融行业起步较晚，因此金融机构在金融管理与发展中仍然存在许多问题与困难，要想做好金融管理工作，一定要合理准确识别金融风险。因此，本文就金融管理工作中，如何有效识别金融风险进行简要探讨，以供参考。

关键词：金融行业;金融风险;金融管理;识别方法;策略

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2021）02（b）--02

金融机构是社会整体经济发展趋势的直接反映，而金融机构的迅猛发展也是助推社会经济发展的重要动力所在。尽管我国金融行业起步稍晚，但是从现代经济发展历程来看，金融行业发展速度与其他国家相比仍然很快。随着经济全球化时代的到来，国家与国家之间的合作为我国金融行业带来了一定影响，在此背景下，金融机构一定要对金融风险进行充分认知与了解，从而尽量避免金融风险。

1 金融风险种类

金融风险能够对金融机构日常运转经营产生较大负面影响，造成严重的经济损失，但是在金融机构发展历程中，其风险是广泛存在的。与其他行业有很大不同的是金融行业具备超高风险，而能够对金融行业带来风险的因素也极其之多。顾名思义，金融风险即与金融相关的风险，其主要有以下四个特征：（1）不确定性。金融风险自身所具备的特殊性能决定无法提前对其进行预知，且为金融风险的识别与管理增强了许多难度与复杂度。（2）相关性。由于金融机构主要业务皆与货币相关，因此金融机构与社会经济息息相关。（3）高杠杆性。（4）传染性。现阶段，金融风险主要有以下种类：市场环境金融风险、决策风险、行业风险、自然灾害风险、信用风险、法律风险、流动性风险以及股票投资风险。由于2019年末至2020年初期新冠疫情影响，对我国金融经济是一次较大的冲击，而在我国已经对该次疫情有所控制之后，美国、意大利以及其他国家的疫情开始愈发严重，这一情况直接导致全球经济受到了巨大影响，全球进口量都在降低，同时我国对外贸易企业也无法维持正常的生产运行，经调查发现，虽然我国对一些中小型企业实施了补助措施，但是仍然不能符合中小型企业正常运营的资金需求，终临倒闭[1]。信用风险即企业有欺骗或诈骗等不当行为，这一情况加强了企业之间协作的风险，对市场秩序也产生了较大不利影响。观察我国金融行业发展现状，发现多数金融机构在其中也具有较大压力，随着国内金融机构的逐渐增加，推动了金融行业的发展进度，但是由于金融行业并未制定相关管理体系对其发展安全性提供有力保障，因此对金融机构的发展与生存也带来了较大障碍。由此可见，国家相关部门一定要加强金融机构管理工作，对其展开实时监督，使金融机构的行为具备规范性、正当性，并根据我国金融机构发展特点编制金融风险管理规划方案。

2 有效识别金融风险的方法与途径

随着市场经济体制的创建，我国金融机构也随之获得了新活力、新动力。从社会资源角度来看，该背景下金融机构具有十分广阔的发展前景，而金融体系在发展过程中，可以通过资产流通价值体积形式作为基本参考数据，对金融行业的安全、稳定、可持续发展提供强大保证[2]。然而金融机构在发展过程中也会由于多种因素的干扰与影响从而出现各种各样的问题，其中不可预测、不确定性的风险会直接导致金融机构产生很大的经济损失，针对这一实际情况，金融风险识别工作的重要性以及关键性得到了较大体现。

2.1 金融风险识别的方法

在对金融进行管理过程中，可通过外部单位对金融机构中所存在风险进行识别，比如保险公司、风险学会等规划的风险分析表，对该机构自身风险进行识别。而根据该表格产生了多种风险识别方法，主要有风险事故事后分析法、风险清单分析法、事件树分析法、风险因素预先分析法、保单对照法以及风险分析调查法等，但是上述方式一般只针对于普通金融风险进行识别。而针对一些具备特殊性质的金融风险，则需要结合机构自身实际情况，通过内部状况对金融风险进行识别，比如流程图分析法、财务报表分析法等。

2.2 依据资产负债表对金融风险进行识别

债务人所有经营收益的综合概况即为资产负债表，其不仅表明了该债务人的所有资产与负债状况，而且对其所拥有资产与负债的内部结构状况也进行了详尽呈现，该表格对债权银行从整体与内部结构上对综合状况进行了解提供了有效帮助。其中资产包括现金、贷款、证券投资、固定资产以及其他资产，而每一個资产种类都有其自身风险特性。

2.2.1 现金资产

现金资产主要是库存现金，比如：在中国人民银行的存款、托收达款以及同业存款等，该资产种类具备极高的流动性，正因此银行将其视为一线准备金。

2.2.2 贷款

贷款不仅是商业银行中重要资产项目，也是商业银行的主要资产来源，其关键特质在于较强信用风险以及较低流动性。该贷款项目分为多种方式，而这些方式中所具备的金融风险也不尽相同[3]。

2.2.3 证券投资

证券投资主要有公司债券、国库券以及股票等，通常情况下，其具备极高流动性，也因此作为银行中二级准备金。然而其所面对的风险主要有利率风险、信用风险以及价格风险。

除此之外，还有商业银行的固定资产与其他资产，往往会由于折旧、通货币值不稳定等问题而导致原有价值与现存价值有差异，因此具备一定风险。

2.3 从信贷资产结构对金融风险进行有效识别

我国商业银行资产来源中最主要的项目是贷款，基于此，可以根据贷款内部结构对其风险进行研究，并帮助商业银行对此类风险多加规避。现阶段，权威性、专业性以及实践性较高的方式就是贷款风险五级分类法，此方式对贷款进行了分类，其分类依据是贷款风险由小到大，分别是正常、关注、次级、可疑、损失五大类，后三者被视为不良贷款。