商业银行库存现金管理难点及对策分析

吕坡

摘 要：商业银行是当前资金流动储存的重要载体，能够帮助货币资金进行正常运转流动，满足各个企业单位以及社会群众的现今使用需要，有效落实社会发展中承担的经济责任，为此需要商业银行具备足够的现金库存。对商业银行进行现金库存管理是当前商业银行进行自我管理水平提升的重要内容，需要将此项工作进行优化处理，确保社会经济储存支付功能顺利开发使用，维持商业银行的盈利现状。在对库存现金进行管理时，可以将不重要的非盈利资产占比缩减，提升银行总体盈利工作占比，使得银行得到收益的增加。

关键词：商业银行;库存现金管理;重点与优化策略分析

在我国社会经济不断发展的背景下，各个银行当中的库存现金管理工作都发生了变化，人民银行业对于现金库存工作的管理监督力度加大，促使各金融机构都开始重视现金管理工作，对此项工作内容有了更加深入的了解。现金管理活动的开展让国内金融行业得到新的发展途径，帮助银行监督社会经济发展状态，适当的情况下对消费内容进行抑制，确保社会经济内容符合整体发展政策需要，有效管控通货膨胀，实现社会经济稳步增长。

一、库存现金的基本概念解析

现金作为可流通的货币是一种等价物，能够在商品交易过程中充当媒介，具有一定的储藏价值。目前我国的货币发行机关单位是人民银行，使用货币的是社会各企业单位和居民群众，商业银行的作用是充当货币发行到使用这段时间内的载体。目前因为电子货币得到快速发展，各类网络交易盛行，但是现金作为不可或缺的经济交易媒介，其使用需求量保持在稳定状态。商业银行业中的库存现金是维护社会发展建设，人们基本利益获得的重要基础。

二、库存现金管理的价值意义

目前商业银行当中的库存现金管理工作需要在社会发展背景下进行一定的优化，本身库存现金管理对社会发展就存在重要意义，在社会经济不够稳定的现今社会，库存现金依旧发挥重要作用。

对于库存现金的合理管控可以让企业财务制度得到完善。我国处于社会主义经济不断发展的阶段，企业发展情况在目前的社会经济环境存在较大差异，很多经营单位在不合法的情况下进行营业，造成了一定的社会影响。商业银行在对库存现金进行管理管控时，将自身责任义务有效扩大，帮助社会查找不合理经营企业，维护社会经济发展安全。

三商业银行库存现金管理重难点分析

（一）节日政策影响

很多时候国内的假节日活动都会出现大量的现金流动，造成商业银行备用库存现金需求数量增加。假节日时期，国内跟多居民会选择出行，需要消费大量资金，商业银行的各分行网点由于需求问题不能及时入库。因此，为了保障居民假节日的正常资金需要，商业银行的库存现金管理工作必须进行优化加强，增加现金库存余额。

（二）地理环境影响

各地区经济发展情况不同，各商业银行进行支行网点设置时，需要根据不同地区的发展需要进行实地考察，但是很多时候由于前期考察工作不到位就会出现银行工作受环境地理情况制约的现象。一些地区因为现金需求较大，各类现金交易较多，导致该地区商业银行当中的库存现金工作量变大。部分地域由于私营业主较多，交易商品金额不大，但数量很多，分行的现金提取量也会不断增加;还有是因为地区网络发展不足，更多人喜欢现金交易。

（三）人员及成本问题

一般情况下，一些商业银行会出现上午需求大，下午资金回笼较多的情况，管理工作人员需要对现金进行清缴，但是由于工作量的问题以及工作人员自身的问题，很多分行的现今清缴工作不能及时进行。另外，商业银行库存现金也面临着押运成本过高的问题，工作人员不到位就不能进行押运工作，各项基础设施不足，押运工作就不够安全，再加上分行会选择社会化押运，虽然较为便利，但是解钞成本会增加，造成整体运输成本增加。

四、商业银行库存现金管理优化分析

（一）完善工作评价内容

商业银行的库存现金规模会直接反映出银行本身的现金管理水平，商业银行进行管理水平探查时会根据现金备付率的变化进行分析，根据历史数据内容对银行本身的现金管理水平进行分析，找寻更合适的优化策略。客户在银行内的存储余额也代表着商业银行的现金管理规模，在现金备付率与实际银行现金库存管理要进行一定的结合，考虑到整体支付渠道与现金业务之间的关系。目前由于不同地区之间存在时间、客户种类以及现金库存存在差异性，在利用现金备付率对商业银行的现金建设规模进行评估时，较为单一，不能够将银行的运转情况进行全面反映，为此，商业银行在库存现金管理工作中就需要将评价体系进行完善，充实评价管理内容。

（二）建立健全定期通报制度

商业银行为了保证自身库存现金管理工作的不断优化，需要先建立起相应的管理意识，重视工作内容，了解库存现金管理对于各单位企业的发展重要性。商业银行可以通过健全的定期通报制度，加强各个支行中的库存现金管理，借助合适的预警、通报制度，加强管理督促，使得各经营单位能够切实履行库存现金任务，落实自身职责，更好实现库存现金管理目标。在不同管理单位设置合理的库存现金管理台账，记录具体现金流通情况，明确银行内的库存现金数额，对各单位现金库存工作状况进行按月通报，落实管理责任，进一步实现基层现金库存管理。

（三）培养专业柜员

专业的工作人员可以支持商业银行快速发展，库存现金管理工作可以借助专业管理人员进行工作优化。在商业银行中专业的柜员可以将业务内容进行细化，减少工作失误，为此，商业银行在人员培养方面也需要進行工作优化。在对一线工作者进行专业技术提升时，需要让员工认识到工作任务的存在必要性，认识到自身工作责任，更加积极的面对工作，对银行发展起到内部促进作用。银行柜员需要具备足够工作理论，在工作当中有足够理论知识作为支撑，端正工作态度，最大限度的增加银行收益，使库存现金管理工作得到全面优化。

结语：

商业银行的库存现金管理工作不仅需要内部管控，也需要外部工作的完善，借助于多种影响因素的存在将商业银行的作用进行充分发挥，实现银行利益增加的同时，为社会企业发展作为更多贡献。

参考文献：

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[2]任波.商业银行库存现金管理的影响因素及建议[J].中国商论，2016，（36）：29-31.

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